21司法局公示.doc

濮 阳 县 审 计 局 审计结果公告 2021 年第 21 号 濮阳县审计局办公室 根据《中华人民共和国审计法》第十六条规定，濮阳县审计 局成立审计组，自 2021 年 3 月 23 日至 2021 年 7 月 3 日，对濮 阳县司法局 2019-2020 年度预算执行及其他财政收支情况进行 了送达审计。 一、被审计单位基本情况 (一)单位性质、组织结构、职责范围 濮阳县司法局是我县的一个重要职能部门，负责全县法治宣 传、法治建设、行政执法、公共法律服务、法律援助、人民调解、 安置帮教、社区矫正、律师公证等工作。局内设办公室、法治调 研督查股、公共法律服务管理股、依法行政指导股、行政执法股、 普法与依法治理股、律师公证管理股、法制仲裁和司法鉴定股、 基层工作股、社区矫正执法大队、政治办公室（行财装备股） 、 宣教股、机关党总支 13 个职能股室。下属事业单位 2 个分别是 濮阳县公证处、濮阳县法律援助中心，下辖乡镇司法所 21 个。 现有干部职工 110 人，其中科级干部 8 名、科员 102 名（公务员 53 名，事业人员 57 名）。 (二)财务管理体制和相关内控制度 濮阳县司法局财政收支归财政集中收付中心统一管理，有财 务及相关内控制度。 (三)资产、负债、净资产情况 -2- 1.2019 年度资产、负债、净资产情况 年 初 资 产 总 额 为 6095618.81 元 ， 年 末 资 产 总 额 为 6530377.44 元；年初负债为 0 元，年末负债为 11350 元；年初 净资产总额为 6095618.81 元，年末净资产总额为 6519027.44 元。 2.2020 年度资产、负债、净资产情况 年 初 资 产 总 额 为 4969248.86 元 ， 年 末 资 产 总 额 为 4969248.86 元；年初负债为 31840 元，年末负债为 31840 元； 年 初 净 资 产 总 额 为 4937408.86 元 ， 年 末 净 资 产 总 额 为 4937408.86 元。 （四）收入、支出、结余情况 1.2019 年度收入、支出、结余情况 上年结转 4025766.53 元，本年收入 15081156.99 元，本年 支出 14990146.73 元，年末结余 4116776.79 元。 2.2020 年度收入、支出、结余情况 上年结转 4116776.79 元，本年收入 13806554.84 元，本年 支出 15929600.93 元，年末结余 1993730.70 元。 审计结果表明：濮阳县司法局提供的账表数据与审计组依照 现行会计制度和国家财政收支规定进行审计后认定的数据基本 相符,该单位的会计资料基本真实，内控制度基本健全，财政收 支基本符合财经法规的规定。在对县司法局财政收支中依然发现 -3- 原始凭证不合规、无审批手续列支差旅费、应入未入固定资产的 问题，对于上述有关的问题，建议濮阳县司法局在今后工作中加 以纠正或改进。 二、审计发现的主要问题 （一）原始凭证不合规 39128 元； （二）无审批手续列支差旅费 78280 元； （三）应入未入固定资产 12324 元（审计期间已整改） 。 三、审计处理情况和建议 对上述问题，濮阳县审计局已依法出具了审计报告。责令纠 正，进一步完善资料内容。 针对审计发现的问题，濮阳县审计局建议责令纠正，严格按 照会计法和会计基础工作规范对票据审核，严格按照出差审批制 度，履行出差审批手续，购置的固定资产应及时登记入账。 四、审计发现问题的整改情况 对审计发现的问题，濮阳县司法局正在组织整改。具体整改 结果由濮阳县司法局向社会公告。 -4-