2020年度益阳市赫山区市场监督管理局部门决算.doc

2020 年度益阳市赫山区市场监督管理局部门决算 目 第一部分 录 益阳市赫山区市场监督管理局概况 一、部门职责 二、机构设置 第二部分 2020 年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 第三部分 2020 年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、收入决算情况说明 1 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明 八、政府性基金预算收入支出决算情况 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况 十、关于机关运行经费支出说明 十一、一般性支出情况 十二、关于政府采购支出说明 十三、关于国有资产占用情况说明 十四、关于 2020 年度预算绩效情况的说明 第四部分 名词解释 第五部分 附件 2 第一部分： 益阳市赫山区市场监督管理局概况 一、部门职责 益阳市赫山区市场监督管理局是由益阳市赫山区食品药品监 督管理局、益阳市工商行政管理局赫山分局、益阳市质量技术监督 管理局赫山分局整合而成，并于 2019 年正式挂牌成立，是益阳市 赫山区人民政府工作部门。法定代表人刘先跃。经费来源是全额拨 款。主要职责和宗旨是负责全区食品安全、药品安全、特种设备监 管、餐饮服务安全、保健食品与化妆品安全、医疗器械安全等工作。 二、机构设置 （一）内设机构设置 我局内设办公室、人事股、财务股、政策法规股、政务服务股、 综合协调股、信用监督管理股、网络交易监督管理股、广告监督管 理股、消费者权益保护股（区消费者委员会办公室）、反垄断和反 不正当竞争股（打击传销办公室）、食品生产安全监督管理股、食 品流通安全监督管理股、餐饮安全监督管理股、药品安全监督管理 股、医疗器械监督管理股、特殊食品化妆品安全监督管理股、盐业 监督管理股、标准质量股（质量强区工作领导小组办公室）、计量 和认证股、特种设备安全监察股（区特种设备事故调查处理办公 3 室）、产品质量安全监管股、知识产权股、价格监督检查股、投诉 举报股（12315 指挥中心）25 个股室、另机关党委、益阳市赫山区 非公有制经济组织综合党委、工会组织、纪检监察等按相关规定设 置。下设二级事业单位 3 个，分别为益阳市赫山区市场监督管理局 执法大队、信息中心、益阳市赫山区个体私营经济发展指导中心； 另设 15 个派驻乡镇街道市场监管所。 （二）决算单位构成 益阳市赫山区市场监督管理局单位 2020 年部门决算汇总公开 单位构成包括：局机关本级和益阳市赫山区市场监督管理局执法大 队、信息中心、益阳市赫山区个体私营经济发展指导中心。 第二部分： 益阳市赫山区市场监督管理局 2020 年度部门决算表（见附表） 第三部分： 益阳市赫山区市场监督管理局 2020 年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 2020 年度收入总计 4950.42 万元，其中年初结转和结余 248.58 万元，与 2019 年度收入相比，收入增加 2686.45 万元，增长 4 118.66%，主要原因是:主要原因是因机构改革，人员及职能都大幅 度增加。 2020 年度支出 4160.22 万元，年末结转和结余 790.20 万元， 总计 4950.42 万元。支出较 2019 年支出增加了 2144.83 万元，增 长 106.42%，主要原因是因机构改革，人员及职能都大幅度增加。 二、收入决算情况说明 本年收入合计 4,701.84 万元，其中：一般公共预算财政拨款 收入 4603.19 万元，占 97.9%；其他收入 98.65 万元，占 2.1%。 三、支出决算情况说明 本年支出合计 4,160.22 万元，其中：基本支出 3,854.96 万元， 占 92.66%；项目支出 305.27 万元，占 7.34%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2020 年度财政拨款收入总计 4781.99 万元，较 2019 年增加 2677.89 万元，增长 127.27%,主要原因是:因机构改革，人员及职 能都大幅度增加。 支出总计 4045.86 万元，较 2019 年增加 2120.56 万元，增长 110.14%。主要原因是：因机构改革，人员及职能都大幅度增加。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 2020 年度一般公共预算财政拨款支出 4045.86 万元，占本年 5 支出合计的 97.25%。与 2019 年度相比，一般公共预算财政拨款支 出增加 2121 万元，增长 110.14%,主要原因是因机构改革，人员及 职能都大幅度增加。 （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 2020 年度一般公共预算财政拨款支出 4045.86 万元，主要用 于以下方面：一般公共服务（类）支出 3400.72 万元，占 84.05%； 社会保障和就业（类）支出 296.73 万元，占 7.33%；卫生健康（类） 支出 152.29 万元，占 3.76%；城乡社区（类）支出 20 万元，占 0.49%；住房保障（类）支出 176.13 万元，占 4.35%。 （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 2020 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 3361.39 万 元，支出决算为 4,045.86 万元，完成年初预算的 120.36%。主要 原因是增加人员经费及机构改革新办公楼装修、水电、伙食费、党 建、扶贫等工作支出。其中按经济分类：人员经费支出 3178.55 万 元，比上年增加 104.18%；日常公用经费支出 676.41 万元，比上 年增加 189.58 万元；项目经费支出 190.9 万元，比上年度增加 41.41%。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2020 年度一般公共预算财政拨款基本支出 3,854.96 万元，其 中:人员经费 3,178.55 万元，占基本支出的 82.45%，主要包括基 6 本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位 基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务 员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他 工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、 奖励金、其他对个人和家庭的补助；公用经费 676.41 万元，占基 本支出的 17.55%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、 水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国 （境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待 费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务 用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服 务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、 公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产 购置、其他资本性支出、赠与。 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 （一） “三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 2020 年度“三公”经费财政拨款支出预算为 67.65 万元，支 出决算为 67.65 万元,完成预算的 100%，其中： 无因公出国（境）费支出预算与决算； 公务用车购置费及运行维护费支出预算为 67.5 万元，支出决 算为 67.5 万元,完成预算的 100%,决算数与预算数一致，我单位严 7 格按预算执行决算。与上年相比增加 51.5 万元，增长 320.95%,增 长的主要原因是因机构改革，新增了部分车辆。 公务接待费支出预算为 0.15 万元，支出决算为 0.15 万元,完 成预算的 100%,决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。 与上年相比减少 0.01 万元，减少 7.41%,减少主要原因是认真贯彻 落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经 费开支，全年支出比上年有所压减。 （二） “三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 2020 年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境） 费支出决算 0 万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算 67.5 万 元，占 99.78%；公务接待费支出决算 0.15 万元，占 0.22%。其中： 公务用车购置及运行费支出决算为 67.5 万元，其中： 公务用车运行支出 67.5 万元。主要是按规定保留的公务用车 的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。 截至 2020 年 12 月 31 日，机关单位开支财政拨款的公务用车保有 量为 19 辆。 公务接待费支出决算为 0.15 万元，其中：其他国内公务接待 支出 0.15 万元。主要用于与有关单位交流工作情况及接受相关部 门检查指导工作发生的接待支出。益阳市赫山区市场监督管理局 2020 年共接待国内公务接待批次 3 个、接待人次 16 人次（不包括 8 陪同人员） 。 八、政府性基金预算收入支出决算情况 2020 年本单位没有政府性基金预算财政拨款安排的收支。 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况 本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。 十、关于机关运行经费支出说明 益阳市赫山区市场监督管理局 2020 年机关运行经费支出 676.41 万元。比年初预算数增加 176.41 万元。增长 35.28%，主要 原因是：因机构改革，新办公楼装修、水电、伙食费、党建、扶贫 等工作支出。 十一、一般性支出情况 2020 年本部门开支会议费 0.92 万元，用于召开本系统党员大 会及本年度述绩述效会议，人数 266 人，内容为表彰优秀党员及全 系统述绩述效；开支培训费 12.3 万元，用于开展各项业务培训， 人数 663 人，内容为开展特种设备安全培训、食品安全培训、政采 云系统操作培训等各项业务培训。 十二、关于政府采购支出说明 益阳市赫山区市场监督管理局 2020 年度政府采购支出总额 75 万元，其中：政府采购货物支出 25 万元；政府采购服务支出 50 万 元；授予中小企业合同金额 75 万元，占政府采购支出总额的 100%， 9 其中：授予小微企业合同金额 75 万元，占政府采购支出总额的 100%。 十三、关于国有资产占有情况说明 截至 2020 年 12 月 31 日，益阳市赫山区市场监督管理局共有 车辆 19 辆。其中：执法执勤用车 18 辆、其他用车 1 辆，其他用车 主要是用于机要通信和应急保障之外公务用途的车辆；年末无单价 50 万元以上通用设备，年末无单价 100 万元以上专用设备。 十四、关于 2020 年度预算绩效情况的说明 （一）绩效管理工作开展情况 为进一步加强部门预算管理，提高预算绩效，制定《部门预算 管理制度》 ，做到“无预算不开支，有预算不超支” ，坚持厉行节约， 严格控制支出，建立健全财务管理制度，对各项资金的使用严把审 核审批监督关，重大开支实行党组会议会议研究决定，确保各项开 支合法合规。 （二）部门决算中项目绩效自评结果 部门整体支出绩效评价情况 2020 年预算资金保障了全年单位 的人员经费支出和正常运转所需，分配办法科学、合理，并取得了 较好的成绩。赫山区食品药品监督管理局 2020 年度部门整体支出 绩效评价得分 92.5 分，评为优。 （三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果 今年，我局成立了以党组书记为组长的绩效自评工作小组。为 10 做好自评工作，工作小组成员查找相关资料，本着实事求是原则， 认真分析、客观评价，认为绩效目标合理，绩效指标明确，管理制 度健全，资金使用合理，基础信息完善，资产管理安全，社会效率 好，社会公众和服务对象满意。 第四部分： 名词解释 财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。 其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入” 、 “事 业收入”、“经营收入” 、 “附属单位上缴收入”等以外的收入。 上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规 定继续使用的资金。 年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观 条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定 继续使用的资金。 一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅 （室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事 务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事 务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、 11 档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办公厅 （室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一 般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特 定的工作任务或事业发展目标的支出。 社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的 支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业 发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理 机构统一管理的机关离退休人员的经费。 卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支 出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发 展目标的支出。 城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障 机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。 住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机 构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。 基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生 的人员支出和公用支出。 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展 目标所发生的支出。 “三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务 12 用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出 国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公 务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、 维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费 反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 政府采购：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满 足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工 程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购 政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购 管理的制度。 工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人 员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。 基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工 资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工 作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工 资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文 职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工 资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。 津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区 津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业 13 单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。 绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。 机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基 本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此 科目反映。 职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。 由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。 职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险 费。 其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、 工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为 军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。 住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财 政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房 公积金。 其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种 加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员， 公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工 作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。 商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用 14 于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出） 。 办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确 认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。 印刷费：反映单位的印刷费支出。 水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。 电费：反映单位的电费支出。 物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物 业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综 合治理、绿化、卫生等方面的支出。 维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交 通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按 规定提取的修购基金。 会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租 金、交通费、文件印刷费、医药费等。 培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。 公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接 待）费用。 专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药 品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消 耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播 15 电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。 劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、 钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。 工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。 公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、 维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。 对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。 抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一 次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的 各项抚恤金。 生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费， 退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负 伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费， 由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支 出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯 人的伙食费、药费等。 机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的 事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷 费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及 一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物 16 业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 第五部分：附件 赫山区市场监督管理局部门整体支出绩效评价报告 一、单位基本情况 （一）主要职能 益阳市赫山区市场监督管理局是由益阳市赫山区食品药品监 督管理局、益阳市工商行政管理局赫山分局、益阳市质量技术监督 管理局赫山分局整合而成，并于 2019 年正式挂牌成立，是益阳市 赫山区人民政府工作部门。经费来源是全额拨款。主要职责和宗旨 是负责全区食品安全、药品安全、特种设备监管、餐饮服务安全、 保健食品与化妆品安全、医疗器械安全等工作。 （二）机构设置 我局内设办公室、人事股、财务股、政策法规股、政务服务股、 综合协调股、信用监督管理股、网络交易监督管理股、广告监督管 理股、消费者权益保护股（区消费者委员会办公室）、反垄断和反 不正当竞争股 （打击传销办公室）、食品生产安全监督管理股、食 品流通安全监督管理股、餐饮安全监督管理股、药品安全监督管理 股、医疗器械监督管理股、特殊食品化妆品安全监督管理股、盐业 17 监督管理股、标准质量股（质量强区工作领导小组办公室）、计量 和认证股、特种设备安全监察股（区特种设备事故调查处理办公 室）、产品质量安全监管股、知识产权股、价格监督检查股、投诉 举报股（12315 指挥中心）25 个股室、另机关党委、益阳市赫山区 非公有制经济组织综合党委、工会组织、纪检监察等按相关规定设 置。下设二级事业单位 3 个，分别为益阳市赫山区市场监督管理局 执法大队、信息中心、益阳市赫山区个体私营经济发展指导中心； 另设 15 个派驻乡镇街道市场监管所。各部门之间相互协调、相互 配合，既分工又合作。 二、一般公共预算支出情况 （一）基本支出情况 2020 年赫山区市场监督管理局部门年初预算收入数 30722604 元，调整预算数为 46031880 元，决算数为 46031880 元，年初结转 收入 2485844.06 元，本年财政拨款收入 46031880 元，本年支出决 算数为 41602244.21 元、其中人员经费 31785470.4 元，日常公用 经 费 6764100 元 ， 年 初 预 算 完 成 率 90.38% ， 年 终 结 转 结 余 7901968.7 元。 （二）项目支出情况 赫山区市场监督管理局无项目支出资金。 三、政府性基金预算支出情况 18 赫山区市场监督管理局无政府性基金预算支出。 四、国有资本经营预算支出情况 赫山区市场监督管理局无国有资本经营预算支出。 五、社会保险基金预算支出情况 赫山区市场监督管理局社会保险基金预算纳入工资福利支出 一起，无其他支出。 六、部门整体支出绩效情况 （一）预决算公开：2020 年按照上级要求，我局在赫山区门 户网站上进行了预算公开。 （二）资产管理：我局进一步加强资产管理，将管理制度落实 到经费使用全过程，明确了具体责任人，严格报批、销审等手续， 单位无任何资产流失现象。 （三）“三公经费”控制情况：贯彻落实上级有关精神，严格 控制“三公经费”支出，“三公”经费支出总额较上年度减少。 （四）运行成本：本年预算配置控制较好，财政供养人员控制 在预算编制以内，编制内在职人员控制率 100%。 （五）管理效率：根据资金到位的情况，按照年初计划，全面 深化改革工作和自身建设，忠诚履职，如期完成了各项工作，取得 了明显成效。 （六）社会效应：紧紧围绕我区市场监管工作，以保障食品、 19 药品质量为核心，严厉打击制假售假行为，有效规范我区市场的安 全秩序，对突出问题进行全面排查，对违法违规企业、个人进行严 厉处罚，进一步提升了市场监管工作的社会影响力，切实保障了人 民群众食品安全，成效惠及全区人民。 从整体情况来看，我局严格按照年初预算进行部门整体支出。 在支出过程中，能严格遵守各项规章制度，“三公经费”明显下降。 所有项目都详细制定了方案，严格按方案组织实施，并加强了监督。 尤其是在专项经费支出上，我们能专款专用，按项目实施计划的进 度情况进行资金拨付，无截留、无挪用等现象。 七、存在的问题及原因 部分制度不够健全，执行不够严格，缺乏内部控制、绩效管理 专业人员，业务不够熟练。 八、下一步改进措施 （一）加强新行政单位会计制度和新预算法学习培训、规范账 务处理加强新《预算法》、 《行政单位会计制度》、《会计法》 、 《行政 单位财务规则》等学习培训，规范部门预算收支核算，一是制定和 完善基本支出、项目支出等各项支出标准，严格按项目和进度执行 预算，增强预算的约束力和严肃性。 （二）落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、 纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。 20 （三）细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强 内部机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求， 本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制，进一步提高 预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。 （四）在日常预算管理过程中，进一步加强预算支出的审核、 跟踪及预算执行情况分析。 （五）完善管理制度，进一步加强资产管理 。进一步贯彻落 实中央“八项规定”和湖南省委“九条规定”，加强经费审批和控 制，规范支出标准与范围，并严格执行。严格按照《固定资产管理 办法》的规定加强固定资产管理，确保账账、账实相符。 九、其它需要说明的情况 赫山区市场监督管理局无其它需要说明的情况。 21 2020 年度部门整体支出绩效自评指标计分表 一级 指标 二级 指标 三级 指标 绩效目标 合理性（2 分） 自评 分 投 入 （ 20 分） 在职人员 控制率（5 分） “三公经 费” 预算 配置（15 变动率（5 分） 分） 重点支出 安排率（5 分） 指标说明 1 评价要点： 部门所设立的整体绩效目标依 ①是否符合国家法律法规、国民经济 据是否充分，是否符合客观实 和社会发展总体规划； 际，用以反映和考核部门整体 ②是否符合部门“三定”方案确定的 绩效目标与部门履职、年度工 职责； 作任务的相符性情况。 ③是否符合部门制定的中长期实施 规划。 3 评价要点： ①是否将部门整体的绩效目标细化 部门依据整体绩效目标所设定 分解为具体的工作任务； 的绩效指标是否清晰、细化、 ②是否通过清晰、可衡量的指标值予 可衡量，用以反映和考核部门 以体现。 ③是否与部门年度的任务 整体绩效目标的明细化情况。 数或计划数相对应； ④是否与本年度部门预算资金相匹 配。 5 在职人员控制率=（在职人员数/编制 数）×100%。 部门本年度实际在职人员数与 在职人员数：部门实际在职人数，以 编制数的比率，用以反映和考 财政部确定的部门决算编制口径为 核部门对人员成本的控制程度。准。 编制数：机构编制部门核定批复的部 门的人员编制数。 5 “三公经费”变动率=[（本年度“三 部门本年度“三公经费”预算 公经费”总额-上年度“三公经费” 数与上年度“三公经费”预算 总额）/上年度“三公经费”总额]× 数的变动比率，用以反映和考 100%。 核部门对控制重点行政成本的 “三公经费”：年度预算安排的因公 出国（境）费、公务车辆购置及运行 努力程度。 费和公务招待费。 5 重点支出安排率=（重点预算支出/预 算总支出）×100%。 部门本年度预算安排的重点预 重点预算支出：部门年度预算安排的， 算支出与部门预算总支出的比 与本部门履职和发展密切相关、具有 率，用以反映和考核部门对履 明显社会和经济影响、党委政府关心 行主要职责或完成重点任务的 或社会比较关注的预算支出支出总 保障程度。 额。 预算总支出：部门年度预算安排的预 算支出支出总额。 目标 设定（5 分） 绩效指标 明确性（3 分） 指标解释 22 预算 执行率（4 分） 4 预算 调整率（2 分） 2 支付 进度率（2 分） 过 程 预算 （ 30 执行（20 分） 分） 2 结转 结余率（2 分） 2 结转结余 变动率（2 分） 2 公用经费 控制率（2 分） 2 预算执行率=（预算执行数/预算数） ×100%。 部门本年度预算完成数与预算 预算执行数：部门本年度实际完成的 数的比率，用以反映和考核部 预算数。 门预算完成程度。 预算数：财政部门批复的本年度部门 预算数。 预算调整率=（预算调整数/预算数） ×100%。 部门本年度预算调整数与预算 预算调整数：部门在本年度内涉及预 数的比率，用以反映和考核部 算的追加、追减或结构调整的资金总 门预算的调整程度。 和（因落实国家政策、发生不可抗力、 上级部门或本级党委政府临时交办 而产生的调整除外）。 支付进度率=（实际支付进度/既定支 付进度）×100%。 实际支付进度：部门在某一时点的支 部门实际支付进度与既定支付 出预算执行总数与年度支出预算数 进度的比率，用以反映和考核 的比率。 部门预算执行的及时性和均衡 既定支付进度：由部门在申报部门整 性程度。 体绩效目标时，参照序时支付进度、 前三年支付进度、本级部门平均支付 进度水平等确定的，在某一时点应达 到的支付进度（比率）。 结转结余率=结转结余总额/支出预算 部门本年度结转结余总额与支 数×100%。 出预算数的比率，用以反映和 结转结余总额：部门本年度的结转资 考核部门对本年度结转结余资 金与结余资金之和（以决算数为 金的实际控制程度。 准）。 部门本年度结转结余资金总额 结转结余变动率=[（本年度累计结转 与上年度结转结余资金总额的 结余资金总额-上年度累计结转结余 变动比率，用以反映和考核部 门对控制结转结余资金的努力 资金总额）/上年度累计结转结余资 金总额]×100%。 程度。 部门本年度实际支出的公用经 费总额与预算安排的公用经费 公用经费控制率=（实际支出公用经 总额的比率，用以反映和考核 费总额/预算安排公用经费总额）× 部门对机构运转成本的实际控 100%。 制程度。 “三公经 费”控制 2 率（2 分） 部门本年度“三公经费”实际 “三公经费”控制率=（“三公经费” 支出数与预算安排数的比率， 实际支出数/“三公经费”预算安排 用以反映和考核部门对“三公 数）×100%。 经费”的实际控制程度。 政府采购 执行率（4 分） 部门本年度实际政府采购金额 政府采购执行率=（实际政府采购金 与年初政府采购预算的比率， 额/政府采购预算数）×100%； 用以反映和考核部门政府采购 政府采购预算：采购机关根据事业发 预算执行情况。 展计划和行政任务编制的、并经过规 4 23 预算 管理（5 分） ） 过 程（30 分） 管理制度 健全性（2 分） 1 资金使用 合规性（1 分） 1 预决算信 息公开性 （1 分） 1 定程序批准的年度政府采购计划。 评价要点： 部门为加强预算管理、规范财 ①是否已制定或具有预算资金管理 务行为而制定的管理制度是否 办法、内部财务管理制度、会计核算 健全完整，用以反映和考核部 制度等管理制度； 门预算管理制度对完成主要职 ②相关管理制度是否合法、合规、完 责或促进事业发展的保障情况。整； ③相关管理制度是否得到有效执行。 评价要点： ①是否符合国家财经法规和财务管 理制度规定以及有关预算支出管理 部门使用预算资金是否符合相 办法的规定； ②资金的拨付是否有完整的审批程 关的预算财务管理制度的规定， 序和手续； 用以反映和考核部门预算资金 ③预算支出的重大开支是否经过评 的规范运行情况。 估论证； ④是否符合部门预算批复的用途； ⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列 支出等情况。 评价要点： 部门是否按照政府信息公开有 ①是否按规定内容公开预决算信息； 关规定公开相关预决算信息， ②是否按规定时限公开预决算信息。 用以反映和考核部门预决算管 预决算信息是指与部门预算、执行、 理的公开透明情况。 决算、监督、绩效等管理相关的信息。 评价要点： ①基础数据信息和会计信息资料是 基础信息 部门基础信息是否完善，用以 否真实； 完善性（1 0.5 反映和考核基础信息对预算管 ②基础数据信息和会计信息资料是 分） 理工作的支撑情况。 否完整； ③基础数据信息和会计信息资料是 否准确。 部门为加强资产管理、规范资 评价要点： 产管理行为而制定的管理制度 ①是否已制定或具有资产管理制度； 管理制度 是否健全完整，用以反映和考 ②相关资金管理制度是否合法、 合规、 健全性（2 1 核部门资产管理制度对完成主 完整； 分） 要职责或促进社会发展的保障 ③相关资产管理制度是否得到有效 情况。 执行。 评价要点： 资产 ①资产保存是否完整； 管理（5 部门的资产是否保存完整、使 ②资产配置是否合理； 资产管理 用合规、配置合理、处置规范、③资产处置是否规范； 分） 安全性（2 2 收入及时足额上缴，用以反映 ④资产账务管理是否合规，是否帐实 分） 和考核部门资产安全运行情况。相符； ⑤资产是否有偿使用及处置收入及 时足额上缴。 固定资产 部门实际在用固定资产总额与 固定资产利用率=（实际在用固定资 利用率（1 1 所有固定资产总额的比率，用 产总额/所有固定资产总额）×100%。 以反映和考核部门固定资产使 分） 24 用效率程度。 实际 完成率（8 分） 完成 及时率（4 产 出 职责 （ 30 履行（30 分） 分） 分） 质量 达标率（8 分） 8 实际完成率=（实际完成工作数/计划 工作数）×100%。 部门履行职责而实际完成工作 实际完成工作数：一定时期（年度或 数与计划工作数的比率，用以 规划期）内部门实际完成工作任务的 反映和考核部门履职工作任务 数量。 目标的实现程度。 计划工作数：部门整体绩效目标确定 的一定时期（年度或规划期）内预计 完成工作任务的数量。 4 完成及时率=（及时完成实际工作数/ 部门在规定时限内及时完成的 计划工作数）×100%。 实际工作数与计划工作数的比 及时完成实际工作数：部门按照整体 率,用以反映和考核部门履职 绩效目标确定的时限实际完成的工 时效目标的实现程度。 作任务数量。 8 质量达标率=（质量达标实际工作数/ 达到质量标准（绩效标准值） 计划工作数）×100%。 的实际工作数与计划工作数的 质量达标实际工作数：一定时期（年 比率,用以反映和考核部门履 度或规划期）内部门实际完成工作数 职质量目标的实现程度。 中达到部门绩效目标要求（绩效标准 值）的工作任务数量。 部门年度重点工作实际完成数 重点工作办结率=（重点工作实际完 重点工作 与交办或下达数的比率，用以 成数/交办或下达数）×100%。 办 结 率 10 反映部门对重点工作的办理落 重点工作是指党委、政府、人大、相 （10 分） 实程度。 关部门交办或下达的工作任务。 经济效益 （5 分） 4 部门履行职责对经济发展所带 此三项指标为设置部门整体支出绩 来的直接或间接影响。 效评价指标时必须考虑的共性要素， 部门履行职责对社会发展所带 可根据部门实际并结合部门整体支 出绩效目标设立情况有选择的进行 来的直接或间接影响。 部门履行职责对生态环境所带 设置，并将其细化为相应的个性化指 标。 来的直接或间接影响。 社会效益 4 （5 分） 效 果 履职 （ 20 效益（20 生 态 效 益 4 （5 分） 分） 分） 社会公众 社会公众或服务对象是指部门履行 或服务对 社会公众或部门的服务对象对 4 职责而影响到的部门、群体或个人。 部门履职效果的满意程度。 象满意度 一般采取社会调查的方式。 （5 分） 总分 92.5 25