三门峡市财政局2020年度部门决算公开 .doc

2020 年度 三门峡市财政局部门决算 二〇二一年九月 目 第一部分 录 三门峡市财政局概况 一、部门职责 二、机构设置 第二部分 2020 年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 第三部分 2020 年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、收入决算情况说明 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况 说明 -2- 八、预算绩效情况说明 九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 十、机关运行经费支出情况说明 十一、政府采购支出情况说明 十二、国有资产占用情况说明 第四部分 名词解释 第一部分 三门峡市财政局概况 -3- 一、部门职责 根据《中共河南省委办公厅、河南省人民政府办公厅关 于印发<三门峡市机构改革方案>的通知》（厅文〔2018〕53 号），制定本规定。 第二条 三门峡市财政局是市政府工作部门，为正处级。 第三条 职能转变。完善宏观调控体系，创新调控方 式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机 制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究和 政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同 性。深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政 事权和支出责任划分改革，理顺市级和县级收入划分，建立 权责清晰、财力协调、区域均衡的市县财政关系。完善转移 支付制度，优化转移支付分类，规范转移支付项目，增强市 县统筹能力。逐步统一预算分配，全面实施绩效管理，建立 全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行 政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。防 范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，构建“闭 环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债 务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。充分发挥财政 杠杆撬动作用。调动政府和市场两个积极性，规范运用政府 和社会资本合作，深化财政性涉企资金基金化改革，健全融 资担保体系，统筹发挥政府采购等政策功能，综合运用财政 贴息、奖补、风险补偿等方式，引导金融机构和社会资本更 -4- 好服务我市经济社会发展。 第四条 三门峡市财政局贯彻落实党中央关于财政工 作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党 对财政工作的集中统一领导。主要职责是： （一）拟订全市财税发展规划、政策和改革方案并组织 实施。分析预测宏观经济形势，参与制定全市宏观经济政 策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的 建议。拟订市、县政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事 业发展的财税政策。 （二）起草全市财政、财务、会计管理规章草案，并监 督执行。研究全市财税重大问题，围绕市委、市政府中心工 作提出提高财政资金使用效益的建议。 （三）负责管理市级各项财政收支。编制年度市级预决 算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批 复部门（单位）年度预决算。受市政府委托，向市人民代表 大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责政 府投资基金市级财政出资的资产管理。负责市级预决算公 开。完善转移支付制度，指导县、乡财政管理工作。 （四）按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金 管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。监管彩 票市场，按规定管理彩票资金。 （五）组织制定全市国库管理和国库集中收付制度，指 导和监督市级国库业务，开展国库现金管理工作。制定政府 -5- 财务报告编制办法并组织实施。 （六）全面实施预算绩效管理，将政府收支预算、部门 和单位预算、政策和项目全面纳入绩效管理，构建全方位、 全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。 （七）依法拟订和执行地方政府债务管理制度和办法。 负责管理地方政府债余额限额。统一管理政府外债。 （八）根据市政府授权，集中统一履行市属功能类公益 类企业国有资产和市属国有金融资本出资人职责。 （九）牵头编制国有资产管理情况报告。拟订市属功能 类公益类企业、文化企业国有资产管理制度和国有金融资本 管理制度，负责对执行情况进行监督检查。拟订全市行政事 业单位各类国有资产管理规章制度并组织实施和监督检查， 拟订需要全市统一规定的开支标准和支出政策。 （十）负责审核并汇总编制全市国有资本经营预决算草 案，拟订国有资本经营预算制度和办法，收取市本级企业国 有资本收益。拟订企业财务制度并组织实施。负责财政预算 内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。 （十一）负责审核并汇总编制全市社会保险基金预决算 草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）财务管理制度， 承担社会保险基金财政监管工作。 （十二）负责制定政府采购制度，监督管理政府采购活 动，组织制定政府向社会力量购买服务制度，监督政府向社 会力量购买服务活动。 -6- （十三）负责办理和监督市级财政的经济发展支出、市 级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订市级基建投资有关 政策，制定基建财务管理制度。 （十四）负责管理全市会计工作，监督和规范会计行 为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师 和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计工作。依法管 理资产评估有关工作。 （十五）监督财税法规、政策的执行情况，反映财政、 财务管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议。加 强内部控制体系建设，承担会计信息质量检查，协同有关部 门依法查处违法违纪行为。 （十六）根据全市安全生产工作的需要，按照现行财政 体制，落实相关专项投入和必要的工作经费，加强对资金使 用的绩效管理和监督，保障安全生产监督管理工作的正常 开展。 （十七）完成市委、市政府交办的其他任务。 （十八）有关职责分工。 1．关于机关事业单位进人问题的职责分工。市委机构 编制委员会办公室根据用人单位编制余缺和编制结构情况 进行编制审核，核发机构编制审核通知单，并在用人单位办 理入减编手续后出具入减编通知单。相关部门凭机构编制审 核通知单和入减编通知单等办理人员录用、聘用（任）、调 配、工资核定、社会保障等手续。 -7- 2．非税收入管理职责分工。市财政局负责制定和组织 实施非税收入国库集中收缴制度，负责非税收入账户、收缴 方式、退付退库等管理。国家税务总局三门峡市税务局等部 门按照非税收入国库集中收缴等有关规定，负责做好非税收 入申报征收、会统核算、缴费检查、欠费追缴和违法处罚等 工作，有关非税收入项目收缴信息与市财政局及时共享。 二、机构设置 市财政局设 32 个内设机构， （一）办公室。负责机关日常运转工作，承担文电、会 务、机要、保密、督办、档案、信息工作等，承担综合性文 稿起草、新闻宣传、政务公开、信访、门户网站建设、舆情 应对、人大代表建议、政协委员提案等工作。 （二）行政科。负责机关后勤保障和固定资产管理工 作。承担安全、财务、车辆管理、综合治理、社会保险缴纳 等工作，参与相关会议组织及机关其他事务性工作。 （三）人事科。承担机关和直属单位的干部人事、机构 编制等工作；指导全市财政系统人才队伍建设和教育培训 工作。 （四） 综合科。分析预测全市宏观经济形势并提出宏 观调控政策建议，提出中长期财政规划建议；组织财政信息 数据库建设；组织拟订政府购买服务制度；提出收入分配政 策建议和改革方案；管理住房改革和保障资金；会同有关方 面拟订土地、矿产等国有资源出让收支政策；承担彩票管理 -8- 有关工作；承担清理规范公务员津贴补贴有关工作。 （五）预算科。提出财政政策、财政体制、预算管理制 度的建议，组织编制中期财政规划；编制年度市级预决算草 案和预算调整方案，组织市级一般公共预算、政府性基金预 算、国有资本经营预算、社会保险基金预算的编制、审核等 工作；组织市直部门支出标准体系建设及项目库管理工作； 承担转移支付工作，汇总年度全市财政预算；提出地方政府 债限额和债券资金分配的审核意见；提出预算绩效管理成果 应用审核意见；负责财政预算内行政事业单位和社会团体的 非贸易外汇管理。 （六） 政府债务管理办公室。承担市政府债务管理有 关工作；组织拟订市政府债务管理制度；统计监测政府债务， 开展债务风险分析、评估、预警工作；制定防范化解债务风 险政策措施和方案，指导全市债务风险化解和债务管理工 作；负责政府债务限额和债券资金日常管理，提出政府债务 限额和债券资金分配建议；负责政府债券发行兑付工作。 （七） 预算绩效管理科。负责全面实施预算绩效管理 制度建设；组织建立预算绩效管理指标体系；组织协调市本 级绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价管理等工作；提 出预算绩效评价结果应用建议；负责对市本级部门和预算 单位、县（市、区）财政部门预算绩效管理工作进行考核； 指导县（市、区）预算绩效管理工作。 （八）国库科。组织全市预算执行、监控及分析预测； -9- 组织实施财政总预算会计制度；组织拟订全市国库管理和国 库集中收付制度；管理财政和预算单位账户、财政决算及总 会计核算；组织实施政府财务报告编制制度；承担国库现金 管理有关工作；承担政府债券发行、兑付等有关管理工作。 （九）行政群团科。承担行政、党派、群团等部门预算 和相关领域预算支出有关工作，提出相关财政政策建议；拟 订行政性经费财务管理制度，提出支出标准和定额。 （十）政法科。承担公安、检察、法院、司法等方面的 部门预算和相关领域预算支出有关工作，提出相关财政政策 建议；拟订政法系统财务管理制度；承担全市统一着装管理 工作。 （十一）教育事业科。承担教育方面的部门预算和相关 领域预算支出有关工作，提出相关财政政策建议；拟订事业 单位通用的财务管理制度。 （十二）科技文化事业科。承担科技、宣传、文化和旅 游、体育等方面的部门预算和相关领域预算支出有关工作， 提出相关财政政策建议；按规定管理科技专项资金；会同有 关部门承担完善深化科技经费管理改革相关工作；承担由市 财政局代表市政府履行出资人职责的文化企业相关工作。 （十三）经济建设科。承担发展改革、住房和城乡建 设、交通运输、应急管理等方面的部门预算和相关领域预算 支出有关工作；提出相关财政政策建议；办理市本级基建投 资财政拨款，参与拟订有关政策，拟订基建财务管理制度。 - 10 - （十四）自然资源和生态环境科。承担自然资源、生态 环境、林业等方面的部门预算和相关领域预算支出有关工 作,提出促进资源节约、土地整治、生态保护修复、污染防 治、核与辐射安全、测绘、国家公园建设等方面的财政政策 建议；参与拟订自然资源和生态环境领域发展规划、政策等。 （十五）农业农村一科。承担财政支持“三农”和实施 乡村振兴战略相关工作, 提出相关财政政策建议；统筹安排 财政扶贫资金；承担扶贫方面的部门预算和相关领域预算支 出有关工作。 （十六）农业农村二科。承担农业农村、水利等方面的 部门预算和相关领域预算支出有关工作，提出相关财政政策 建议；负责涉农有关政策性补贴发放和监督管理工作。 （十七）社会保障科。承担人力资源和社会保障、民 政、卫生健康、退役军人事务、医疗保障等方面的部门预算 和相关领域预算支出有关工作，提出相关财政政策建议；会 同有关方面拟订有关资金（基金）财务管理制度；审核并汇 总编制全市社会保险基金预决算草案；承担全市社会保险基 金财政监管工作。 （十八）政府采购监督管理科。拟订全市政府采购有关 政策制度、政府集中采购目录及采购标准；管理和监督全市 政府采购活动；受理市级政府采购活动中的投诉事项。 （十九）税政条法科（政务服务科、综合治税办公室）。 按照授权提出税制改革、关税、进出口税收政策等建议方案； - 11 - 在国家税制改革统一框架下，研究提出加强地方税体系建设 相关建议；承担税收政策调查等工作；负责综合治税工作； 组织拟订我市政府非税收入管理制度和政策，承担政府性基 金、行政事业性收费管理等相关工作；承担有关规章草案起 草工作；承担机关有关规范性文件合法性审查和清理工作； 组织开展法治宣传教育；承担行政复议、行政应诉有关工 作。贯彻落实国家和省、市行政审批制度改革和政务服务有 关政策，负责本部门行政审批制度改革工作；牵头协调并负 责统一办理本部门全部政务服务工作；负责本部门政务服务 信息数据管理、共享工作。指导本系统政务服务及政务服务 信息数据管理、共享工作。 （二十）企业科。承担国有资产监督管理、工业和信息 化、军民融合等方面的部门预算和相关领域预算支出有关工 作, 提出相关财政政策建议；拟订全市国有资本经营预算管 理制度；审核和汇总编制全市国有资本经营预算；负责市本 级国有资本经营预算初编工作，提出国有资本经营预算具体 收支项目建议，收取市本级企业国有资本收益；拟订企业财 务制度和企业财务会计报告编制办法并组织实施；承担全市 资产评估管理有关工作。 （二十一）市属功能类公益类企业国有资产监管办公 室。承担市属功能类公益类企业国有资产出资人相关工作， 依法对需要出资人决定的重大事项研究提出建议；负责企业 国有资产的产权界定、产权登记、资产评估监管、清产核资， - 12 - 资产统计、综合评价等基础管理工作，拟订企业资产财务监 管制度并组织实施；承担监管企业国有资产保值增值责任。 （二十二）服务业科。承担商务、粮食和物资储备、供 销等方面的部门预算和相关领域预算支出有关工作，提出相 关财政政策建议；承担有关政策性补贴财政管理工作。 （二十三）地方金融科。承担财政政策与货币政策、金 融监管、金融体制改革协调配合相关工作；拟订全市国有金 融资本管理规章制度并组织实施；承担金融方面的部门预算 有关工作，拟订全市金融类企业财务管理制度并组织实施； 拟订普惠金融有关政策；拟订公共服务领域政府和社会资本 合作制度；拟订全市道路交通事故社会救助基金管理有关政 策；承担政府投资基金政策拟订等有关工作。 （二十四） 国有金融资本监管科。承担市属国有金融资 本出资人相关工作，负责国有金融资本集中统一管理；依法 对需要出资人决定的重大事项研究提出建议。 （二十五）对外经济合作科。按规定管理国际金融组织 和外国政府的贷（赠）款；承担财政涉外经济合作与交流事 务；承担财政涉及港澳台的合作与交流事务。 （二十六）会计科。组织实施国家统一的会计制度；指 导全市会计人才队伍建设有关工作，按规定承担会计专业技 术资格管理工作；指导和监督注册会计师、会计师事务所、 代理记账机构业务工作。 （二十七）资产管理科。拟订全市行政事业单位各类国 - 13 - 有资产管理制度并组织实施，负责对执行情况进行监督检 查；推进市直行政事业单位经营性国有资产集中统一监管工 作；落实国有资产管理情况报告工作；负责市本级行政事业 单位国有资产配置、处置、调剂、出租、出借和事业单位对 外投资的审批和监督管理；拟订资产配置标准和相关费用标 准，审核编制资产购置计划和审批购置事项；负责集中统一 处置市本级行政事业单位国有资产，集中统一管理市本级行 政事业单位国有资产有偿使用行为；按照管理权限负责市级 执法执勤用车、特种专业技术用车及有关事业单位公务用车 管理工作；负责市本级行政事业单位产权登记、产权界定、 产权纠纷调处、资产清查等工作；负责全市清产核资工作。 （二十八）非税收入管理科。负责执行市级政府非税收 入的法律、法规、规章和政策；研究提出市本级非税收入预 算建议；组织实施政府非税收入国库集中收缴；管理财政 票据。 （二十九）财政监督科。承担财税法规和政策执行情 况、预算管理有关监督工作；承担监督检查会计信息质量、 注册会计师和资产评估行业执业质量有关工作；负责市财政 局内部控制管理、内部审计等工作。 （三十）基层财政管理科。提出有关农村综合改革政策 措施建议；提出完善乡镇财政职能以及建立健全乡村政权组 织运转经费保障机制的建议；拟订全市乡镇财政建设有关制 度并组织实施；指导乡镇对各项惠农补贴和农村基础设施、 - 14 - 公益事业发展财政投入进行监督管理。 （三十一）机关党委。负责机关和直属单位的党群工作。 （三十二）离退休干部工作科。负责离退休干部工作。 三、部门决算单位构成 从决算单位构成看，纳入三门峡市财政局 2020 年度决 算编制范围的单位包括：本级决算及 1 个局属事业单位决算。 具体为：1.局机关本级 2.三门峡财政国库集中支付中心。 第二部分 2020 年度部门决算表 详细见附表 - 15 - 第三部分 2020 年度部门决算情况说明 - 16 - 一、收入支出决算总体情况说明 2020年度收、支总计均为4186.45万元。与上年度相比， 收、支总计各减少22.11万元，下降0.53%。主要原因是是严 格执行八项规定的要求，缩减经费开支。 二、收入决算情况说明 2020年度收入合计3407.96万元，其中：财政拨款收入 3407.96万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收 入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入 0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。 三、支出决算情况说明 2020年度支出合计3513.71万元，其中：基本支出 2988.97万元，占85.07%；项目支出524.73万元，占14.93%； 上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属 单位补助支出0万元，占0%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2020年度财政拨款收、支总计均为3420.76万元。与上 年度相比，财政拨款收、支总计各增加370.68万元，增长 10.84%。主要原因是是新招录人员工资支出增加。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）总体情况。 2020 年度一般公共预算财政拨款支出 3420.76 万元， 占本年支出合计的 97.02%。与上年度相比，一般公共预算 - 17 - 财政拨款支出增加 371.92 万元，增长 12.25%。主要原因是 主要原因是正常晋级晋档等工资调标，预算收入和支出相应 增加。 （二）结构情况。 2020年度一般公共预算财政拨款支出3409.17万元，主 要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2750.21万元， 占80.67%；社会保障和就业（类）支出406.15万元，占 11.91%；卫生健康（类）支出122.38万元，占3.59%；农林 水（类）支出11.5万元，占0.34%；住房保障（类）支出 118.92万元，占3.49%. （三）具体情况。 2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 3165.24万元，支出决算为3409.17万元，完成年初预算的 107.71%。其中： 1．一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行 （项）。年初预算为1966.68万元，支出决算为2329.95万元， 完成年初预算的118.47%。决算数大于预算数的主要原因是 工资和福利支出增加。 2．一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理 事务（项）。年初预算为535.9万元，支出决算为518.02万 元，完成年初预算的96.7%。决算数小于预算数的主要原因 是严格执行八项规定的要求，缩减经费开支。 - 18 - 3. 一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务 支出（项）。年初预算为45万元，支出决算为0.07万元，决 算数小于预算数的主要原因是严格执行八项规定的要求，缩 减经费开支。 4. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款） 归口管理的行政单位离退休（项）。年初预算为 170.72 万 元，支出决算为 244.10 万元，完成年初预算的 142.98%。决 算数大于预算数的主要原因是工资政策变动。 5. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为 166.44 万元，支出决算为 158.49 万元，完成年初预算的 95.22%。决算数小于预算数的主要原因是单位人员变动，基 本养老以实际参保人员结算。 6. 社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤 （项）。年初预算 3.38 万元，支出决算为 3.57 万元。完成 年初预算的 105.62%。决算数大于预算数的主要原因是编制 下一年度预算时，客观上无法预计下一年度离世职工人数及 抚恤金金额，该部分资金根据年度中实际离世职工人数计算 抚恤金和遗属补助上调，通过预算追加解决。 7. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政 单位医疗（项）。年初预算为124.83万元，支出决算为 122.38万元，完成年初预算的 98.04%。决算数小于预算数 - 19 - 的主要原因是单位人员变动， 基本医疗以实际参保人员结算。 8. 农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）。 无年初预算，支出决算为11.5万元。主要原因是根据开展业 务工作需要，年末追加预算用于扶贫第一书记及驻村工作队 员的补贴及工作经费。 9. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积 金（项）。年初预算为124.83万元，支出决算为118.92万元， 完成年初预算数的95.27%。决算数小于预算数的主要原因是 单位人员变动，住房公积金以实际缴纳人员结算。 10.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）派驻纪检 组（项）。年初预算为24.6万元，支出决算为6.72万元，完 成年初预算数的27.32%。决算数小于预算数的主要原因是严 格执行八项规定的要求，缩减经费开支。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2020年度一般公共预算财政拨款基本支出2884.43万元。 其中：人员经费2616.85万元，主要包括：基本工资、津贴 补贴、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险 缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支 出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、 住房公积金、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭 的补助支出；公用经费267.58万元，主要包括：办公费、印 刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物 业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、 - 20 - 租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务 费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、 其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办 公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其 他资本性支出。 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况 说明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。 2020年度“三公”经费财政拨款支出预算为9万元，支 出决算为6.63万元，完成预算的73.72%。2020年度“三公” 经费支出决算数与预算数存在差异的主要原因是是严格执 行八项规定的要求，缩减经费开支。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。 2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出 国（境）费支出决算0万元，完成预算的0%，占0%；公务用 车购置及运行费支出决算6.5万元，完成预算的73.88%，占 98.04%；公务接待费支出决算0.13万元，完成预算的 66.67%，占1.96%。具体情况如下： 1．因公出国（境）费年初预算为0万元，支出决算为0 万元，完成年初预算的0%。 2．公务用车购置及运行费初预算为8.8万元，支出决算 为6.5万元，完成年初预算的73.88%。决算数与年初预算数 - 21 - 存在差异的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，坚 持厉行节约，强化公务用车管理。 公务用车购置支出为0万元， 公务用车运行支出6.5万元。 主要用于车辆保险费、修理费、燃油费、过路费等费用。2020 年期末，公务用车购置运行支出决算比2019年减少0.2万元， 下降66.67%主要原因坚持厉行节约，强化公务用车管理。部 门开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。 3.公务接待费初预算为0.2万元，支出决算为0.13万元， 完成年初预算的66.67%。决算数与年初预算数存在差异的主 要原因是严格执行公务接待规定的要求，进一步规范公务接 待。 其中：外宾接待支出0万元。2020年共接待国（境）外 来访团组0个、来访外宾0人次（不包括陪同人员）。 其他国内公务接待支出0.1万元，用于完成市委、市政 府的工作任务及接待上级相关部门到我市调研、检查、指导 工作；兄弟地市有关部门及财政系统人员到我市学习交流工 作经验等2020年共接待国内来访团组5个，来访人员26人次 （不包括陪同人员）。 公务接待费支出决算比2019年度减少0.17万元，减少 56.67%，主要原因是严格执行公务接待规定的要求，进一步 规范公务接待。 八、预算绩效情况说明 - 22 - （一）绩效管理工作开展情况。 本单位绩效管理工作正在积极开展中。 九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 2020年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万 元。我单位2020年度没有政府性基金预算收支。 十、机关运行经费支出情况说明 2020年度机关运行经费年初预算为251.18万元，支出 决算为267.58万元，完成年初预算的106.53%。决算数与年 初预算数存在差异的主要原因是差旅费、办公费、其它交通 费用增加。 十一、政府采购支出情况说明 2020 年度政府采购支出总额 0 万元，其中：政府采购货 物支出 0 万元。政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支 出 0 万元。授予中小企业合同金额 0 万元，占政府采购支出 总额的 0%，其中：授予小微企业合同金额 0 万元，占政府采 购支出总额的 0%。 十二、国有资产占用情况说明 2020年期末，河南省三门峡市财政局（本级）共有车辆 2辆，其中：一般公务用车2辆；单位价值50万元以上通用设 备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。 - 23 - 第四部分 名词解释 - 24 - 一、财政拨款收入：单位从同级政府财政部门取得的财政预 算资金。 二、事业收入：事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取 得的收入。 三、上级补助收入：事业单位从主管部门和上级单位取得的 非财政补助收入。 四、附属单位上缴收入：事业单位取得附属独立核算单位根 据有关规定上缴的收入。 五、经营收入：事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外 开展非独立核算经营活动取得的收入。 六、其他收入：单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收 入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”、“经营收入” 以外的各项收入。 七、用事业基金弥补收支差额：事业单位在当年收入不足以 安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单 位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额 的基金）弥补当年收支缺口的资金。 八、基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而 发生的人员支出和公用支出。 九、项目支出：基本支出之外为完成特定行政任务和事业发 展目标所发生的支出。 - 25 - 十、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理“三公”经费， 指部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及 运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出 国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培 训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映反映单位公务 用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、 过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单 位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 十一、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管 理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公 及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专 用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 十二、工资福利支出：单位支付给在职职工和编制外长期聘 用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费 等。 十三、商品和服务支出：单位购买商品和服务的支出。 十四、对个人和家庭的补助支出：单位用于对个人和家庭的 补助支出。 十五、年末结转：本年度或以前年度预算安排，已执行但尚 未完成或因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后 年度按有关规定继续使用的资金。 - 26 - 十六、年末结余：本年度或以前年度预算安排，已执行完毕 或因客观条件发生变化无法按原预算安排实施，不需要再使用或 无法按原预算安排继续使用的资金。 - 27 -