4公告公示项目濮阳县农业农村局.doc

濮 阳 县 审 计 局 审计结果公告 2021 年第 4 号 濮阳县审计局办公室 根据《中华人民共和国审计法》第十六条的规定，濮阳县审 计局成立审计组，自 2021 年 3 月 25 日至 2021 年 8 月 30 日，对 濮阳县农业农村局 2020 年度预算执行及其他财政收支进行了送 达审计。濮阳县农业农村局做出书面承诺，对其提供的财务会计 资料以及其他相关资料的真实性和完整性负责，此次审计，是在 县农业农村局提供的会计资料的基础上进行审计的。濮阳县审计 局的责任是依法独立实施审计并出具审计报告。 一、被审计单位基本情况 濮阳县农业农村局是县政府工作部门，共有职工 454 人，在 职职工 296 人，其中全供 296 人，差供 12 人，自筹 12 人，退休 134 人。负责全县农业和农村经济发展政策、发展战略及中长期发展 规划并组织实施；承担完善全县农村经营管理体制的责任，指导 农村土地承包、耕地使用权流转和承包纠纷仲裁管理；指导全县 粮食生产，组织落实粮食生产发展的相关政策措施，引导农业产 业结构调整和产品品质的改善；承担提升全县农产品质量安全水 平的责任，依法开展对农作物种子、农药、肥料的监督管理；负 责全县农作物重大病虫害防治，承担农业防灾减灾的责任；开展 相关农业统计，发布农业和农村经济信息，指导农业信息服务工 作；实施农村实用人才培训工程；组织全县农业资源区划工作， 制定并实施全县农业生态建设规划等工作。 年初余额 8072385.49 元。 本期收入：42844275.32 元。 －2－ 其中：财政拨款 42844275.32 元（公共预算财政拨款-财政授 权支付 24627210.04 元、公共预算 财政拨款 - 财 政直接 支付 18217065.28 元） 。 本期支出：41630247.31 元。 其中：单位管理费用 39738658.56； 1.工资福利费用 35031572.16 元。 2.商品和服务支出：3020921.56 元 3.对个人和家庭的补助费用 1421409.20 元（抚恤金） ； 4.固定资产折旧费 264755.64 元。 其他费用 1891588.75 元。 累计结余 8529362.04 元（含交回财政存量资金公益岗保险 6947.52 元、交回存量资金 769071.94 元、退回存量资金 18968 元） 。 审计结果表明，濮阳县农业农村局提供的会计资料和证明材 料，基本真实的反映了财政收支情况，内控制度基本健全；在重 大财政支出中能够按照有关政策及法规进行研究通过，但执行没 有落实到位，仍然存在薄弱环节。在审计中发现原始凭证不合规、 应入未入固定资产、无经手人列支费用的问题。需要县农业农村 局进行及时整改和纠正。 二、审计发现的主要问题 （一）原始凭证不合规 96789.66 元 （二）应入未入固定资产 5690 元 －3－ （三）无经手人列支费用 5471 元 三、审计处理情况和建议 对上述问题，濮阳县审计局已依法出具了审计报告。责令县 农业农村局纠正，完善发票、补记固定资产和补签经手人。 针对审计发现的问题，濮阳县审计局建议, 严格按照会计基 础工作规范填制会计凭证，加强对入账票据审核管理，保证入账 票据的合规性；购买的固定资产按照财务管理制度及时入账。 四、审计发现问题的整改情况 对审计发现的问题，濮阳县农业农村局领导高度重视，已完 善了发票、补记了固定资产和补签了经手人。具体整改结果由县 农业农村局向社会公告。 －4－