关于友谊县2018年财政预算调整（方案）的报告.doc

关于友谊县人民政府 2018 年 财政预算调整方案（草案）的报告 ——2018 年 11 月 1 日在友谊县 第十一届人民代表大会第十三次会议上 友谊县财政局 县人大常委会： 今年我县在预算执行过程中，因转移支付补助、地方政府债 券等因素，使全年收支预算与年初预算相比发生了变化。根据《新 预算法》的规定，“在执行中需要增加或者减少预算总支出的；需 要调入预算稳定调节基金的；需要增加举借债务数额的”，应当 进行预算调整，编制预算调整方案，受县政府委托，现将 2018 年 县本级财政预算调整方案报告如下，请予审议。 一、预算调整总体意见 2017 年，县第十一届人民代表大会第三次会议批准 2018 年 公共财政总收支预算为 58201 万元，2018 省厅下达预算指标告知 后增加 3305 万元 （为一般公共预算收入及转移性支付收入）， 2018 年年初总收支预算为 61506 万元，其中：一般公共预算收入 11740 万元，转移性收入 49766 万元（上级补肋收入 49726 万元，调入 资金 40 万元）。从目前掌握数据情况看，涉及我县财政预算调整 — 1 — 2018 年年初预算事项共 2 类， 需增加县级财政预算收支规模 23066 万元。一是需要增加政府债券转贷数额 9604 万元；二是需要增加 上级转移支付额度 13462 万元。 二、预算调整具体事项 （一）2018 年新增地方政府债券资金安排意见。 根据 《黑龙江省财政厅关于下达 2018 年第一批地方政府新增 债券额度的通知》（黑财政债〔2018〕25 号），按照省财政厅下 达额度，2018 年我县地方政府一般债券转贷收入额度 9604 万元 （新增地方政府债券转贷收入 9604 万元）。 按照要求，2018 年新增债券资金将主要用于省政府批准的项 目支出，不得截留、挤占、挪用，不得用于经常性支出。具体项 目内容如下： 安排 2018 年第一批地方政府新增债券额度 9604 万元（黑财 政债〔2018〕25 号），此项债券为一般债券，新增债券安排 7 个 项目，主要用于友谊棚户区改造工程 1200 万元，增列“住房保障” 支出 1200 万元；友谊县保障性安居工程 1500 万元，增列“住房 保障”支出 1500 万元；友谊县第一小学运动场、友谊县第二小学 运动场及教辅用房 800 万元，增列“教育”支出 800 万元；友谊 县友谊中学运动场及教辅用房 260 万元，增列“教育”支出 260 万元；国道同江至哈尔滨公路友谊至集贤段改扩建工程 4644 万元， 增列“交通”支出 4644 万元；友谊县友谊镇净水厂升级改造工程、 友谊县友谊镇第二水源供水工程 2 个项目共 1200 万元，增列“节 — 2 — 能环保”支出 1200 万元。 （二）2018 年新增上级补助资金情况及安排意见。 上级转移支付调增 13462 万元。一是一般转移支付资金增加 2018 万元，其中：根据《人力资源和社会保障部、财政部关于调 整艰苦边远地区津贴标准的通知》（人社部规〔2018〕1 号）和 《财政部关于调整艰苦边远地区津贴标准新增补助资金的通知》 （财综〔2018〕17 号）规定，增加艰苦边远地区津贴补助 358 万 元；根据《财政部关于下达 2018 年县级基本财力保障机制奖补资 金预算（第二批）的通知》（财预〔2018〕105 号）要求，下达 我县 2018 年县级基本财力保障机制奖补资金预算 1062 万元；基 层公检法、城乡义务教育等一般性转移支付资金 598 万元 ；二是 专项转移支付资金增加 11444 万元。新增资金安排如下： 1、安排一般性转移支付资金 2018 万元。 按照文件要求，主要新增艰苦边远地区津贴补助 358 万元（黑 财预〔2018〕30 号），用于增加艰苦边远地区津贴补助资金；新 增县级基本财力保障机制奖补资金 1062 万元（财预〔2018〕105 号），用于兜住“保工资、保运转、保基本民生”和支持本地区 脱贫攻坚工作；基层公检法、城乡义务教育等一般性转移支付资 金 598 万元。 2、安排专项转移支付资金 11444 万元。 由于年初省厅提前告知专项转移支付资金有限，使得今年新 增专项转移支付资金 11444 万元 （此项收入在年底于省厅对帐后， 将会有部分项目从专项转移支付收入中调整到一般性转移支付收 — 3 — 入）。 三、2018 年一般公共预算收支调整情况。 2018 年友谊县一般公共预算增加地方政府债券转贷收入 9604 万元、上级转移支付增加 13462 万元。2018 年县级一般公 共预算总收入增加 23066 万元，相应从年初收入预算 61506 万元 调整为 84572 万元，2018 年县级一般公共预算总支出安排相应调 整为 84572 万元，收支平衡。 需要说明的是，因未到年底结算，财政结算事项暂未明确， 预计 2018 年与省财政结算时，各项收支在年终还会有调整。 以上报告，请予审议。 — 4 —