2021年阿坝州部门决算编制说明.docx

2021 年度 四川省阿坝州九寨沟县信 访接待中心部门决算 保密审查情况：已审查，内容审定 部门主要负责人审签情况：已审签，同意对外公开 目录 公开时间：2022 年 9 月 20 日 第一部分 部门概况.................................................................................................................5 一、基本职能及主要工作 .......................................................................................................................5 主要职能: ..............................................................................................................................................5 二、机构设置 ............................................................................................................................................6 第二部分 2021 年度部门决算情况说明 ....................................................................................7 一、 收入支出决算总体情况说明 ......................................................................................................7 二、 收入决算情况说明.......................................................................................................................7 三、 支出决算情况说明.......................................................................................................................7 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 ..........................................................................................8 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 ..................................................................................8 （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 .........................................................................8 （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 .........................................................................8 （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 .........................................................................9 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明..........................................................................9 七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明..................................................................................10 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 ................................................................10 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 ................................................................10 八、政府性基金预算支出决算情况说明 ............................................................................................11 九、 国有资本经营预算支出决算情况说明 ......................................................................................11 2 十、其他重要事项的情况说明.............................................................................................................11 （一）机关运行经费支出情况 ........................................................................................................11 （二）政府采购支出情况 ................................................................................................................11 （三）国有资产占有使用情况 ........................................................................................................12 （四）预算绩效管理情况。 ............................................................................................................12 第三部分 名词解释...............................................................................................................16 第四部分 附件......................................................................................................................19 附件 1...................................................................................................................................19 九寨沟县信访接待中心 2021 年部门整体支出绩效评价报告 .................................................19 附件 2...................................................................................................................................23 信访疑难资金项目 2021 年绩效评价报告.............................................................................23 第五部分 附表......................................................................................................................27 一、收入支出决算总表 .........................................................................................................................27 二、收入决算表......................................................................................................................................27 三、支出决算表......................................................................................................................................27 四、财政拨款收入支出决算总表 ........................................................................................................27 五、财政拨款支出决算明细表.............................................................................................................27 六、一般公共预算财政拨款支出决算表 ............................................................................................27 七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表....................................................................................27 八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表....................................................................................27 九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表....................................................................................27 3 十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 ...................................................................27 十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 ...........................................................................27 十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表...........................................................27 十三、国有资本经营预算财政拨款支出决算表................................................................................27 十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表................................................................................27 4 第一部分 部门概况 一、基本职能及主要工作 （一）主要职能。 九寨沟县信访接访中心是九寨沟县政府组成部门。根 据州委、州政府关于 2021 年全州工作的总体部署，2021 年 主要工作职能是: 1.贯彻党和国家关于信访工作的方针、政策和规定及 《国务院信访工作条例》，分析、研究、调查、汇报信访资 料，为领导提供决策依据。 2.负责处理县内外群众、境外人士、法人及其他组织 通过信访渠道给县委、县政府及领导同志的来信来电，接待 来访；承办州信访局及有关部门转送、交办的群众来信来电 来访。 3.负责向县委、县政府反映来信来电来访中提出的重 要建议、意见和问题；综合研判信访信息，开展调查研究， 提出制定修改完善有关政策的建议。 4、承担督促检查有关指示落实情况的责任，拟定信访 督查制度并组织实施，承办省、州、县领导同志交办信访事 5 项的落实；向各乡镇和部门转办、交办信访事项；督促检查 重要信访事项的处理和落实。 5、承担办理县联席办、信访局及有关部门转送、交办 的群众信访事项。协调处理到州赴省进京集体访和进京非正 常访的问题；综合协调处理跨地区、跨部门的重要信访问题。 6、协调指导全县信访工作。研究、起草全县有关信访 工作的规范性文件；提出改进和加强信访工作的意见和建议； 指导县内各部门的信访工作和乡镇的信访工作。 7.制定信访问题排查化解制度并组织实施；建立完善 信访动态分析机制，指导全县信访信息系统建设和应用。 8、承担县信访工作联席会议的日常工作；督促落实会 议决定事项。 9.负责全县信访工作的宣传和信息发布。 10.承办县委、县政府交办的其他事项。 二、机构设置 九寨沟县信访接访中心属于独立核算事业单位。事业 编制人员 5 名。内设办公室、督查督办股。 6 第二部分 2021 年度部门决算情况说明 一、 收入支出决算总体情况说明 2021 年度收、支总计 495 万元。与 2020 年相比，收、 支总计各增加 126.55 万元，增长 26%。主要变动原因：一是 我县在建工程比较多，如：绵九高速、双九路等项目修建过 程中与老百姓发生矛盾，从而信访工作形势更加严峻，信访 量与去年相比趁上升趋势明显。二是疫情不间断的发生，必 须加大信访宣传工作，让老百姓“不出门”也能反映自己的 诉求。 二、 收入决算情况说明 2021 年本年收入合计 238 万元，其中：一般公共预算财 政拨款收入 238 万元，占 100%；政府性基金预算财政拨款收 入 0 万元，占 0%；上级补助收入 0 万元，占 0%；事业收入 0 万元，占 0%；经营收入 0 万元，占 0%；附属单位上缴收入 0 万元，占 0%；其他收入 0 万元，占 0%。 三、 支出决算情况说明 2021 年本年支出合计 257 万元，其中：基本支出 182 万 元，占 71%；项目支出 75 万元，占 29%；上缴上级支出 0 万 7 元，占 0%；经营支出 0 万元，占 0%；对附属单位补助支出 0 万元，占 0%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2021 年财政拨款收、支总计 495 万元。与 2020 年相比， 财政拨款收、支总计各增加 126.55 万元，增长 26%。主要变 动原因：一是我县在建工程比较多，如：绵九高速、双九路 等项目修建过程中与老百姓发生矛盾，从而信访工作形势更 加严峻，信访量与去年相比趁上升趋势明显。二是疫情不间 断的发生，必须加大信访宣传工作，让老百姓“不出门”也 能反映自己的诉求。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 2021 年一般公共预算财政拨款支出 257 万元，占本年支 出合计的 100%。与 2020 年相比，一般公共预算财政拨款增 加 19.51 万元，增长 7.5%。主要变动原因：一是我县在建工 程比较多，如：绵九高速、双九路等项目修建过程中与老百 姓发生矛盾，从而信访工作形势更加严峻，信访量与去年相 比趁上升趋势明显。二是疫情不间断的发生，必须加大信访 宣传工作，让老百姓“不出门”也能反映自己的诉求。 （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 2021 年一般公共预算财政拨款支出 257 万元，主要用于 以下方面:一般公共服务（类）支出 224.59 万元，占 87.4%； 教育支出（类 0 万元，占 0%；科学技术（类）支出 0 万元， 8 占 0%；文化旅游体育与传媒（类）支出 0 万元，占 0%；社 会保障和就业（类）支出 14.7 万元，占 5.7%；卫生健康支 出 7.71 万元，占 3%；住房保障支出 10 万元，占 3.9%； （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 2021 年一般公共预算支出决算数为 257，完成预算 100%。 其中： 1.一般公共服务 201（类）03（款）01（项）: 支出决 算为 224.59 万元，完成预算 100%。 2.社会保障和就业 208（类）05（款）05（项）: 支出 决算为 14.7 万元，完成预算 100%。 3.卫生健康 210（类）11（款）01（项）:支出决算为 7.71 万元，完成预算 100%。 4.住房保障 221（类）02（款）01（项）:支出决算为 10 万元，完成预算 100%。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2021 年一般公共预算财政拨款基本支出 182 万元， 其中： 人员经费 156 万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险 缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支 出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖 励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。 日常公用经费 26 万元，主要包括：办公费、印刷费、 咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理 9 费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、 会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会 经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及 附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备 购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。 七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 2021 年“三公”经费财政拨款支出决算为 6 万元，完成 预算 100%，与预算数持平。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 2021 年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国 （境）费支出决算 0 万元，占 0%；公务用车购置及运行维护 费支出决算 6 万元，占 100%；公务接待费支出决算 0 万元， 占 0%。具体情况如下： 1.因公出国（境）经费支出 0 万元，完成预算 100%。全 年安排因公出国（境）团组 0 次，出国（境）0 人。因公出 国（境）支出决算与年持平。 2.公务用车购置及运行维护费支出 6 万元,完成预算 100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比年减少 3.84 万元，下降 39%。主要原因是对三公经费严格控制。 其中：公务用车购置支出 0 万元。全年按规定更新购置 公务用车 0 辆，其中：轿车 0 辆、金额 0 万元，越野车 0 辆、 金额 0 万元，载客汽车 0 辆、金额 0 万元。截至 2021 年 12 10 月底，单位共有公务用车 1 辆，其中：轿车 0 辆、越野车 0 辆、载客汽车 0 辆。 公务用车运行维护费支出 6 万元。主要用于公务用车燃 料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。 3.公务接待费支出 0 万元，完成预算 100%。公务接待费 支出决算比年减少 0.41 万元，下降 100%。主要原因是对三 公经费严格控制。 国内公务接待支出 0 万元。国内公务接待 0 批次，0 人 次（不包括陪同人员），共计支出 0 万元。 外事接待支出 0 万元，外事接待 0 批次，0 人，共计支 出 0 万元。 八、政府性基金预算支出决算情况说明 2021 年政府性基金预算拨款支出 0 万元。 九、国有资本经营预算支出决算情况说明 2021 年国有资本经营预算拨款支出 0 万元。 十、其他重要事项的情况说明 （一）机关运行经费支出情况 2021 年，九寨沟县信访接待中心机关运行经费支出 0 万 元。 （二）政府采购支出情况 2021 年，九寨沟县信访接待中心政府采购支出总额 0 万 元，其中：政府采购货物支出 0 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 0 万元。授予中小企业合同金额 0 11 万元。 （三）国有资产占有使用情况 截至2021年12月31日，九寨沟县信访接待中心共有车辆 1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应 急保障用车0辆、其他用车1辆。单价50万元以上通用设备0 台（套），单价100万元以上专用设备0台（套） 。 （四）预算绩效管理情况。 根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编 制阶段，组织对信访疑难专项资金项目开展了预算事前绩效 评估，对 1 个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取 1 个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对 1 个项目开展 了绩效目标完成情况自评。 本部门按要求对 2021 年部门整体支出开展绩效自评， 从评价情况来看从整体情况来看，九寨沟县信访接待中心严 格按照年初预算进行部门整体支出。在支出过程中，能严格 遵守各项规章制度， “三公经费”从严管理，认真执行财经 制度。所有项目都详细制定了方案，严格按方案组织实施， 并加强了监督。尤其是在专项经费支出上，按项目实施计划 的进度情况进行资金拨付，无截留、无挪用等现象。我局一 直加强内部控制。重视单位内部管理制度建设及监督，加强 财务管理，强化财务监督，增强法纪观念，遵守规章制度。 为保证财务管理工作规范有序进行。对各项资金的管理、经 费收支审批等均作了明确规定，正确组织资金的筹集、调度 12 和使用，债权债务及时结算、结清。各项经费支出实行严格 审批把关。严格执行上级关于“一把手不直接分管财务”的 规定。 强化制度执行。切实做好厉行节约工作，全面落实各项 管理制度要求，努力降低行政成本。严格公务接待费、差旅 费、会议费和培训费审核审批程序，加强对公务用车的管理。 做到一事一审批、一事一结账，会议费和培训费严格按制度 规定的标准执行。各项费用严格履行财经制度和程序， “三 公”经费较好地控制在预算范围之内。本部门还自行组织了 1 个项目支出绩效评价，从评价情况来看专项经费按照项目 实施进度安排，按照资金使用性质和用途，按时足额到位。 未出现截留、挤占、挪用等，严格遵守财经制度，实行专款 专用。经费到达后，我局严格按项目计划和规定用途专款专 用;建立健全会计核算制度，专项核算专项资金的使用情况， 保证了专项资金的使用安全。 1.项目绩效目标完成情况。 本部门在 2021 年度部门决算中信访疑难专项资金项目 绩效目标实际完成情况。 信访疑难专项资金项目绩效目标完成情况综述。项目全 年预算数 20 万元，执行数为 75 万元，完成预算的 100%。通 过项目实施，保障信访工作的顺利开展，发现的主要问题： 2021 年项目执行大于年初预算数。下一步改进措施：严格控 制项目执行资金。 13 项目绩效目标完成情况表 (2021 年度) 预 算 执 行 情 况 (万 元) 年 度 目 标 完 成 情 况 项目名称 信访疑难专项资金 预算单位 预算数: 其中-财政拨款: 九寨沟县信访接访中心 执行数: 其中-财政拨款: 20 其它资金: 75 75 其它资金: 预期目标 实际完成目标 100% 100% 一级指标 二级指标 绩 效 项目完成指 按实际发 指 标 生案例数 标 完 成 效益指标 情 况 人民满意 满意度指标 度增加 预期指标值(包含数字 实际完成指标值(包含 及文字描述) 数字及文字描述) 三级指标 及时完成 100% 100% 满意度显著提升 100% 100% 14 2.部门绩效评价结果。 本部门按要求对 2021 年部门整体支出绩效评价情况开 展自评，《九寨沟县信访接待中心 2021 年部门整体支出绩效 评价报告》见附件（附件 1） 。 本部门自行组织对信访疑难专项资金项目开展了绩效评价， 《信访疑难专项资金项目 2021 年绩效评价报告》见附件（附 件 2）。 15 第三部分 名词解释 1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预 算资金。 2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动 取得的收入。 3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动 之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。 5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累 的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。 7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得 税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。 8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或 以后年度继续使用的资金。 9.一般公共服务 201（类）03（款）01（项）：指反映 政府提供一般公共服务的支出。 10.社会保障和就业 208（类）05（款）05（项）：指反 映机关单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险 费支出。 16 11.医疗卫生与计划生育 210（类）11（款）01（项）： 指反映财政部门集中安排的行政事业单位基本医疗保险缴 费经费。 12.住房保障（221 类）02（款）01（项）：指按照相关 住房分配货币化改革的政策规定和标准，对无房和住房未达 标职工发放的住房分配货币化补贴资金。 13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作 任务而发生的人员支出和公用支出。 14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务 和事业发展目标所发生的支出。 15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活 动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国 （境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因 公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外 城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出； 公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含 车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保 险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接 待（含外宾接待）支出。 17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法 管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包 括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常 17 维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办 公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费 以及其他费用。 18 第四部分 附件 附件 1 九寨沟县信访接待中心 2021 年部门整体支出绩效评价报告 一、部门（单位）概况 九寨沟县信访接待中心位于九寨沟县政务中心 4 号楼 1 楼，执行行政事业单位会计制度，2021 年末单位事业编制 数5人 二、部门财政资金收支情况 （一）部门财政资金收入情况。 2021 年本年收入合计 238 万元，其中：一般公共预算财 政拨款收入 238 万元，占 100%；政府性基金预算财政拨款收 入 0 万元，占 0%；上级补助收入 0 万元，占 0%；事业收入 0 万元，占 0%；经营收入 0 万元，占 0%；附属单位上缴收入 0 万元，占 0%；其他收入 0 万元，占 0%。 （二）部门财政资金支出情况。 2021 年本年支出合计 257 万元，其中：基本支出 182 万 元，占 71%；项目支出 75 万元，占 29%；上缴上级支出 0 万 元，占 0%；经营支出 0 万元，占 0%；对附属单位补助支出 0 万元，占 0%。 三、部门整体预算绩效管理情况 19 （一）专项组织情况分析 2021 年度我中心对专项工作高度重视，与中心工作同安 排，同实施，做到每项工作有专人负责实施和督促完成。 （二）专项管理情况分析 专项管理按照相关责任制度落实到人，资金方面严格按 照财经制度和程序办理。保证了专项工作顺利实施和完成。 四、评价结论及建议 （一）评价结论。 从整体情况来看，我中心严格按照年初预算进行部门整 体支出。在支出过程中，能严格遵守各项规章制度，“三公 经费”从严管理，认真执行财经制度。所有项目都详细制定 了方案，严格按方案组织实施，并加强了监督。尤其是在专 项经费支出上，按项目实施计划的进度情况进行资金拨付， 无截留、无挪用等现象。我局一直加强内部控制。重视单位 内部管理制度建设及监督，加强财务管理，强化财务监督， 增强法纪观念，遵守规章制度。为保证财务管理工作规范有 序进行。对各项资金的管理、经费收支审批等均作了明确规 定，正确组织资金的筹集、调度和使用，债权债务及时结算、 结清。各项经费支出实行严格审批把关。严格执行上级关于 “一把手不直接分管财务”的规定。 强化制度执行。切实做好厉行节约工作，全面落实各项 管理制度要求，努力降低行政成本。严格公务接待费、差旅 费、会议费和培训费审核审批程序，加强对公务用车的管理。 做到一事一审批、一事一结账，会议费和培训费严格按制度 20 规定的标准执行。各项费用严格履行财经制度和程序， “三 公”经费较好地控制在预算范围之内。 （二）存在问题。 1、资金使用计划需进一步细化。 2、财政预算资金到位有点迟缓，各项目经费支付不能 及时到位。 3、财务人员专业技能还需进一步提升。 （三）改进建议。 1、进一步细化预算编制工作，认真做好预算的编制。 进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照 预算编制的相关制度和要求进行预算编制。 2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理， 健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报 账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审 核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。 3、完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制 政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、 资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度， 加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规 模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用 和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理， 合理压缩“三公”经费支出。 建议对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》 、 《行 政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算， 21 切实提高部门预算收支管理水平。包括部门绩效目标制定、 目标实现、预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行 进度、预算完成情况和违规记录等情况。 22 附件 2 信访疑难资金项目 2021 年绩效评价报告 一、项目概况 （一）项目基本情况。 靠实信访工作责任、畅通信访诉求表达渠道、健全信访 工作机制为抓手，着力规范接待群众来信来访、提高初信初 访的办理质量，着力解决群众反映的突出问题，依法、及时 化解了一批事关群众切身利益的信访问题，有力地维护了我 县的社会和谐稳定、经济键康发展。 （二）项目绩效目标。 根据单位工作实际，在建立并实施内部监督和控制制度 的过程中，以内控软件为基础，在工作过程中严格遵守各项 制度，有效实施内部监督和控制，保证会计工作的真实性、 完整性以及单位财产的安全，加强了对本单位财产物资的监 督和管理，杜绝各种漏洞发生，达到了以下三点要求： （1）明确单位会计和出纳的职责权限，使其相互分离。 相互制约，以明确责任，防止舞弊，使各项业务事项得以有 序开展。 （2）明确了财务收支审批程序和审批人的权限责任， 规范了各项资金的使用，提高了资金使用效益。 23 （3）明确经费支出的范围和开支标准，采用有效措施控 制经费开支，杜绝浪费现象的发生。 （三）项目自评步骤及方法。 目标 1：围绕全县信访工作，及时提供前瞻性、针对性 的信访服务。 目标 2：普法宣传护航精准扶贫 目标 3：以推进平安建设为主题，切实提供更强法律保 障。 目标 4：以建设法治九寨为主导，切实营造良好法治环 境. 目标 5：以服务经济发展为主线，切实推行更优信访服 务 二、项目资金申报及使用情况 县信访接待中心严格按照年初预算进行部门整体支 出。在支出过程中，能严格遵守各项规章制度从严管理，认 真执行财经制度，所有项目都详细制定了方案，严格按方案 组织实施，并加强了监督。尤其是在专项经费支出上，按项 目实施计划的进度情况进行资金拨付，无截留、无挪用等现 象。我局一直加强内部控制。重视单位内部管理制度建设及 监督，加强财务管理，强化财务监督，增强法纪观念，遵守 规章制度。为保证财务管理工作规范有序进行。对各项资金 的管理、经费收支审批等均作了明确规定，正确组织资金的 筹集、调度和使用，债权债务及时结算、结清。各项经费支 24 出实行严格审批把关。严格执行上级关于“一把手不直接分 管财务”的规定。 强化制度执行。切实做好厉行节约工作，全面落实各项 管理制度要求，努力降低行政成本。严格公务接待费、差旅 费、会议费和培训费审核审批程序，加强对公务用车的管理。 做到一事一审批、一事一结账，会议费和培训费严格按制度 规定的标准执行。各项费用严格履行财经制度和程序，本年 经费较好地控制在预算范围之内。 三、项目实施及管理情况 专项管理按照相关责任制度落实到人，资金方面严格按 照财经制度和程序办理。保证了专项工作顺利实施和完成。 四、项目绩效情况 （一）项目完成情况。 2021 年度我中心对专项工作高度重视，与中心工作同安 排、同实施，做到每项工作有专人负责实施和督促完成。 （二）项目效益情况。 专项管理按照相关责任制度落实到人，资金方面严格按 照财经制度和程序办理。保证了专项工作顺利实施和完成。 五、评价结论及建议 （一）存在的问题。 1、资金使用计划需进一步细化。 25 2、财政预算资金到位有点迟缓，各项目经费支付不能 及时到位。 3、财务人员专业技能还需进一步提升。 （二）相关建议。 1、进一步细化预算编制工作，认真做好预算的编制。 进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照 预算编制的相关制度和要求进行预算编制。 2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理， 健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报 账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审 核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。 3、完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制 政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、 资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度， 加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规 模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用 和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理， 合理压缩“三公”经费支出。 建议对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》 、 《行 政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算， 切实提高部门预算收支管理水平。 26 第五部分 附表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、财政拨款支出决算明细表 六、一般公共预算财政拨款支出决算表 七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 十三、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 27