2022年度部门整体支出绩效自评指标计分表.docx

2022 年度部门整体支出绩效自评指标计分表 一级 指标 二级 三级 指标 指标 自评 分 指标解释 指标说明 评价要点： 2 绩效目标 合理性 （2 分） 部门所设立的整体绩效目 标依据是否充分，是否符合 客观实际，用以反映和考核 部门整体绩效目标与部门履 职、年度工作任务的相符性 情况。 目标 设定 （5 分） ②是否符合部门“三定”方案确定 的职责； ③是否符合部门制定的中长期实 施规划。 评价要点： 2 部门依据整体绩效目标所 设定的绩效指标是否清晰、 细化、可衡量，用以反映和 考核部门整体绩效目标的明 细化情况。 绩效指标 明确性 （3 分） 投 ①是否符合国家法律法规、国民经 济和社会发展总体规划； ①是否将部门整体的绩效目标细 化分解为具体的工作任务； ②是否通过清晰、可衡量的指标值 予以体现。 ③是否与部门年 度的任务数或计划数相对应； ④是否与本年度部门预算资金相 匹配。 分 ） 在职人员控制率=（在职人员数/ 编制数）×100%。 20 入 （ 5 部门本年度实际在职人员 数与编制数的比率，用以反 映和考核部门对人员成本的 控制程度。 在职人员 控制率 （5 分） 预算 在职人员数：部门实际在职人数， 以财政部确定的部门决算编制口 径为准。 编制数：机构编制部门核定批复的 部门的人员编制数。 配置 （15 分） “三公经 费” 变动率 （5 分） 5 部门本年度“三公经费”预 算数与上年度“三公经费” 预算数的变动比率，用以反 映和考核部门对控制重点行 政成本的努力程度。 “三公经费”变动率=[（本年度 “三公经费”总额-上年度“三公 经费”总额）/上年度“三公经费” 总额]×100%。 “三公经费”：年度预算安排的因 公出国（境）费、公务车辆购置及 运行费和公务招待费。 一级 二级 三级 指标 指标 指标 自评 分 指标解释 重点支出安排率=（重点预算支出 /预算总支出）×100%。 5 部门本年度预算安排的重 点预算支出与部门预算总支 出的比率，用以反映和考核 部门对履行主要职责或完成 重点任务的保障程度。 重点支出 安排率 （5 分） 指标说明 重点预算支出：部门年度预算安排 的， 与本部门履职和发展密切相关、 具有明显社会和经济影响、党委政 府关心或社会比较关注的预算支 出支出总额。 预算总支出：部门年度预算安排的 预算支出支出总额。 预算 预算执行率=（预算执行数/预算 数）×100%。 4 部门本年度预算完成数与 预算数的比率，用以反映和 考核部门预算完成程度。 执行率 （4 分） 预算执行数：部门本年度实际完成 的预算数。 预算数：财政部门批复的本年度部 门预算数。 预算 2 部门本年度预算调整数与 预算数的比率，用以反映和 考核部门预算的调整程度。 调整率 （2 分） 过 预算 30 程 执行 （ （20 分 分） ） 预算调整率=（预算调整数/预算 数）×100%。 支付进度率=（实际支付进度/既 定支付进度）×100%。 2 部门实际支付进度与既定 支付进度的比率，用以反映 和考核部门预算执行的及时 性和均衡性程度。 支付 进度率 （2 分） 结转 2 结余率 （2 分） 结转结余 变动率 （2 分） 2 预算调整数：部门在本年度内涉及 预算的追加、追减或结构调整的资 金总和（因落实国家政策、发生不 可抗力、上级部门或本级党委政府 临时交办而产生的调整除外）。 实际支付进度：部门在某一时点的 支出预算执行总数与年度支出预 算数的比率。 既定支付进度：由部门在申报部门 整体绩效目标时，参照序时支付进 度、前三年支付进度、本级部门平 均支付进度水平等确定的，在某一 时点应达到的支付进度（比率）。 结转结余率=结转结余总额/支出 部门本年度结转结余总额 预算数×100%。 与支出预算数的比率，用以 反映和考核部门对本年度结 结转结余总额：部门本年度的结转 转结余资金的实际控制程度。 资金与结余资金之和（以决算数为 准） 。 部门本年度结转结余资金 总额与上年度结转结余资金 总额的变动比率，用以反映 和考核部门对控制结转结余 资金的努力程度。 结转结余变动率=[（本年度累计 结转结余资金总额-上年度累计结 转结余资金总额）/上年度累计结 转结余资金总额]×100%。 一级 二级 三级 指标 指标 指标 公用经费 自评 分 2 控制率 （2 分） “三公经 费”控制 率（2 分） 政府采购 2 4 执行率 （4 分） 指标解释 指标说明 部门本年度实际支出的公 用经费总额与预算安排的公 用经费总额的比率，用以反 映和考核部门对机构运转成 本的实际控制程度。 公用经费控制率=（实际支出公用 经费总额/预算安排公用经费总额） ×100%。 部门本年度“三公经费”实 际支出数与预算安排数的比 率，用以反映和考核部门对 “三公经费”的实际控制程 度。 “三公经费”控制率=（“三公经 费”实际支出数/“三公经费”预 算安排数）×100%。 部门本年度实际政府采购 金额与年初政府采购预算的 比率，用以反映和考核部门 政府采购预算执行情况。 政府采购执行率=（实际政府采购 金额/政府采购预算数）×100%； 政府采购预算：采购机关根据事业 发展计划和行政任务编制的、并经 过规定程序批准的年度政府采购 计划。 评价要点： 2 部门为加强预算管理、规范 财务行为而制定的管理制度 是否健全完整，用以反映和 考核部门预算管理制度对完 成主要职责或促进事业发展 的保障情况。 管理制度 健全性 （2 分） ①是否已制定或具有预算资金管 理办法、内部财务管理制度、会计 核算制度等管理制度； ②相关管理制度是否合法、合规、 完整； ③相关管理制度是否得到有效执 行。 评价要点： 1 预算 过 管理 程（30 （5 分） 资金使用 分） ） 合规性 （1 分） ①是否符合国家财经法规和财务 管理制度规定以及有关预算支出 管理办法的规定； 部门使用预算资金是否符 ②资金的拨付是否有完整的审批 合相关的预算财务管理制度 程序和手续； 的规定，用以反映和考核部 门预算资金的规范运行情况。 ③预算支出的重大开支是否经过 评估论证； ④是否符合部门预算批复的用途； ⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚 列支出等情况。 预决算信 息公开性 （1 分） 1 部门是否按照政府信息公 评价要点： 开有关规定公开相关预决算 ①是否按规定内容公开预决算信 信息，用以反映和考核部门 息； 预决算管理的公开透明情况。 ②是否按规定时限公开预决算信 一级 二级 三级 指标 指标 指标 自评 分 指标解释 指标说明 息。 预决算信息是指与部门预算、执行、 决算、监督、绩效等管理相关的信 息。 评价要点： 1 基础信息 部门基础信息是否完善，用 以反映和考核基础信息对预 算管理工作的支撑情况。 完善性 （1 分） ①基础数据信息和会计信息资料 是否真实； ②基础数据信息和会计信息资料 是否完整； ③基础数据信息和会计信息资料 是否准确。 管理制度 2 健全性 （2 分） 部门为加强资产管理、规范 资产管理行为而制定的管理 制度是否健全完整，用以反 映和考核部门资产管理制度 对完成主要职责或促进社会 发展的保障情况。 评价要点： ①是否已制定或具有资产管理制 度； ②相关资金管理 制度是否合法、合规、完整； ③相关资产管理制度是否得到有 效执行。 评价要点： 2 ①资产保存是否完整； 资产 部门的资产是否保存完整、 ②资产配置是否合理； 使用合规、配置合理、处置 规范、收入及时足额上缴， ③资产处置是否规范； 用以反映和考核部门资产安 ④资产账务管理是否合规，是否帐 全运行情况。 实相符； 管理 资产管理 （5 分） 安全性 （2 分） ⑤资产是否有偿使用及处置收入 及时足额上缴。 固定资产 利用率 （1 分） 1 8 产 职责 实际 30 出 履行 完成率 （ （30 （8 分） 分 分） ） 部门实际在用固定资产总 额与所有固定资产总额的比 率，用以反映和考核部门固 定资产使用效率程度。 固定资产利用率=（实际在用固定 资产总额/所有固定资产总额）× 100%。 实际完成率=（实际完成工作数/ 计划工作数）×100%。 部门履行职责而实际完成 实际完成工作数：一定时期（年度 工作数与计划工作数的比率， 或规划期）内部门实际完成工作任 用以反映和考核部门履职工 务的数量。 作任务目标的实现程度。 计划工作数：部门整体绩效目标确 定的一定时期（年度或规划期）内 预计完成工作任务的数量。 一级 二级 三级 指标 指标 指标 完成 自评 分 3 及时率 （4 分） 质量 7 达标率 （8 分） 指标解释 指标说明 部门在规定时限内及时完 成的实际工作数与计划工作 数的比率, 用以反映和考核 部门履职时效目标的实现程 度。 完成及时率=（及时完成实际工作 数/计划工作数）×100%。 及时完成实际工作数：部门按照整 体绩效目标确定的时限实际完成 的工作任务数量。 质量达标率=（质量达标实际工作 达到质量标准（绩效标准值） 数/计划工作数）×100%。 的实际工作数与计划工作数 质量达标实际工作数：一定时期 的比率,用以反映和考核部 （年度或规划期）内部门实际完成 门履职质量目标的实现程度。 工作数中达到部门绩效目标要求 （绩效标准值）的工作任务数量。 重点工作 10 办结率 （10 分） 经济效益 （5 分） 效 履职 社会效益 （5 分） 20 果 （ 效益 生态效益 （20 （5 分） 分 分） ） 社会公众 或服务对 5 部门履行职责对经济发展 所带来的直接或间接影响。 5 部门履行职责对社会发展 所带来的直接或间接影响。 4 部门履行职责对生态环境 所带来的直接或间接影响。 5 象满意度 （5 分） 总分 部门年度重点工作实际完 重点工作办结率=（重点工作实际 成数与交办或下达数的比率， 完成数/交办或下达数）×100%。 用以反映部门对重点工作的 重点工作是指党委、政府、人大、 办理落实程度。 相关部门交办或下达的工作任务。 96 社会公众或部门的服务对 象对部门履职效果的满意程 度。 此三项指标为设置部门整体支出 绩效评价指标时必须考虑的共性 要素，可根据部门实际并结合部门 整体支出绩效目标设立情况有选 择的进行设置，并将其细化为相应 的个性化指标。 社会公众或服务对象是指部门履 行职责而影响到的部门、群体或个 人。一般采取社会调查的方式。