劳务费报销须知.docx

劳务费报销须知  资料准备及规定 1、 所外人员劳务费（不含外籍人员） 。 a、 劳务费报销单一份（ARP 劳务费报销单自动计算劳务税，填制时请按附 图 1、2、3 操作） ，相关部门签字； b、 所外人员劳务费明细表一式两份，相关部门签字； c、 有效期身份证正反面复印件一式两份； d、 非学生人员不得连续领取 3 个月以上劳务费，学生另附学生证复印件一 份； e、 劳务协议两份，所网有劳务协议模板（供参考） ，专家只需附会议通知或 邀请函； f、 委托书一份（所网有模板）。 2、 所内人员劳务费 a、 收支通用单一份，相关部门签字； b、 所内人员劳务费明细表一式两份，相关部门签字，其中一份按财务规定 的标准折好； c、 劳务协议一份(专家评审费除外)，按财务规定的标准折好。 3、 外籍人员劳务费 a、 劳务费报销单一份，相关部门签字； b、 所外人员劳务费明细表一式两份，相关部门签字； c、 有效期护照复印件一式两份，备注中文译名及国籍，加盖公章； d、 邀请函一式两份，加盖公章； e、 情况说明一份，内容包含劳务费的金额及计算依据，加盖公章。  提交及结算财务流程 1、 所外人员劳务费提交 a、 把准备好及各部门已签字的资料，每月 1-24 日上午到财务开具劳务费发 票； b、 审核通过后的劳务费，财务按结算方式明细汇款（汇款账号必须提供详 细开户银行信息） 。； 2、 所内人员劳务费提交 a、 把准备好的资料提交到财务收单； b、 在当月 24 号前审核通过的劳务费，财务按劳务费人员明细，在次月工 资中一并发放。 3、 外籍人员劳务费提交及发放 a、 把准备好及各部门已签字的资料提交到财务，每月 15 日财务统一到税 局开具增值税代扣、代缴税款凭证； b、 审核通过的单据财务汇款至报销人员银行账户（外国专家劳务费可发放 现金） 。 附图 1 注：在填制时自动计税请选是，当录入税后金额系统自动显示税前金额，当 录入税前金额系统自动显示税后金额。（ARP 系统自动计税仅限于当月只领 取一次劳务费，如劳务费当月领取两次以上，在财务开具劳务费发票时合并 计算税率，并补齐税款） 附图 2 注：劳务费报销单上的应发数（含税） 、实发数（不含税） 附图 3 注：结算方式金额填实发数