1濮阳县交通运输局审计结果公告1号.doc

濮 阳 县 审 计 局 审计结果公告 2021 年第 1 号 濮阳县审计局办公室 根据《中华人民共和国审计法》第十六条规定，濮阳县审计 局成立审计组，于 2020 年 3 月 23 日至 8 月 2 日对濮阳县交通运 输局 2020 年度预算执行及其他财政收支情况进行了送达审计。 一、基本情况 （一）濮阳县交通运输局基本情况 濮阳县交通运输局为濮阳县政府工作部门，内设办公室、人 事股、政策法规和综合规划股、建设管理股、运输管理股、安全 监督股、机关党总支 7 个股室，下设濮阳县道路运输管理局、濮 阳县交通运输局执法所、濮阳县农村公路管理所、濮阳县地方海 事处 4 个二级单位。实有干部职工 245 人，其中：行政编制 11 人， 事业编制 234 人。主要职责：贯彻执行国家、省、市有关交通运 －2－ 输工作的法律法规和方针政策；组织拟订全县公路、水路等行业 发展规划、政策和标准并监督实施；承担全县道路、水路运输市 场监管责任；承担全县水上交通安全监管责任；负责拟订全县公 路、水路固定资产投资规模和方向，国家和省、市、县财政资金 安排意见，按规定权限审批、核准国家和省、市、县规划内及年 度计划规模内固定资产投资项目；承担全县公路、水路建设市场 监管责任；指导全县公路、水路行业安全生产和应急管理工作； 指导全县交通运输信息化建设，监测分析运行情况，做好网络安 全工作，开展相关统计工作，发布有关信息；拟订全县交通运输 行业科技政策并监督实施；负责全县交通运输行业综合行政执法 工作的统筹协调和监督指导；负责全县交通运输行业对外经济技 术合作、引进利用外资、开展对外交流与合作；完成县委、县政 府交办的其他任务。 （二）资产、负债、净资产情况 期初资产 3494304.49 元，其中：财政应返还额度 1086715.84 元，应收账款 5000 元，其他应收款 16300 元，固定资产原值 3896230.42 元，减累计折旧 1514626.77 元，无形资产净值 4685 元。期末资产 8292071.51 元，其中：零余额 5965877.86 元，应 收账款 5000 元，其他应收款 16300 元，固定资产净值 2301588.85 元，无形资产净值 3305 元。 期初负债 552745 元（其他应付款 552745 元），期末负债 5671280 元（其他应付款 5671280 元） 。 期初净资产 2941559.49 元（累计盈余 2941559.49 元） ，期末 净资产 2620791.51 元（累计盈余 2620791.51 元） 。 －3－ （三）收入、支出、结余情况 本期收入 3497965.40 元（财政拨款收入 3487605.40 元、其 他收入 10360 元），本期费用 3178387.83 元（业务活动费用 2927987.83 元、对附属单位补助费用 250400 元），本期盈余 319577.57 元。 二、审计发现的主要问题 （一）账务处理不规范 282714.12 元 经查：濮阳县农村公路管理所 2020 年年末应付职工薪酬-养 老金个人部分余额 298306.92 元，其中 282714.12 元为 2020 年 1 月 3 号凭证扣 2014 年 10 月至 2016 年 9 月养老保险金个人部分 188476.08 元、职业年金个人部分 94238.04 元。2020 年 6 月份缴 纳养老保险时没有冲销个人部分 282714.12 元，仍挂账。 （二）超过规定范围和限额使用现金 53169 元 经查：濮阳县交通运输局执法所 2020 年超过规定范围和限额 使用现金列支办公用品、电脑空调维修等 53169 元。 三、审计处理情况和建议 对上述问题，濮阳县审计局已依法出具了审计报告。对账务 处理不规范和超过规定范围和限额使用现金问题，濮阳县交通运 输局现已整改。 四、审计发现问题的整改情况 针对审计发现的问题，濮阳县交通运输局领导高度重视，对 账务处理不规范和超过规定范围和限额使用现金问题，具体整改 －4－ 结果由濮阳县交通运输局向社会公告。 －5－