许昌市中小学综合实践教育教学研究中心.docx

2021 年度 许昌市中小学综合实践教育教学研究 中心单位决算 二〇二二年九月 目 第一部分 录 许昌市中小学综合实践教育教学研究中心概况 一、单位职责 二、机构设置 第二部分 2021 年度单位决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 第三部分 2021 年度单位决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、收入决算情况说明 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况 说明 -2- 八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 九、机关运行经费支出情况说明 十、政府采购支出情况说明 十一、国有资产占用情况说明 十二、预算绩效情况说明 第四部分 名词解释 -3- 第一部分 许昌市中小学综合实践教 育教学研究中心概况 一、单位职责 许昌市中小学综合实践教育教学研究中心是具有独立 法人资格的正科级事业单位，属许昌市教育局直属二级机构。 -4- 我中心的主要职能是：中小学综合实践教育教学研究、教育 实施与研学旅行活动指导，校园安全指导。助学事务服务， 生源地助学贷款服务。 二、机构设置 许昌市中小学综合实践教育教学研究中心内设机构 6 个， 包括：中职资助科、普通高中资助科、学前教育资助科、生 源地信用助学贷款办公室、综合实践管理科、综合科。 从决算单位构成看，许昌市中小学综合实践教育教学研 究中心单位决算包括：本级决算。 纳入本单位 2021 年度单位决算编制范围的单位共 1 个， 具体是： 1.许昌市中小学综合实践教育教学研究中心 -5- 第二部分 2021 年度单位决算表 -6- 收入支出决算总表 公开 01 表 部门：许昌市中小学综合实践教育教学研究中心 金额单位：万元 收入 项目 栏次 一、一般公共预算财政拨款收入 二、政府性基金预算财政拨款收入 三、国有资本经营预算财政拨款收入 四、上级补助收入 五、事业收入 六、经营收入 七、附属单位上缴收入 八、其他收入 支出 行次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 金额 项目 1 栏次 213.67 一、一般公共服务支出 二、外交支出 三、国防支出 四、公共安全支出 五、教育支出 六、科学技术支出 七、文化旅游体育与传媒支出 51.70 八、社会保障和就业支出 九、卫生健康支出 十、节能环保支出 十一、城乡社区支出 十二、农林水支出 十三、交通运输支出 十四、资源勘探工业信息等支出 十五、商业服务业等支出 十六、金融支出 十七、援助其他地区支出 十八、自然资源海洋气象等支出 -7- 行次 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 金额 2 1.05 473.62 34.01 4.91 19 20 21 22 23 24 25 26 本年收入合计 使用非财政拨款结余 年初结转和结余 总计 27 28 29 30 31 十九、住房保障支出 二十、粮油物资储备支出 二十一、国有资本经营预算支出 二十二、灾害防治及应急管理支出 二十三、其他支出 二十四、债务还本支出 二十五、债务付息支出 二十六、抗疫特别国债安排的支出 265.37 本年支出合计 结余分配 262.98 年末结转和结余 528.35 总计 注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 -8- 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 513.60 14.75 528.35 收入决算表 公开 02 表 部门：许昌市中小学综合实践教育教学研究中心 金额单位：万元 项目 功能分类科目编码 201 20129 2012906 205 20501 2050199 20502 2050201 2050299 208 20805 2080502 2080505 210 21011 科目名称 本年收入 合计 财政拨款 收入 上级补助 收入 事业收入 经营收入 附属单位 上缴收入 栏次 合计 一般公共服务支出 群众团体事务 工会事务 教育支出 教育管理事务 其他教育管理事务支出 普通教育 学前教育 其他普通教育支出 社会保障和就业支出 行政事业单位养老支出 事业单位离退休 机关事业单位基本养老保险缴费支出 卫生健康支出 行政事业单位医疗 1 265.37 1.05 1.05 1.05 229.96 221.31 221.31 8.65 5.04 3.61 30.19 30.19 17.88 12.31 4.17 4.17 2 213.67 1.05 1.05 1.05 178.26 169.61 169.61 8.65 5.04 3.61 30.19 30.19 17.88 12.31 4.17 4.17 3 4 5 6 -9- 其他收入 7 51.70 51.70 51.70 51.70 2101102 事业单位医疗 4.17 4.17 注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 - 10 - 支出决算表 公开 03 表 部门：许昌市中小学综合实践教育教学研究中心 金额单位：万元 项目 功能分类科目 编码 201 20129 2012906 205 20501 2050199 20502 2050201 2050299 208 20805 2080502 2080505 210 科目名称 栏次 合计 一般公共服务支出 群众团体事务 工会事务 教育支出 教育管理事务 其他教育管理事务支出 普通教育 学前教育 其他普通教育支出 社会保障和就业支出 行政事业单位养老支出 事业单位离退休 机关事业单位基本养老 保险缴费支出 卫生健康支出 本年支出合计 基本支出 1 513.60 1.05 1.05 1.05 473.62 257.99 257.99 215.63 5.04 210.59 34.01 34.01 21.55 2 225.04 1.05 1.05 1.05 185.07 185.07 185.07 12.47 12.47 4.91 4.91 34.01 34.01 21.55 - 11 - 项目支出 3 288.55 288.55 72.92 72.92 215.63 5.04 210.59 上缴上级支出 经营支出 对附属单位补 助支出 4 5 6 21011 行政事业单位医疗 4.91 4.91 2101102 事业单位医疗 4.91 4.91 注：本表反映部门本年度各项支出情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 - 12 - 财政拨款收入支出决算总表 公开 04 表 部门：许昌市中小学综合实践教育教学研究中心 收 金额单位：万元 入 项目 栏次 一、一般公共预算财政拨款 二、政府性基金预算财政拨款 三、国有资本经营财政拨款 支 行次 金额 项目 行次 1 2 3 4 1 栏次 213.67 一、一般公共服务支出 二、外交支出 三、国防支出 四、公共安全支出 33 34 35 36 5 五、教育支出 37 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 六、科学技术支出 七、文化旅游体育与传媒支出 八、社会保障和就业支出 九、卫生健康支出 十、节能环保支出 十一、城乡社区支出 十二、农林水支出 十三、交通运输支出 十四、资源勘探工业信息等支出 十五、商业服务业等支出 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 - 13 - 出 合计 2 1.05 一般公共 预算财政 拨款 3 1.05 420.8 4 420.84 34.01 4.91 34.01 4.91 政府性基 金预算财 政拨款 4 国有资本经营 预算财政拨款 5 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 十六、金融支出 十七、援助其他地区支出 十八、自然资源海洋气象等支出 十九、住房保障支出 二十、粮油物资储备支出 二十一、国有资本经营预算支出 二十二、灾害防治及应急管理支出 二十三、其他支出 二十四、债务还本支出 二十五、债务付息支出 二十六、抗疫特别国债安排的支出 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 本年收入合计 27 213.67 本年支出合计 59 年初财政拨款结转和结余 一般公共预算财政拨款 政府性基金预算财政拨款 国有资本经营预算财政拨款 28 29 30 31 247.15 年末财政拨款结转和结余 247.15 60 61 62 63 总计 32 460.81 64 总计 460.8 1 460.81 460.8 1 460.81 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。本表金 额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 - 14 - 一般公共预算财政拨款支出决算表 公开 05 表 部门：许昌市中小学综合实践教育教学研究中心 金额单位：万元 项目 功能分类 科目编码 本年支出 科目名称 栏次 合计 201 20129 2012906 205 20501 2050199 20502 2050201 2050299 208 20805 2080502 2080505 210 21011 2101102 小计 基本支出 项目支出 1 2 3 460.81 1.05 1.05 1.05 420.84 205.20 205.20 215.63 5.04 210.59 34.01 34.01 21.55 12.47 4.91 4.91 4.91 一般公共服务支出 群众团体事务 工会事务 教育支出 教育管理事务 其他教育管理事务支出 普通教育 学前教育 其他普通教育支出 社会保障和就业支出 行政事业单位养老支出 事业单位离退休 机关事业单位基本养老保险缴费支出 卫生健康支出 行政事业单位医疗 事业单位医疗 - 15 - 223.96 1.05 1.05 1.05 183.98 183.98 183.98 34.01 34.01 21.55 12.47 4.91 4.91 4.91 236.85 236.85 21.22 21.22 215.63 5.04 210.59 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。 - 16 - 一般公共预算财政拨款基本支出决算表 公开 06 表 部门：许昌市中小学综合实践教育教学研究中心 金额单位：万元 人员经费 科目编码 301 30101 30102 30103 30106 30107 30108 30109 30110 30111 30112 30113 30114 30199 303 公用经费 科目名称 决算数 工资福利支出 基本工资 津贴补贴 奖金 伙食补助费 绩效工资 机关事业单位基本养 老保险缴费 职业年金缴费 职工基本医疗保险缴 费 公务员医疗补助缴费 其他社会保障缴费 184.20 53.15 26.73 17.99 住房公积金 医疗费 其他工资福利支出 对个人和家庭的补助 科目编码 302 30201 30202 30203 30204 49.60 30205 科目名称 商品和服务支出 办公费 印刷费 咨询费 手续费 水费 13.34 30206 电费 决算数 科目编码 17.00 307 4.93 30701 1.74 30702 310 31001 31002 专用设备购置 基础设施建设 邮电费 0.07 31005 5.40 30208 取暖费 31006 30209 0.74 30211 物业管理费 差旅费 因公出国（境）费 30213 5.56 30214 22.76 30215 用 维修（护）费 租赁费 会议费 - 17 - 债务利息及费用支出 国内债务付息 国外债务付息 资本性支出 房屋建筑物购建 办公设备购置 31003 30207 11.69 30212 科目名称 31007 0.92 31008 31009 0.39 31010 31011 0.63 31012 大型修缮 信息网络及软件购置更新 物资储备 土地补偿 安置补助 地上附着物和青苗补偿 拆迁补偿 决算数 30301 30302 30303 30304 30305 30306 30307 30308 离休费 退休费 退职（役）费 抚恤金 生活补助 救济费 医疗费补助 助学金 30309 奖励金 30229 30310 个人农业生产补贴 30231 30311 代缴社会保险费 其他对个人和家庭的 补助 30239 公务用车运行维 护费 其他交通费用 30240 税金及附加费用 30299 其他商品和服务 支出 30399 30216 21.86 30217 30218 30224 0.90 30225 30226 30227 30228 培训费 公务接待费 专用材料费 被装购置费 专用燃料费 劳务费 委托业务费 工会经费 0.06 31013 31019 31021 31022 31099 1.44 399 0.55 39906 1.05 39907 福利费 2.88 39908 0.70 39999 公务用车购置 其他交通工具购置 文物和陈列品购置 无形资产购置 其他资本性支出 其他支出 赠与 国家赔偿费用支出 对民间非营利组织和群众性 自治组织补贴 其他支出 1.65 人员经费合计 206.96 公用经费合计 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 - 18 - 17.00 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 公开 07 表 部门：许昌市中小学综合实践教育教学研究中心 单位：万元 预算数 合计 1 2 1.00 公务用车购置及运行费 因公出国 （境） 费 决算数 小计 3 1.00 公务用车 公务用车 购置费 运行费 4 5 公务接待费 6 合计 7 1.00 公务用车购置及运行费 因公出国（境） 费 8 小计 9 0.70 0.70 公务用车 公务用车 购置费 运行费 10 11 公务接待费 12 0.70 注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中：预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年一 般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 - 19 - 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 公开 08 表 部门：许昌市中小学综合实践教育教学研究中心 项 功能分类 科目编码 单位：万元 目 本年支出 年初结转和结余 本年收入 科目名称 栏次 1 年末结转和结余 小计 基本支出 项目支出 3 4 5 2 合计 注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。 说明：我单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。 - 20 - 6 第三部分 2021 年度单位决算情况说明 - 21 - 一、收入支出决算总体情况说明 2021 年度收、支总计均为 528.35 万元。与上年度相比，收、 支总计各增加 35.38 万元，增长 7.18%。主要原因是 1.收到中 国教育基金拨付的贫困教师补贴，相关收支增加；2.正常工资 薪金调增。 二、收入决算情况说明 2021 年度收入合计 265.37 万元，其中：财政拨款收入 213.67 万元，占 80.52%；上级补助收入 0.00 万元，占 0.00%； 事业收入 0.00 万元，占 0.00%；经营收入 0.00 万元，占 0.00%； 附属单位上缴收入 0.00 万元，占 0.00%；其他收入 51.7 万元， 占 19.48%。 三、支出决算情况说明 2021 年度支出合计 513.6 万元，其中：基本支出 225.04 万 元，占 43.82%；项目支出 288.55 万元，占 56.18%；上缴上级 支出 0.00 万元，占 0.00%；经营支出 0.00 万元，占 0.00%；对 附属单位补助支出 0.00 万元，占 0.00%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2021 年度财政拨款收、支总计均为 460.81 万元。与上年度 相比，财政拨款收、支总计各减少 6.25 万元，下降 1.34%。主 要原因是本年度财政拨款结转经费较上年减少。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）总体情况。 2021 年度一般公共预算财政拨款支出 460.81 万元，占支出 - 22 - 合计的 89.72%。与上年度相比，一般公共预算财政拨款支出增 加 247.35 万元，增长 115.87%。主要原因是 1.上年度年底拨付 的生源地信用助学贷款风险补偿金等项目经费于本年度支出， 上年度结转经费未纳入年初预算；2.本年度因疫情缓解，综合 实践评审等活动恢复，并开展全市学生资助工作会，相关商品 服务费用增加。 （二）结构情况。 2021 年度一般公共预算财政拨款支出 460.81 万元，主要用 于以下方面：一般公共服务（类）支出 1.05 万元，占 0.23%； 教育（类）支出 420.84 万元，占 91.33%；社会保障和就业（类） 支出 34.01 万元，占 7.38%；卫生健康（类）支出 4.91 万元， 占 1.06%。 （三）具体情况。 2021 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 218.78 万 元，支出决算为 460.81 万元，完成年初预算的 210.63%。其中： 1．一般公共服务（类）群众团体事务（款）工会事物 （项）。年初预算为 1.05 万元，支出决算为 1.05 万元，完成 年初预算的 100.00%。决算数与年初预算数不存在差异。 2．教育（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务 （项）。年初预算为 181.69 万元，支出决算为 205.20 万元， 完成年初预算的 112.94%。决算数与年初预算数存在差异的主要 原因是本年度因疫情缓解，综合实践评审等活动恢复，并开展 全市学生资助工作会，相关商品服务费用增加。 - 23 - 3.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）。年初预算 为 0 万元，支出决算为 5.04 万元。决算数与年初预算数存在差 异的主要原因是年中收到上级下拨的幼儿园资助补贴，产生相 关支出，该项目经费年初未纳入预算。 4．教育（类）普通教育（款）其他普通教育（项）。年初 预算为 0 万元，支出决算为 210.59 万元。决算数与年初预算数 存在差异的主要原因是上年度年底拨付的生源地信用助学贷款 风险补偿金等项目经费于本年度支出，上年度结转经费未纳入 年初预算。 5．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业 单位离退休（项）。年初预算为 17.97 万元，支出决算为 21.55 万元，完成年初预算的 119.92%。决算数与年初预算数存在差异 的主要原因是我单位上年度第四季度退休补贴结转至本年初发 放。 6．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关 事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为 12.31 万 元，支出决算为 12.47 万元，完成年初预算的 101.30%。决算数 与年初预算数存在差异的主要原因是使用上年度结转经费补缴 新入职职工以前年度欠缴养老保险。 7．卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗 （项）。年初预算为 5.76 万元，支出决算为 4.91 万元，完成 年初预算的 85.24%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因 是新入职职工医保年底未清算完毕，尚未缴齐。 - 24 - 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2021 年度一般公共预算财政拨款基本支出 223.96 万元。其 中：人员经费 206.96 万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本 医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福 利支出、退休费、生活补助；公用经费 17.00 万元，主要包括： 办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、 培训费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车 运行维护费、其他交通费用。 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说 明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。 2021 年度“三公”经费财政拨款支出预算为 1.00 万元，支出 决算为 0.70 万元，完成预算的 70.00%。2021 年度“三公”经 费支出决算数与预算数存在差异的主要原因是因疫情反复，部 分下县活动取消，公车运行维护费减少。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。 2021 年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境） 费支出决算 0.00 万元，完成预算的 0.00%，占 0.00%；公务用 车购置及运行费支出决算 0.70 万元，完成预算的 70.00%，占 100.00%；公务接待费支出决算 0.00 万元，完成预算的 0.00%， 占 0.00%。具体情况如下： - 25 - 1．因公出国（境）费预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元。决算数与预算数不存在差异。因公出国（境）团组数 0 个，因公出国（境）人次数 0 人。 2．公务用车购置及运行费预算为 1.00 万元，支出决算为 0.70 万元，完成预算的 70.00%。决算数与预算数存在差异的主 要原因是贯彻落实上级过紧日子要求，厉行节约，压减支出。 其中： 公务用车购置支出 0.00 万元，购置车辆 0 辆。 公务用车运行支出 0.70 万元。主要用于公务用车的车辆运 行维护及保险等。2021 年期末，单位开支财政拨款的公务用车 保有量为 1 量。 3.公务接待费预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元。 决算数与预算数不存在差异。其中： 外宾接待支出 0.00 万元。2021 年共接待国（境）外来访团 组 0 个、来访外宾 0 人次（不包括陪同人员）。 其他国内公务接待支出 0.00 万元。2021 年共接待国内来访 团组 0 个、来宾 0 人次（不包括陪同人员）。 八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 2021 年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为 0.00 万 元，支出决算为 0.00 万元。 我单位 2021 年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性 基金安排的支出。 九、机关运行经费支出情况说明 - 26 - 我单位不是行政机关，也不是参照公务员管理事业单位， 没有机关运行经费支出。 十、政府采购支出情况说明 2021 年度政府采购支出总额 0.00 万元，其中：政府采购货 物支出 0.00 万元、政府采购工程支出 0.00 万元、政府采购服 务支出 0.00 万元。授予中小企业合同金额 0.00 万元，其中： 授予小微企业合同金额 0.00 万元。 十一、国有资产占用情况说明 2021 年期末，我单位共有车辆 1 辆，其中：省级领导干部 用车 0 辆、主要领导干部用车 0 辆、机要通信用车 0 辆、应急 保障车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、离 退休干部用车 0 辆、其他用车 1 辆；单位价值 50 万元以上通用 设备 0 台（套），单位价值 100 万元以上专用设备 0 台（套）。 十二、预算绩效情况说明 （一）绩效管理工作开展情况。 我单位按照《中共许昌市委 许昌市人民政府关于全面实 施预算绩效管理的实施意见》（许发〔2021〕13 号）文件要求， 对本单位整体支出和项目支出开展全过程预算绩效管理。2021 年我单位纳入预算绩效管理的支出总额为 513.60 万元，其中： 基本支出 225.04 万元；支出项目 10 个，支出金额 288.55 万元。 开展项目绩效自评项目 1 个，自评金额 15.43 万元；纳入重点 绩效评价 0 个，评价金额 0.00 万元。 - 27 - 我单位 2021 年度积极配合主管部门开展的绩效管理工作， 根据上级部门要求严格管理本单位绩效申报工作，并于年末开 展自评工作，全年共参与上级部门开展的绩效培训 3 次。 （二）部门（单位）整体和项目绩效自评结果。 按照《许昌市财政局关于开展 2021 年度市级预算绩效自评 工作的通知》（许财效）〔2022〕1 号）等文件精神，我单位对 本单位整体绩效目标和项目支出绩效目标进行了自评。一是单 位整体绩效自评情况我单位整体绩效目标自评结果为优秀，最 终得分得分 93.4 分。我单位严格按照预算批复开展活动，除年 中收到各项资助项目，未纳入年初预算外，基本所有工作均按 预期进行，年初预期工作目标均圆满完成。二是项目绩效自评 情况。我单位共有 1 个项目批复了绩效目标，项目金额 18.00 万元。 基于项目预期目标的实现程度，对 2021 年度项目支出绩效 进行自评，绩效自评平均得分为 86 分。其中：1 个项目评价等 级为“优”、0 个项目评价等级为“良”、0 个项目评价等级为 “中”、0 个项目评价等级为“差”。 （三）重点绩效评价结果。 2021 年度我单位没有开展重点绩效评价的项目。 - 28 - - 29 - 第四部分 名词解释 - 30 - 一、财政拨款收入：单位从同级政府财政部门取得的财政预 算资金。 二、事业收入：事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取 得的收入。 三、上级补助收入：事业单位从主管部门和上级单位取得的 非财政补助收入。 四、附属单位上缴收入：事业单位取得附属独立核算单位根 据有关规定上缴的收入。 五、经营收入：事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外 开展非独立核算经营活动取得的收入。 六、其他收入：单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收 入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”、“经营收入” 以外的各项收入。 七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的 非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 八、基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而 发生的人员支出和公用支出。 九、项目支出：基本支出之外为完成特定行政任务和事业发 展目标所发生的支出。 十、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理“三公”经费， 指单位使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及 运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出 - 31 - 国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培 训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映反映单位公务 用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、 过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单 位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 十一、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管 理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公 及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专 用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 十二、工资福利支出：单位支付给在职职工和编制外长期聘 用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费 等。 十三、商品和服务支出：单位购买商品和服务的支出。 十四、对个人和家庭的补助支出：单位用于对个人和家庭的 补助支出。 十五、年末结转：本年度或以前年度预算安排，已执行但尚 未完成或因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后 年度按有关规定继续使用的资金。 十六、年末结余：本年度或以前年度预算安排，已执行完毕 或因客观条件发生变化无法按原预算安排实施，不需要再使用或 无法按原预算安排继续使用的资金。 - 32 -