抚州市总工会2022年部门决算公开说明.docx

抚州市总工会部门 2022 年度部门决算 目 第一部分 录 总工会部门概况 一、部门主要职责 二、部门基本情况 第二部分 2022 年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 九、财政拨款“三公”经费支出决算表 十、国有资产占用情况表 第三部分 2022 年度部门决算情况说明 一、收入决算情况说明 二、支出决算情况说明 三、财政拨款支出决算情况说明 四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 六、机关运行经费支出情况说明 七、政府采购支出情况说明 八、国有资产占用情况说明 九、预算绩效情况说明 第四部分 名词解释 第五部分 附件 第一部分 总工会部门概况 一、部门主要职能 （一）抚州市总工会是全市地方总工会、各产业工会和 各企事业单位工会的领导机关，接受中共抚州市委和江西省 总工会的领导，依据《中华人民共和国工会法》和《中国工 会章程》，独立自主地开展工作，依法行使权利和义务。主 要职责是： （一）维护职工合法利益和民主权利；动员和组织职工 积极参加建设和改革，努力促进经济、政治、文化、社会和 生态文明建设；代表和组织职工参与国家和社会事务管理， 参与企业、事业和机关的民主管理； （二）教育职工不断提高思想道德素质和科学文化素质， 建设有理想、有道德、有文化、有纪律的职工队伍，不断发 展工人阶级先进性； （三）坚持和发展中国特色社会主义，为全面建设小康 社会，实现中华民族伟大复兴的中国梦而奋斗。 二、部门基本情况 纳入本套部门决算汇编范围的单位共 2 个，包括：抚州 市总工会和抚州市总工会职工服务中心。 本部门 2022 年年末实有人数 32 人，其中在职人员 20 人，离休人员 0 人，退休人员 13 人（不含由养老保险基金 发放养老金的离退休人员）；年末其他人员 0 人；年末学生 人数 0 人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员 13 人。 第二部分 2022 年度部门决算表 第三部分 2022 年度部门决算情况说明 一、收入决算情况说明 本部门 2022 年度收入总计 873.41 万元，其中年初结转 和结余 0.9 万元，较 2021 年增加 364.76 万元，增长 71.71%； 本年收入合计 872.51 万元，较 2021 年增加 516.92 万元， 增长 145.36 %，主要原因是：2022 年财政拨付游泳馆管理服 务费及市总工会为职工服务中心垫付送温暖配套资金。 本年收入的具体构成为：财政拨款收入 681.27 万元， 占 78%；事业收入 73.19 万元，占 8.37%；经营收入 0 万元， 占 0%；其他收入 118.05 万元，占 13.51 %。 二、支出决算情况说明 本部门 2022 年度支出总计 873.41 万元，其中本年支出 合 计 873.41 万 元 ， 较 2021 年 增 加 364.76 万 元 ， 增 长 71.71%，主要原因是：游泳馆管理服务费支付及归还职工服务 中心送温暖配套资金。 ；年末结转和结余 0 万元，较 2021 年减 少 0.9 万元，增长 100%，主要原因是：年末财政收回所有结 余资金。 本年支出的具体构成为：基本支出 180.15 万元，占 20.62%；项目支出 693.26 万元，占 79.37%；经营支出 0 万 元，占 0 %；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支 出）0 万元，占 0 %。 三、财政拨款支出决算情况说明 本 部 门 2022 年 度 财 政 拨 款 本 年 支 出 年 初 预 算 数 为 619.96 万元，决算数为 681.27 万元，完成年初预算的 111.11%。其中： （一）社会保障和就业支出年初预算数为 23.92 万元， 决算数为 31.08 万元，完成年初预算的 129.93%，主要原因 是：完成当年社保费用支出预算指标数。 （二）一般公共服务支出年初预算数为 589.04 万元， 决算数为 642.73 万元，完成年初预算的 109.11%，主要原 因是：年初预算与决算数基本持平。 （三）住房保障支出年初预算数为 7 万元，决算数为 7.46 万元，完成年初预算的 106.57%，主要原因是：2022 年 基础绩效提高了公积金基数。 四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 本 部 门 2022 年 度 一 般 公 共 预 算 财 政 拨 款 基 本 支 出 180.15 万元，其中： （一）工资福利支出 155.79 万元，较 2021 年增加 14.18 万元，增长 10%，主要原因是：用于行政人员基础绩效发放。 （二）商品和服务支出 8.08 万元，较 2021 年减少 21.59 万元，下降 72.76%，主要原因是：商品服务支出减少，如购 买办公耗材、电脑等。 （三）对个人和家庭补助支出 16.22 万元，较 2021 年 增加 15.3 万元，增长 166.3%，主要原因是：将社保支出科 目较去年做了调整，实际支出未发生变化。 （四）资本性支出 0.07 万元，较 2021 年增加 0.07 万 元，增长 100%，主要原因是：职工服务中心办公设备购置。 五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 本部门 2022 年度财政拨款“三公”经费支出全年预算 数为 0 万元，决算数为 0 万元，完成全年预算的 0%，决 算数较 2021 年增加 0 万元，增长 0 %，其中： （一）因公出国（境）支出全年预算数为 0 万元，决算 数为 0 万元，完成全年预算的 0 %，决算数较 2021 年增加 0 万元，增长 0%，主要原因是年初未安排因公出国预算。决算 数较全年预算数增加（减少）的主要原因是：年初未安排因 公出国预算。全年安排因公出国（境）团组 0 个，累计 0 人 次，主要为：年初未安排因公出国（境）。 （二）公务接待费支出全年预算数为 0 万元，决算数为 0 万元，完成全年预算的 0%，决算数较 2021 年增加 0 万元， 增长 0%，主要原因是年初未安排公务接待费用。决算数较全 年预算数增加（减少）的主要原因是：年初未安排公务接待费 用。全年国内公务接待 0 批，累计接待 0 人次，其中外事接 待 0 批，累计接待 0 人次，主要为：年初未安排公务接待费用。 （三）公务用车购置及运行维护费支出 0 万元，其中公 务用车购置全年预算数为 0 万元，决算数为 0 万元，完成全 年预算的 0%，决算数较 2021 年增加（减少）0 万元，增长 0 %，主要原因是年初未安排公务用车购置及运行维护费，全年 购置公务用车 0 辆。决算数较全年预算数增加（减少）的主 要原因是：年初未安排公务用车购置及运行维护费；公务用车 运行维护费支出全年预算数为 0 万元，决算数为 0 万元，完 成全年预算的 0%，决算数较 2021 年增加（减少）0 万元， 增长（下降）0 %，主要原因是年初未安排公务用车购置及运 行维护费，年末公务用车保有 0 辆。决算数较全年预算数增 加（减少）的主要原因是：年初未安排公务用车购置及运行维 护费。 六、机关运行经费支出情况说明 本部门 2022 年度机关运行经费支出 8.14 万元（与部门 决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基 本支出中公用经费之和一致），较上年决算数减少 21.53 万 元，降低 72.56%，主要原因是：落实过紧日子要求压减各项 三公经费支出。 七、政府采购支出情况说明 本部门 2022 年度政府采购支出总额 0 万元，其中：政 府采购货物支出 0 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采 购服务支出 0 万元。授予中小企业合同金额 0 万元，占政府 采购支出总额的 0%，其中：授予小微企业合同金额 0 万元， 占授予中小企业合同金额的 0 %；货物采购授予中小企业合 同金额占货物支出金额的 0 %，工程采购授予中小企业合同 金额占工程支出金额的 0%，服务采购授予中小企业合同金额 占服务支出金额的 0 %。 八、国有资产占用情况说明 截止 2022 年 12 月 31 日，本部门国有资产占用情况见 公开 10 表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用 车主要是单位无其他车辆。 九、预算绩效情况说明 （一）绩效管理工作开展情况。 根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2022年度部门预 算范围的二级项目10个全面开展绩效自评，共涉及资金364.2万 元，占项目支出总额的100%。 从评价情况来看，各项目支出绩效的定量和定性指标均达 到目标值，绩效目标完成效果较好。部门项目的组织开展情况， 同上年情况对比，项目增加，资金增加，预期效果更好。我会根 据部门整体支出绩效评价共性指标体系对各项目量化评价，自评 指标得分 99 分，各项目根据年初绩效目标有序进行，项目资金 使用程序合法合规，后续我会将积极推进方案优化及报审工作， 加快预算执行，2022年度绩效目标仍然实现。 （二）部门决算中项目绩效自评情况。 一、部门情况 抚州市总工会是全市地方总工会、各产业工会和各企事 业单位工会的领导机关，接受中共抚州市委和江西省总工会 的领导，依据《中华人民共和国工会法》和《中国工会章 程》，独立自主地开展工作，依法行使权利和义务。主要职 责是：维护职工合法利益和民主权利；动员和组织职工积极 参加建设和改革，努力促进经济、政治、文化、社会和生态 文明建设；代表和组织职工参与国家和社会事务管理，参与 企业、事业和机关的民主管理；教育职工不断提高思想道德 素质和科学文化素质，建设有理想、有道德、有文化、有纪 律的职工队伍，不断发展工人阶级先进性；坚持和发展中国 特色社会主义，为全面建设小康社会，实现中华民族伟大复 兴的中国梦而奋斗。 二、本部门项目绩效目标情况 加强基层工会建设，丰富职工业余生活，加大困难职工 帮扶力度和持续开展职工医疗互助工作、夏送清凉、金秋助 学活动。强化劳模事迹宣传，搞好劳模、工匠评选工作等。 春节走访慰问经费项目绩效自评综述：根据年初设定的 绩效目标，春节走访慰问经费项目绩效自评得分为 100 分。 项目全年预算数为 80 万元，执行数为 80 万元，完成预算的 100%。主要产出和效果：一是通过开展对生活困难职工进行 生活救助，对患大病职工进行大病救助，对困难职工子女进 行助学帮扶；二是做到送温暖日常化、经常化、机制化 长 效化。发现的问题及原因：无。下一步改进措施：无。 三、单位自评工作开展情况。 1. 加强内部控制。加强财务管理，强化财务监督，增 强法纪观念，遵守规章制度，加强内部控制和监督，各项经 费支出实行限额把关、一支笔审批制度。市纪委常务副书记 分管财务并一支笔签批财务单据。 2. 强化制度执行。切实做好厉行节约工作，全面落实 各项管理制度要求，努力降低行政成本。严格公务接待费、 差旅费、会议费和培训费审核审批程序，加强对公务用车的 管理，实行限额把关、一支笔审批制度，做到一事一公函、 一事一审批、一事一结账，会议费和培训费严格按年初计划 和制度规定的标准执行，“三公”经费较好地控制在预算范 围之内。 四、综合评价结论 根据年初设定的绩效目标，我会对 4 个预算项目进行绩 效评价，进一步提升项目管理水平。相关评价情况及时反馈 给相关部门，并督促其对反映问题进行整改。2022 年抚州市 总工会收入预算总额为 1496.09 万元，其中：财政拨款收入 485.16 万元，上年财政拨款结转 127.8 万元。预算执行支出 数为 681.27 万元。 五、效目标完成情况总体分析 2022 年市总工会积极履职，强化管理，较好地完成了年 度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管 理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提 升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，市总工会 2022 年度自评得分为 98.75 分。 六、偏离绩效目标的原因和改进措施 （一）主要问题及原因分析。 主要问题：预算编制工作有待细化，预算编制的合理性 需要提高，预算执行力度还要进一步加强。 原因分析：市总工会主要是项目支出开支。 （二）改进的方向和具体措施。 1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步 加强单位内部机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相 关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，进一步提 高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制 的审核和预算控制指标的下达。 2、对相关人员加强培训，规范部门预算收支核算，切 实提高部门预算收支管理水平。 七、绩效自评结果拟应用和公开情况 按照文件规定及时公开。 （三）部门评价项目绩效评价情况。 市总工会送温暖专项资金绩效评价报告 一、基本情况 （一）项目概况 进一步做好职工解困脱困工作，通过开展对生活困难职工进 行生活救助，对患大病职工进行大病救助，对困难职工子女进行 助学帮扶等活动，对家庭相对贫困、高危一线职工送温暖，做到 送温暖日常化、经常化、机制化 长效化。 （二）项目绩效目标 深入调研，对全市困难企业和职工情况进行认真细致的调查 摸底登记建挡。认真掌握了解困难职工、高危及特殊一线职工群 体状况，开展帮扶及送温暖活动，让他们感受到党和政府的温暖。 （一）绩效评价目的、对象和范围 此项目绩效评价的目的是全力保障市总工会开展四送 活动、新就业形态劳动者服务工作，推动全市工会工作高质 量发展。强化预算意识，提高财政资金使用效益，提升单位 内部预算、财务、资产等方面的管理水平。 （二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评 价方法、评价标准等 此项目绩效评价依据市委办下发的《抚州市总工会机关 职能配置、内设机构和人员编制规定》以及工作实施方案制 定绩效评价相关原则、评价指标体系、方法、标准。 （三）绩效评价工作过程 根据市委办下发的《抚州市总工会机关职能配置、内设 机构和人员编制规定》《抚州市总工会机关职能配置、内设 机构和人员编制规定》以及工作实施方案，对预算安排、经 费列支事项及其他事项作出规定， 项目执行中按照有关文件、 规定执行。 三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表） 此项目实施项目运行良好，有力推动市总工会四送活动、 新就业形态劳动者服务更好的发展。 项目名 项 目 决 策 项目过程 项 目 产 出 称 （18 分） （22） （20 分） 项目效 益（40 分） 综合得 分 送温暖 市级配 18 21 套经费 四、绩效评价指标分析 （一）项目决策情况 20 40 99 为贯彻落实党中央关于健全党和国家监督体系，一体 推进不敢腐、不能腐、不想腐，推动全市纪检监察工作高质 量发展，推动全面从严治党和反腐败斗争向纵深发展，而设 立此项目。 （二）项目过程情况 此项目属于经常性项目，属于工作经费。项目执行中 严格按照有关文件、规定执行。 （三）项目产出情况 此项目全年预算数 100 万元，全年执行数 100 万元，实 际完成率 100%，坚持市政府要求，严格执行各项送温暖支出， 资金使用合规，财务制度健全，履行财政相关规定，有效控 制开支，推动了全市工会工作高质量发展。 （四）项目效益情况 送温暖资金项目活动主要是一种针对性的帮扶，资金使 用方向和支出结构比较单一，就是对职工的慰问和救助，在 一定程度上帮助职工解决生活上遇上的困难，推动脱困解困 工作稳步进行，通过编制年度资金预算，制定详细的活动方 案，组织实施开展全年的送温暖活动，达到了预定目标。 五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析 此项目运行正常，取得了较好的社会效益，有良好的效 益性和效率性。 市总工会劳模慰问及困难补助绩效评价报告 一、基本情况 （一）项目概况。 体现党和政府及工会组织对劳模的关心和关怀，进一步 做好职工解困脱困工作， 通过开展对困难劳模进行生活救助。 （二）项目绩效目标。 体现党和政府及工会组织对广大劳动模范的关心和爱 护，激发广大劳模及先进人物荣誉感，在全社会营造最光荣， 劳动最崇高，劳动最伟大，劳动最美丽的氛围，让他们感受 到党和政府的温暖。 二、绩效评价工作开展情况 （一）绩效评价目的、对象和范围。 此次绩效评价的目的是为了更好地使用财政资金，使财 政资金发挥应有的作用和效果，体现劳模工匠精神，服务广 大职工群众。服务对象为全市劳模，范围为全市。 （二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评 价方法、评价标准等。 1.绩效评价原则 （1）公益性、服务性、有效性原则； （2）定量分析和定性分析相结合，以定量分析为主， 定性分析为辅的原则； （3）真实性、科学性、规范性原则。 2.评价指标体系 一级指 标 分值 二级指标 分值 决策 40 项目立项 6 三级指标 分值 立项依据充分性 3 立项程序规范性 3 过程 产出 绩效指标明确性 4 预算编制科学性 3 资金分配合理性 3 资金到位率 4 预算执行率 4 资金使用合规性 4 管理制度健全性 4 制度执行有效性 4 资金投入 6 资金管理 8 资金管理 4 组织实施 8 产出数量 10 10 产出质量 10 10 产出时效 10 10 产出成本 8 社会效益 可根据项目实际情况有选择地设 置和细化 8 8 8 可持续影响 6 6 满意度 8 环境效益 效益 总分 4 8 经济效益 60 绩效目标合理性 绩效目标 100 社会公众或服务对象满意度 100 8 100 3.评价方法：主要采取自评方式 4.评价标准：参照市财政局下发的评价指标体系标准 （三）绩效评价工作过程。 绩效评价工作从 2 月 8 日起至 2 月底结束。包括前期准 备阶段为 2 月上旬，组织实施阶段为 2 月中旬，分析评价阶 段为 2 月下旬。 三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表） 2022 年年度项目预算“劳模慰问及困难补助”资金总额 为 71.2 万元，全部为市财政拨款收入，截止 2022 年度支出 总额为 71.2 万元，支出进度为 100%。该项目严格按照相关 文件要求支出，主要用于走访慰问困难劳模及支付困难劳模 生活补助等。经过综合评审，该项目完成了年初设定的各项 指标值，整个项目评价结果为优秀。 一级指 标 分值 决策 40 过程 产出 60 二级指标 分值 三级指标 分值 项目立项 6 立项依据充分 3 立项程序规范 3 绩效目标 8 绩效目标合理 4 绩效指标明确 4 资金投入 6 预算编制科学 3 资金分配合理 3 资金管理 8 资金到位率达标 4 预算执行率达标 4 资金管理 4 资金使用合规 4 组织实施 8 管理制度健全 4 制度执行有效 4 产出数量 10 劳模慰问人数近 474 人 10 产出质量 10 慰问反响良好 10 产出时效 10 劳模慰问通常是在 1 月 10 产出成本 8 市财政拨付 71.2 万元 8 8 提升了社会公益价值观 8 可持续影响 6 保持工会舆论影响力 6 满意度 8 群众对工会工作较为满意 8 经济效益 社会效益 环境效益 效益 总分 100 100 100 四、绩效评价指标分析 （一）项目决策情况。 年初预算成本扣项项目是于年初预算编制时确定的，经 过预算编制会议进行决策，用于全年劳模慰问及困难补助。 （二）项目过程情况。 该项目严格按照预算执行，在整年的运行中起到了宣传 抚州工会工作的作用。 （三）项目产出情况。 该项目全年劳模慰问补助人数约 474 人，困难劳模 20 人，生活补助 13.692 万，特殊困难补助 19.3 万，完成目标 任务。质量、时效指标等方面均取得了较好效果。 （四）项目效益情况。 劳模慰问及困难补助主要是一种针对性的帮扶，资金使 用方向和支出结构比较单一，就是对职工的慰问和救助，在 一定程度上帮助职工解决生活上遇上的困难，推动脱困解困 工作稳步进行，通过编制年度资金预算，制定详细的活动方 案，组织实施该活动，达到了预定目标。 五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析 项目总体执行情况较好，能按照制定的计划完成，预 期的绩效目标基本实现，无论是取得的经济效益还是社会效 益都有显著成果。 第四部分 名词解释 一、收入科目 （一）财政拨款：指市级财政当年拨付的资金。 （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅活动取得的 收入。 （三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活 动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 （四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入 等以外的各项收入。 （五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位但 规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收 入和附属的企业上缴的利润等。 （六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得 的非财政补助收入。 （七）用事业基金弥补收支差额：填列事业单位用事业基金弥补 2022 年收支差额的数额。 （八）上年结转和结余：填列 2022 年全部结转和结余的资金数， 包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。 二、支出科目 （一）行政运行：反映上年末财政调整预算的工资福利经费补助 结转支出。 （二）一般行政管理事务：反映上年末财政调整预算的劳模休养 经费补助结转支出。 （三）其他群众团体事务支出：反映全省各级工会组织走访慰问、 困难帮扶和开展劳动竞赛、厂务公开等活动使用的省级财政资金 支出。 （四）未归口管理的行政单位离退休：反映省级财政当年拨付的 离休费和尚未参加养老保险单位退休人员的退休费支出。 （五）机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映已参加养老保 险改革单位的养老保险缴费支出。 三、“三公”经费支出 “三公”经费支出：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、 公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境） 费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住 宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维 护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）， 按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、 安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公 务接待（含外宾接待）支出。 四、机关运行经费支出 机关运行经费支出：指用财政拨款安排的为保障行政单位 （包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务 的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、 福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水 电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维 护费以及其他费用。