2021年度沅江市拘留所部门决算分析报告.doc

2021 年度沅江市拘留所部门决算分析报告 Deleted: 撰写提纲¶ （基层单位版） 一、单位情况 （一）基本情况。 1．主要职能。沅江市拘留所主要职能是承担全局经办 案件中对当事人采取治安拘留以及被人民法院司法拘留的 Formatted: Indent: First Line: 1.13 cm, Line spacing: Exactly 27 pt, Snap to grid Formatted: Font: (Default) 仿宋_GB2312, Complex Script Font: Times New Roman 人员的执行关押任务；负责对拘留人员进行法律、道德、形 势教育；掌握被拘留人员思想动态，做好安全防范工作，保 证治安拘留所的安全。 Formatted: Font: (Default) 仿宋_GB2312, Complex Script Font: Times New Roman, Kern at 1 pt 2．机构情况。（一）内设机构设置。沅江市拘留所内设 沅江市拘留所本级机构一个。当年无变动。 （二）决算单位构成。沅江市部门决算包括：沅江市拘 Deleted: ， Formatted: Font: (Default) 仿宋, Complex Script Font: 仿 宋, 12 pt, Not Bold, Kern at 1 pt Formatted: 留所本级本级部门决算、不含二级预算单位决算。当年无变 Formatted: Font: (Default) 仿宋, Complex Script Font: 仿 宋, 12 pt, Not Bold, Kern at 1 pt 动。 Formatted: 3．人员情况，年末干警人数为 10 人、与上年人数持平。 Formatted: Font: (Default) 仿宋, Complex Script Font: 仿 宋, 12 pt, Not Bold, Kern at 1 pt Deleted: 包括当年变动情况及原因。¶ （二）当年取得的主要事业成效。 Deleted: 包括当年变动情况及原因 较好的完成了本单位工作职责，未发生被拘留人员安全 Deleted: 概述单位工作开展情况及主要事业成效。¶ 事故。 二、收入支出预算执行情况分析 （一）收入支出预算安排情况。 2021 年年初本单位收入预算为 240.826 万元， 相比 2020 年年初收入预算增加了 5.099 万元，增加了 2.16%，原因是 搬新所后支出增加增补了部分预算；其中公共财政拨款为 240.826 万元，相比 2020 年年初预算增加了 5.099 万元，增 加了 2.16%，原因是搬新所后支出增加增补了部分预算。 1 2021 年年初本单位支出预算为 240.826 万元， 相比 2020 年年初收入预算增加了 5.099 万元，增加了 2.16%，原因是 搬新所后支出增加增补了部分预算；其中基本支出为 Deleted: 包括单位收入、支出年初预算安排情况，与上年 对比情况及增减变动原因(可用柱形图或折线图)。 165.946 万元，相比 2020 年减少了 7.099 万元，降低了 4.47%，原因是虽然人数未变，但是调入人员工资低于退休 人员工资；项目支出为 74.88 万元相比 2020 年降低了 2 万 元，减少了 2.6%，原因是办案经费减少 2 万元。 （二）收入支出预算执行情况。 2021 年本单位收入决算为 270.245 万元，相比 2021 年 预算增加了 29.419 万元，收入预算执行率为 122.16%，原因 是年中增补了部分预算；其中公共财政拨款为 258.945 万元， 其它收入拨款为 11.3 万元，相比 2021 年预算增加较多的原 因是年中增补了部分预算。 2021 年本单位支出决算为 270.245 万元，相比 2021 年 预算增加了 29.419 万元，支出增加了 22.16%，原因是搬新 所后物业、水电等支出增多。其中基本支出为 179.365 万元， 相比 2021 年预算增加了 13.419 万元，上升了 8.09%，原因 是工资调标增加；项目支出为 90.88 万元，相比 2021 年预 算增加了 16 万元，增加了 21.37%，原因是搬新所后物业、 水电等支出增多。 1．收入支出与预算对比分析。 2021 年本单位收入决算为 270.245 万元，相比 2021 年 预算增加了 29.419 万元，收入预算执行率为 122.16%，原因 是年中增补了部分预算；其中公共财政拨款为 258.945 万元， 其它收入拨款为 11.3 万元，相比 2021 年预算增加较多的原 因是年中增补了部分预算。 2 Deleted: 当年收入支出预算执行基本情况，与上年度对比 情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用 柱形图或折线图)。 2021 年本单位支出决算为 270.245 万元，相比 2021 年 预算增加了 29.419 万元，支出增加了 22.16%，原因是搬新 所后物业、水电等支出增多。其中基本支出为 179.365 万元， 相比 2021 年预算增加了 13.419 万元，上升了 8.09%，原因 是工资调标增加；项目支出为 90.88 万元，相比 2021 年预 算增加了 16 万元，增加了 21.37%，原因是搬新所后物业、 水电等支出增多。 2．收入支出结构分析。 （1）2021 年本单位收入为 270.245 万元，其中公共财 政拨款为 258.945 万元，占 95.82%，其它收入拨款为 11.3 万元，占 4.18%。2021 年本单位支出为 270.245 万元，其中 Deleted: （1）预、决算差异情况，可分收入支出功能科 目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。¶ （2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出 功能科目和具体单位。¶ Formatted: Indent: First Line: 1.13 cm Deleted: 各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的 比重（可分别制作饼状图）。 基本支出为 179.365 万元，占 66.37%，项目支出为 90.88 万 元，占 33.63%。 （2）2021 年本单位收入为 270.245 万元，相比 2020 年 Deleted: 收入支出与上年度对比情况及原因分析(可用柱 形图或折线图) 收入减少了 6.244 万元,降低了 2.26%， 原因是虽然人数未变， 但是调入人员工资低于退休人员工资。2021 年本单位支出为 Deleted: 。 270.245 万元，相比 2020 年支出减少了 6.224 万元，原因是 厉行节约。 3．支出按经济分类科目分析。 （1） “三公”经费支出情况：2021 年三公经费为 1.958 万元，相比 2020 年支出减少了 2.697 万元，减少了 57.94%， 原因是厉行节约；其中公务用车运行维护费 1.958 万元，相 比 2020 年降低了 2.697 万元，降低了 57.94%，原因是厉行 节约。 （2）会议费支出情况：2021 年会议费为 0 万元，与 2020 Deleted: 可进行上下年对比、预决算对比。分析“三公” 经费实物量情况，例如公务用车购置及保有量、因公出国 （境）团组数及人数和公务接待批次及人数等情况与分析。 动用上年结转用于三公经费的情况与原因。 Deleted: 可进行上下年对比,人均支出情况分析（可做表、 柱图、折线图） 年持平。 3 （3）培训费支出情况：2021 年培训费为 0 万元，与 2020 年持平。 （4）其他对单位影响较大的支出情况：无。 Formatted: Indent: First Line: 1.13 cm Deleted: 可进行上下年对比，人均支出情况分析（可做表、 柱图、折线图） Deleted: 。¶ Deleted: 。 （5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施：无。 4.财政拨款收入、支出分析。 2021 年本单位财政拨款收入 258.945 万元，相比 2020 Deleted: 根据报表项目分析财政拨款收入、支出情况，支 出要按照基本支出和项目支出分析具体构成及特点 年减少 8.494 万元，降低 3.18%，原因是厉行节约。2021 年 本单位财政拨款支出 258.945 万元，相比 2020 年减少 8.494 万元，降低 3.18%，原因是厉行节约。 Deleted: 。 5.非财政拨款收入分析。 2021 年本单位非财政拨款收入为 11.3 万元，相比 2020 年增加了 2.25 万元，增加了 24.86%，原因是单位收到的其 Formatted: Indent: First Line: 1.13 cm Deleted: 根据报表项目分析非财政拨款收入情况，按照事 业收入、经营收入和其他收入等分析具体构成和特点 它收入增多。 （三）年末结转和结余情况。 1．2021 年本单位年末结转和结余为 0 万元，与上年持 平。 2．消化结转和结余的对策，本单位无年末结转和结余。 （四）与预算支出相关的其他指标分析。 2021 年本单位货币资金为 0 万元，与上年持平；财政应 返还额度为 0，与上年持平。 Deleted: 根据报表项目分财政拨款结转结余和非财政拨 款结转结余分析年末结转结余总体情况。按照资金来源、 资金性质分析，特别是项目经费结转和结余情况。¶ Deleted: 对资产、负债信息进行分析，主要分析与上年度 对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因 Deleted: 。 （五）绩效目标完成情况。 1.2021 年本单位预算绩效情况良好，并按规定在相关政 府网页公示。 Deleted: 概述项目绩效目标完成情况 2.2021 本单位整体支出绩效目标基本实现，被拘留人员 未发生事故。 （六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改 4 Deleted: 概述 Deleted: 实现情况（如有） 进措施。无。 三、本年度部门决算等财务工作开展情况 （一）本单位财务管理良好，未出现重大财务过错问题； Deleted: 、 绩效管理良好，按规定编制年度绩效整体评价报告及单位专 项绩效评价报告并按规定公示；按财政要求按时完成决算组 Deleted: 、 织、编报工作、全审通过。 Deleted: 审核情况 （二）本单位决算及绩效信息公开工作均按时按量完成， Deleted: 开展情况 2020 年预决算及 2021 年预算、绩效评价报告已按规定完成 并公示，因 2021 年决算尚未批复到位暂未公示。 （三）对部门决算管理工作的意见和建议。 1.未自行增加的审核公式和模板。 Deleted: ，请说明设置依据 2.对部门决算报表修订设计的意见和建议，无。 Deleted: 包括表样、指标设置、软件、审核公式、模板和 编审问答等，请列出并说明修改意见 3.对部门决算其他管理工作的建议，无。 Deleted: 。例如对加强部门决算数据分析利用工作、部门 决算信息化建设等建议 注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评 价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附 后）。 5 附： 行政事业单位财务分析指标 一、行政单位财务分析指标 1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公 式为： 支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100% 2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算 及分项预算完成的程度。计算公式为： 当年预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100% 年终执行数不含上年结转和结余支出数。 3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算 公式为： 人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100% 4.项目支出占总支出的比率， 衡量行政单位的支出结构。 计算公式为： 项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100% 5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位 的支出结构。计算公式为： 人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100% 公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100% 6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。 计算公式为： 人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本 期末在职人员数 7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公 式为： 人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有 数:1 二、事业单位财务分析指标 1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总 6 预算及分项预算完成的程度。计算公式为： 预算收入完成率＝年终执行数÷调整预算数×100% 年终执行数不含上年结转和结余收入数 预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100% 年终执行数不含上年结转和结余支出数 2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单 位事业支出结构。计算公式为： 人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100% 公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100% 3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均 的基本支出水平。计算公式为： 人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际 在编人数 此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析 需要增加相关分析指标，如： 1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依 赖程度。 财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100% 7