友谊县财政局2019年预算公开及三公经费情况.docx

友谊县财政局部门 2019 年部门预算 1 目 录 第一部分 友谊县财政局部门概况 一、部门职责 二、部门机构设置 三、部门人员构成 第二部分 友谊县财政局部门 2019 年部门预算报表 一、部门收支总体情况表 二、部门收入总体情况表 三、部门支出总体情况表 四、财政拨款收支总体情况表 五、一般公共预算支出情况表（功能科目） 2 六、一般公共预算基本支出情况表（部门经济科目） 七、一般公共预算支出情况表（政府经济科目） 八、政府性基金预算支出情况表（功能科目） 九、政府性基金预算支出情况表（部门经济科目） 十、政府性基金预算支出情况表（政府经济科目） 十一、一般公共预算“三公”经费支出情况表。 十二、行政事业性项目和专项资金绩效目标表 第三部分 友谊县财政局部门 2019 年部门预算情况说 明 第四部分 名词解释 第一部分 友谊县财政局部门概况 一、部门职责 按照《友谊县机构编制委员会关于印发友谊县财政局 主要职责内设机构和人员编制规定的通知》（友编[2010]8 号），财政局主要职责为： （一）贯彻执行国家和省财政、税收、会计法规及有关 3 方针政策，制定和组织实施财政发展战略、中长期规划、改 革方案及其他有关政策；参与制定全县各项宏观经济政策； 提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡各级政府财力 的建议。 （二）拟定财政、国有资本金基础管理、财务、会计管 理的规定；制定和执行财政、财务、会计管理的规章制度； 组织涉外财政、债务的国际谈判并草签有关协议、协定。 （三）负责编制全县年度预决算草案；受县政府委托， 向县人民代表大会及其常委会报告财政预（决）算及其执行 情况，并组织预算外资金和财政专户资金；管理有关政府性 基金。实行预算内外收支统一管理，综合运用地方财力；会 同有关部门负责管理行政事业性收费立项，管理收费罚没票 据。 （四）参与提出地方性税政政策建议，与县地方税务局 共同审议上报；根据全先预算安排，参与确定年度地方税收 计划；提出地方所得税和对全县财政影响较大的临时特案减 免税的建议。 （五）管理全县财政公共支出；拟定和执行政府采购政 策；管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸 易外汇收支；制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策； 执行《事业单位财务规则》、《行政单位财务规则》；制定 4 基本建设财务管理制度审核自筹基本建设项目资金来源。 （六）办理和监督县级财政的经济发展支出、中央、省 和先投资项目的财政拨款、县级财政投入的挖潜改造资金和 新产品试制费；负责农业综合开发资金管理；负责管理科技 三项费并参与项目的审议评定；监督和执行《企业财务通 则》。 （七）执行国家、省颁布和拟定本县国有资产管理的方 针政策、改革方案、规章制度、管理办法；编制县级年度国 有资产经营预决算，拟定国有资产收益收缴管理办法；负责 企业国有资产清产核资、产权界定、产权登记、国有股权管 理、产权纠纷调处和资产流失查处等工作；负责指导国有资 本金的统计、分析和财产评估业务。 （八）管理县级财政社会保障支出；拟定社会保障资金 的财务管理制度；组织实施对社会保障资金使用的财政监督。 （九）执行政府外债管理的方针政策、规章制度和管理 办法；参与研究拟定全县地方金融、国家债务、证券及彩票 政策。 （十）贯彻执行《会计法》，拟定和监督执行会计规定 制度、《企业会计准则》、政府总预算、行政和事业单位及 分行业的会计制度；管理和指导全县会计工作，培训财务人 5 员；指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务；指务和 管理社会审计。 （十一）监督地方税收法规执行情况，监督全县财政收 支和县直各部门的财务活动；检查财政政策、规章制度执行 情况和财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政 策建议，查处违反财经纪律问题；会同有关部门对行政事业 性收费和罚没收支进行稽查，开展治理、乱收费、乱集资、 乱罚款工作。 （十二）制定并组织实施全县财政系统财政科学研究和 教育规划；制定财政干部培训计划；负责财政调研、财政信 息、财政文告和财政宣传工作。 （十三）负责归口事业单位的管理工作。 （十四）承办县政府及上级业务部门交办的其他工作。 注：本单位主要职责。 二、部门机构设置 友谊县财政局部门预算是包括财政局本部以及下属 11 家预算单位的综合收支计划。本部门中，行政单位 2 家，参 公事业单位 0 家，事业单位 10 家，具体情况如下： 6 序号 单位名称 单位性质 1 友谊县财政局 行政单位 2 友谊县乡镇财政所 行政单位 3 友谊县会计管理中心 事业单位 4 友谊县预算编审中心 事业单位 5 友谊县信息站 事业单位 6 友谊县农业开发办公室 事业单位 7 友谊县政府采购中心 事业单位 8 友谊县预算外资金管理中心 事业单位 9 友谊县国库集中支付中心 事业单位 10 友谊县罚没物资管理办公室 事业单位 11 友谊县投资评审管理中心 事业单位 12 友谊县统发工资办公室 事业单位 三、部门人员构成 友谊县财政局部门总编制人数 72 人，在职实有人数 64 人，其中：行政编制 32 人、参公编制 0 人、事业编制 32 人； 退休人员 20 人。与 2018 年对比，退休人员增加 2 人。 7 第二部分 友谊县财政局部门 2019 年部门预算公开报表 一、部门收支总体情况表 二、部门收入总体情况表 三、部门支出总体情况表 四、财政拨款收支总体情况表 五、一般公共预算支出情况表（功能科目） 六、一般公共预算基本支出情况表（部门经济科目） 七、 一般公共预算支出情况表（政府经济科目） 八、 政府性基金预算支出情况表（功能科目） 九、 政府性基金预算支出情况表（部门经济科目） 十、 政府性基金预算支出情况表（政府经济科目） 十一、 一般公共预算“三公”经费支出情况表。 十二、 行政事业性项目和专项资金绩效目标表 （详见附表） 8 第三部分 友谊县财政局部门 2019 年 部门预算情况说明 一、关于部门收支总体情况表的说明 友谊县财政局部门 2019 年收支总预算 1157.95 万元， 比上年预算数增加 85.12 万元。收入包括：一般公共预算收 入 1157.95 万元。照综合预算的原则，友谊县财政局部门所 有收入和支出均纳入部门预算管理。 二、关于部门收入总体情况表的说明 友谊县财政局部门 2019 年收入预算 1157.95 万元，其 中：一般公共预算收入 1157.95 万元，占 100%。 三、关于部门支出总体情况表的说明 友谊县财政局部门 2019 年支出预算 1157.95 万元，其 中：基本支出 740.09 万元，占 63.9%；项目支出 417.86 万 元，占 36.1%。 四、关于财政拨款收支总体情况表的说明 友谊县财政局部门 2019 年财政拨款收支总预算 1157.95 万元。收入包括：一般公共预算收入 1157.95 万元。 五、关于一般公共预算支出情况表（功能科目）的说明 9 友谊县财政局部门 2019 年一般公共预算支出 1157.95 万元，比上年预算数增加 85.12 万元，其中： 1 、2010601 （财政事务）行政运行 2019 年预算数为 549.57 万元，比上年预算数减少 1.9 万元，下降 0.34%。 2、2010602 一般行政管理事务（财政事务）2019 年预 算数为 374.31 万元，比上年预算数增加 15.22 万元，增长 4.23%。 3、2010607 信息化建设（财政事务）2019 年预算数为 43.55 万元，比上年预算数增加 43.55 万元，增长 100%。 4、2080504 未归口管理的行政单位离退休 2019 年预算 数为 22.81 万元，比上年预算数减少 75.29 万元，下降 76.74% （科目调整原因）。 5、2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 2019 年预算数为 72.37 万元，比上年预算数增加 72.37 万元，增 长 100%。 6、2080506 机关事业单位职业年金缴费支出 2019 年预 算数为 28.95 万元，比上年预算数增加 28.95 万元，增长 100%。 7、2101101 行政单位医疗 2019 年预算数为 26.20 万元， 比上年预算数增加 0.95 万元，增长 3.76%。 10 8、2210201 住房公积金 2019 年预算数为 40.20 万元， 比上年预算数增加 1.28 万元，增长 3.28%。 六、关于一般公共预算基本支出情况表（部门经济科目） 的说明 友 谊 县 财 政 局 部 门 2019 年 一 般 公 共 预 算 基 本 支 出 721.04 万元，其中： 1、工资福利支出 566.63 万元，主要包括：基本工资 220.41 万元、津贴补贴 146.97 万元、年终一次性奖金 30.15 万元、机关事业单位基本养老保险缴费 72.37 万元、职业年 金缴费 28.95 万元、职工基本医疗保险缴费 26.20 万元、其 他社保缴费 1.38 万元、住房公积金 40.20 万元。 2、按定额管理的商品服务支出 131.5 万元，主要包括： 电费 10 万元、邮电费 6 万元、取暖费 15.23 万元、差旅费 9.60 万元、其他交通费用 90.67 万元。 3、离退休公用支出 22.81 万元，主要包括：退休人员 公用经费 22.81 万元。 4、职工体检费支出 0 万元。 5、对个人和家庭补助支出 0.1 万元，主要包括：奖励 金 0.1 万元。 11 七、关于一般公共预算支出情况表（政府经济科目）的 说明 友谊县财政局部门 2019 年一般公共预算支出 1157.95 万元，其中： 1、机关工资福利支出 585.69 万元，主要包括：工资津 补贴 397.53 万元、社会保障缴费 128.9 万元、住房公积金 40.20 万元、其他工资福利支出 19.06 万元； 2、机关商品服务支出 505.81 万元，主要包括：办公经 费 234.5 万元、培训费 2.5 万元、委托业务费 195 万元、维 修（护）费 53.81 万元、其他商品和服务支出 20 万元； 3、机关资本性支出（一）43.55 万元，主要包括:设备 购置 43.55 万元。 4、对个人和家庭的补助 22.91 万元，主要包括:社会福 利和救助 0.1 万元、离退休费 22.81 万元。 八、关于政府性基金预算支出情况表（功能科目）的说 明 友谊县财政局单位没有使用政府性基金预算安排支出， 该表为空表。 九、关于政府性基金预算支出情况表（部门经济科目） 12 的说明 友谊县财政局单位没有使用政府性基金预算安排支出， 该表为空表。 十、关于政府性基金预算支出情况表（政府经济科目） 的说明 友谊县财政局单位没有使用政府性基金预算安排支出， 该表为空表。 十一、关于一般公共预算“三公”经费支出表的说明 友谊县财政局部门 2019 年“三公”经费预算数为 0 万 元。 十二、机关运行经费安排情况说明 2019年本部门机关运行经费预算安排131.5万元，其中： 电费10万元、邮电费6万元、差旅费9.6万元、办公用房取暖 费15.23万元、其他交通费用90.67万元。比上年预算数增加 29.75万元，增长29.23%。主要原因是：公车补助未付，增 加上年公车补助。 十三、关于政府采购预算支出情况说明 2019年友谊县财政局部门采购预算总额8.59万元，其中： 政府采购货物预算8.59万元。 13 十四、关于国有资产占有使用情况说明 截止2018年12月，友谊县财政局部门共有房屋4600平方 米,其中：办公用房1270平方米，业务用房3330平方米。共 有车辆0台。共有单位价值50万元以上设备1台，其中：单位 价值100万元以上设备0台。 十五、关于行政事业性项目和专项资金绩效目标的说明 本单位无行政事业性项目和专项资金绩效目标，所以本 表为空表。。 第四部分 名词解释 一、财政拨款收入：反映财政部门用一般预算收入安排 的预算单位资金。 二、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休 （款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管 理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离 退体经费。 三、社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关 事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映用于机关事业 14 单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支 出。 四、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗 （款）行政单位医疗（项）：反映用于机关事业单位按规定 为职工缴纳的基本医疗保险费，未参加医疗保险的事业单位 的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。 五、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）行政 运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单 位）的基本支出。 六、住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金 （项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政 部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住 房公积金。 七、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作 任务而发生的人员支出和公用支出。 八、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外 长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项 社会保险费等。 九、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。 如办公费、邮电费、小车费、差旅费、水电费、印刷费。 15 十、对个人和家庭的补助支出：反映政府用于对个人和 家庭的补助支出。 十一、住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社 会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例 为职工缴纳的住房公积金。 十二、公务接待费：单位按规定开支的各类公务接待费 用。 十三、机关运行经费：为保障行政单位（包括实行公务 员管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务的各项资金， 包括办公费、印刷费、水费、电费、取暖费、物业管理费、 维修（护）费、其他商品和服务支出等支出。 十四、预算绩效管理：是以财政支出结果为导向，将绩 效管理理念和方法贯穿于预算编制、执行、监督和信息公开 全过程，并实现“预算编制有目标、预算执行有监控、预算 完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算管 理模式，是政府绩效管理的重要组成部分。 十五、绩效目标：是预算绩效管理对象计划在一定期 限内达到的产出和效果，包括产出指标、效益指标和服务 对象满意度指标，是绩效执行监控、绩效自评价和再评价 等预算管理工作的前提和基础。 16