附件1+绥宁县医疗保障局2020年度部门整体支出绩效评价报告.docx

附件1 绥宁县医疗保障局2020年度部门整体支出 绩效评价报告 一、部门概况 （一）部门基本情况 1、职能职责 （1）贯彻执行国家、省、市、关于医疗保险、生育保 险、医疗救助等医疗保障制度的法律法规、政策法规和标准； 拟定全县落实医疗保障政策的规范性文件，并组织实施。 （2）组织制定并实施全县医疗保障基金监督管理办法， 监督管理全县医疗保障基金，建立健全医疗保障基金安全防 控机制，推进医疗保障基金支付方式改革。 （3）组织制定并实施全县医疗保障筹资和待遇政策。 （4）组织实施全县城乡统一的药品、医用耗材、医疗 服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付标准，建立动态 调整机制。 （5）组织制定实施全县药品、医用耗材价格和医疗服 务项目、医疗服务设施收费等政策。 （6）贯彻落实国家和省、市药品、医用耗材的招标采 购政策并监督实施，制定全县药品、医用耗材的招标采购政 策并实施。 （7）制定全县定点医药机构协议和支付管理办法并组 织实施，建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度， 监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法 查处医疗保障领域违法违规行为。 （8）负责全县医疗保障经办管理、公共服务体系和信 息化建设。拟定社会力量参与基本医保经办服务的具体办法 并组织实施，指导和监督全县医疗保险、生育保险、医疗救 助等医疗保障经办业务工作。 （9）组织制定和完善异地就医管理和费用结算政策， 建立健全医疗保障关系转移接续制度。承办中央和省、市财 政相关补助资金的分配监管工作。 （10）完成县委、县政府交办的其他任务。 2、组织架构、人员编制 绥宁县医疗保障局（简称县医保局）是县政府工作部门， 为正科级，机关行政编制8名，设局长1名，副局长3名，正 股级领导职数4名，内设办公室、财务股、基金监管与法规 股、待遇保障与医药服务管理股4个股室，主管县医疗保障 事务中心1个二级机构。根据编委核定,县医疗保障局机关和 事务中心共定编36人，实有人员31人。离退休人员8人，其 中退休8人。 3、资金支出管理 2020年，我局认真贯彻落实习近平新时代中国特色社会 主义思想，在县委、县政府的坚强领导和上级医保部门的精 心指导下，坚持以确保基金安全为前提，以保障参保人切身 利益为核心，不断创新管理机制和提升服务能力，全力破解 影响医保制度运行过程中存在的突出问题和困难，着力推动 各项医保工作的全面、协调、发展，取得了较好的成效，医 保基金10月份实行了市级统筹。所有资金支出管理都统一纳 入预决算管理，划清基本支出与项目支出的界限，没有相互 占用，在资金使用上，坚持专款专用的原则，使各项专项资 金正确使用并达到预期目的。专项资金做到先论证、报批， 再使用最后验收。不定期对专项资金的使用情况进行抽查或 全面检查，并就具体情况向主管领导报告。对检查中出现的 问题进行归类，提出整改、完善意见，保证专项资金的使用 到位，合理。 3、年度重点工作 （1）落实医保扶贫政策。2020 年贫困人口参保率达 100%； 落实贫困人口参保资助政策，资助金额 842.325 万元；贫困 人口县域内住院费用报销比例达到 85.96%；配合并完成了 “三保障”问题“回头看”，对李熙桥镇塘玄湾村付宇毅反 映没有享受参保资助政策等 14 个问题已全面整改到位。 （2）稳步推进医保基金市级统筹。成立了以县委副书 记、县人民政府县长罗玉梅同志为组长，县委常委、常务副 县长张晨阳同志和副县长戴蹇吾同志为副组长，其他各相关 部门主要负责人为成员的领导小组；印发了《绥宁县基本医 疗保险和生育保险市级统筹实施方案》（绥政办发〔2020〕31 号),分阶段实施医保市级统筹工作。市里委托县审计局派驻 审计组于 5 月 9 日至 6 月 28 日对我县 2017 年至 2019 年医 疗保险基金的征缴、管理和使用情况进行了审计，于 6 月 30 日出具了《审计报告》，提出了整改要求，我局已于 9 月底 对审计发现的问题全部整改到位，并向县审计局提交了审计 整改工作报告。每个乡镇都配备了 2 名医保专干负责医保工 作。从 10 月 1 日起，执行了医保全市统一的基本政策、参 保筹资、基金管理、业务流程、医疗服务、信息系统；我县 分别于 10 月 10 日和 15 日，两次共上解基金 11793.55 万元 （其中：城镇职工医保上解 10927.48 万元、城乡居民医保 上解 866.07 万元），已按市医保局要求足额上解到位。 （3）实现基本医保全覆盖。我县 2020 年城镇职工医疗 保险参保人数 19150 人，城乡居民医疗保险参保人数 302678 人，县外参加职工医保、大中专学生异地随参等人 31969 人， 参保总人数 353797 人（按常住人口 368500 人计算），参保 率为 96.01%，完成了 95%的目标任务。 （4）全面推进药品及高值耗材集中带量采购。全面落 实国家组织药品集中采购相关工作，湖南逐步展开带量采购 联名西南五省及中西部五市联合带量采购，逐步降低药品及 耗材的价格，让老百姓用上降价后的药品。第一批带量采购 计划任务 51.4762 万（粒/支），实际完成 185.2141 万（粒/ 支 ）， 占 任 务 数 的 381.19% ； 第 二 批 带 量 采 购 计 划 任 务 88.6247 万（粒/支），实际完成 91.7904 万（粒/支），占任 务数的 128.32%；带量采购及第三批带量采购 3 个月来，已 完成实际采购的 40.2%（以一年为周期）。 （二）部门整体支出情况 1、年度预算资金收支结余 2020年预算总收入1455.46万元，其中经费拨款1455.46 万元。全年预算总支出1455.46万元，其中基本支出280.46 万元，项目支出1175.00万元，收支平衡。 2、年度财政拨款决算支出情况 2020年实际收入21120.41万元，较上年17455.13万元增 加了3665.28万元，增加21.00%，主要是财政增加了2020年 对城乡居民基本医疗保险基金的补助支出。较年初预算收入 调整增加19664.95万元，增长1351.12%，主要是对城乡居民 基本医疗保险基金的补助支出年初预算未包括中央和省级 财政补助（156634.00万元） 。 2020年实际支出21122.63万元，较上年支出17449.64万 元增加了3672.99万元，增加21.05%。较年初预算支出调整 增加19667.17万元，增长1351.27%。主要是对城乡居民基本 医疗保险基金的补助支出年初预算未包括中央和省级财政 补助（156634.00万元） 。 二、部门整体支出管理及使用情况 财务规章制度执行及完善情况： 本单位严格按照《会计法》的规定，依法设置会计账簿， 并保证其真实完整，根据本单位实际发生的业务事项进行会 计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告。 严格执行国家有关财务法规，所发生的各项业务事项均在依 法设置的会计账簿上统一登记、核算，依据国家统一的会计 制度的规定进行会计核算，确保数据真实、有效。在安排支 出时，分轻重缓急，保证常规和重点支出需要，既体现实际 工作需要，又考虑财力可能，根据办公室各项工作任务，在 财力可能的情况下，有保有压，确保重点，统筹安排，合理 支出。 根据本单位工作实际，在建立并实施内部监督和控制 制度过程中，制定了《财产管理制度》。建立和完善各项制 度的同时，相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度， 有效地实施了内部监督和控制，保证了会计工作的真实性、 完整性以及单位财产的安全，加强了对本单位财产物资的监 督和管理，杜绝了各种漏洞的发生。 （一）基本支出 基本支出用于为保障机构正常运转、完成日常工作任务 而发生的支出，包括人员经费和公用经费。 2020年年初预算批复的基本支出为280.46万元，年中追 加260.23万元（占年初预算批复数92.79%） ，上年指标结转0 万元，本年收回及核减指标0 万元，全年财政拨款收入为 19818.48元。全年财政拨款支出为19820.70万元，本年财政 拨款收支差额-2.22万元。2020年年初财政拨款结转和结余 9.65万元，年末财政拨款结转和结余7.42万元。 2020年决算基本支出540.69万元，其中：工资福利支出 407.80万元、商品和服务支出130.17万元、对个人和家庭的 补助1.14万元、资本性支出1.58万元。决算数与年初预算指 标对比，基本支出差异260.23万元，其中工资福利支出差异 168.89万元；对个人和家庭的补助差异0.85万元，主要是基 本工资、奖金、伙食补助等科目。其原因是增加了新进人员 的工资和奖金的拨款，伙食补助未纳入年初预算。商品和服 务支出差异88.91万元, 其原因是差旅费、维修费用等费用 的增加。 （二）项目支出 项目支出是在基本支出之外为完成其特定的行政工作 任务而发生的支出，主要用于一般行政管理事务、医保基金 的补助等其他行政管理事务支出。 2020年年初预算批复的项目支出为1175万元，年中追加 19406.94万元（占年初预算批复的1651.65%），上年指标结 转0万元，本年收回及核减指标0万元，全年财政拨款收入为 20581.94万元。全年财政拨款支出为20581.94万元，本年财 政拨款收支差额0万元。2020年年初财政拨款结转和结余0万 元，年末财政拨款结转和结余0万元。 2020年决算项目支出为20581.94万元，其中：对个人和 家庭的补助支出20581.94万元。决算数与年初预算指标对比， 项目支出差异19406.94万元，其中对个人和家庭的补助差异 19406.94万元, 主要原因是：对城乡居民基本医疗保险中央 和省级财政补助、专项扶贫资金、医疗救助资金未纳入年初 预算。 （三）“三公”经费情况 2020年初批复预算的“三公”经费为3万元，其中公务 接待费3万元、公务用车购置及运行维护费0万元。全年决算 支出“三公”经费1.13万元，其中公务接待费1.13万元、公 务用车购置及运行维护费0万元。较上年决算支出减少0.66 万元，下降36.87%；较年初预算节约1.87万元，节约比为 62.33%，完成年初预算的37.67%。具体情况列表如下： 0 金额单位：万元 项目 公务接待费 年 初 预 年 末 决 金 额 差 超支节约 算数 算数 异 比率 3 1.13 1.87 62.33 公务用车购置 0 0 0 0 0 0 0 及运行维护费 其中：公务用车 0 运行维护费 公务车购置费 0 0 0 0 合计 3 1.13 1.87 62.33 1、公务接待费 全年国内公务接待共18批次，150人次，其中有公务接 待函接待共18批次，150人次。全年决算支出公务接待费1.13 万元，较年初预算节约1.87万元，节约62.33%；较上年支出 减少0.66万元，下降比为36.77%。 2、公务用车购置及运行维护费 2020年单位实有车辆0辆，其中公共预算财政拨款开支 运行维护费的公务用车保有量为0辆。其中： （1）公务车运行维护费 2020年的公务车运行维护费为0万元，较年初预算节约0 万元，节约0%；平均每台车的运行费用为0万元，较上年平 均每台车运行维护费减少（增加）0万元。 （2）公务用车购置费 2020年新增公务用车0辆，金额0万元，较年初预算下降 0万元，完成预算0%；较上年增加支出0万元。 （3）2020年公务租车0次，金额0万元，其中到县外省 内租车0次，金额0万元。 三、绩效评价工作情况 根据《关于开展2021年度各预算单位部门整体支出绩效 自评价工作的通知》（绥财绩〔2021〕6号）文件，我单位成 立了绩效评价工作领导小组，制定了《2020年度财政资金绩 效自评方案》，并依据方案组织开展绩效评价工作。评价小 组采取座谈等方式听取情况，检查基本支出、项目支出有关 账目，收集整理支出相关资料，对绩效自评材料进行分析， 形成评价结论。绩效综合评价为良（87分）。见附件1： 四、部门整体支出绩效情况 2020年，我单位在县委、县政府的领导下，坚持依法行 政、执法为民，稳中求进，改革创新，积极作为，突出抓改 革强监管促发展，各方面工作稳步推进，根据我单位制定的 《部门整体支出绩效评价自评分值表》评分，得分87分，财 政支出绩效为“良” 。主要绩效如下： （一）成绩一：严格履行法定职责，完成县委、县政府 决策部署和本单位职能。 （二）成绩二：贫困人口参保率100%。动态调整后的建 档立卡贫困人口56936人全部参加了基本医疗保险、大病保 险和医疗救助，参保率100%(死亡、服刑、外逃、服兵役、 户口迁出、失踪等特殊情形六类人员63人）。 （三）成绩三：严格落实建档立卡贫困人口参保资助政 策，全面落实贫困人口参加城乡居民医保的个人缴费财政补 贴50%以上政策。对我县除63名六类人员及中途动态新增已 参保不补退的40人外的56649名贫困人口均进行了参保资助， 资助资金共842.325万元。 （四）成绩四：建档立卡贫困人口县域内住院费用报销 比例达到85%以上。住院报销16207人次，住院医疗总费用 6186.98万元，报销总金额5318.37万元，贫困人口县域内住 院费用综合报销比例达85.96%。 （五）成绩五：明确职责，落实资金拨付制度，积极协 调健康扶贫“一站式”结算相关部门单位，确保专户资金及 时到位。 （六）成绩六：完善医疗救助办法，做好基本医保、大 病保险与医疗救助政策衔接，医疗救助5345人次，救助金额 1042.41万元。 （七）成绩七：稳步推进医保基金市级统筹从10月1日 起，执行了医保全市统一的基本政策、参保筹资、基金管理、 业务流程、医疗服务、信息系统。 （八）成绩八：加大医保基金监管执法力度。5月组织 开展了2020年“打击欺诈骗保维护基金安全”集中宣传月活 动，从6月开始开展以定点医药机构自查自纠为重点的专项 治理工作，自查违规金额3.47万元;对县人民医院、民安医 院、李熙中心卫生院等医院违规行为查处5起，扣除违规金 额29.58万元；加强日常审核等工作，全覆盖检查协议医药 机构，共查处违规金额60.57万元。今年专项整治工作累计 查处违法违规金额共483.93万元。 五、存在的主要问题 （一）预算执行：年预算执行中存在的主要问题是年初 预算不足，调整预算较高，各明细科目的决算数与预算数相 差较大。有待财政提高年初预算数才能解决。 （二）资产核算：我单位资产由财务人员单独核算管理 不符合分级管理的规定，另外办公场地的频繁变更导致固定 资产使用人与系统登记不符。 （三）内部管理：干部职工管理制度有制定但不够完善， 制度执行情况没有真正纳入绩效考核指标,绩效考核评估结 果运用没有直接与个人绩效奖金挂钩。 （四）经费保障：公用经费的控制有一定的难度，基本 为刚性支出，而预算远远不足要通过其他资金弥补。 （五）其他：专业财务、业务人员严重不足,不利于开 展工作。 六、改进措施和有关建议 1、加强预算编制方法学习，结合实际不断提高预算编 制质量。 2、重视固定资产核算管理，单位固定资产实行统一管 理，分级负责，办公室固定专人与财务人员共同负责管理。 3、按照有关法律法规强化资金管理，确保各项资金安 全，确保各项资金在预算项目上不随意调整资金用途。 4、建议财政按实际情况提高办公经费的预算数确保单 位办公经费、年终绩效奖得到强有力的保障。 5、对工作人员加强管理，一是要加强思想道德教育， 不断提高个人思想素质，树立全心全意为人民服务的思想； 二是要加强业务知识学习，不断提高业务水平和工作能力。 6、增加专业人员编制，确保一支具有专业素质的干部 队伍从事医保工作。 绥宁县医疗保障局 二 0 二一年三月三十日