邵东市财政局 附件2-3 市级部门（单位）整体支出绩效自评报告.doc

附件 2-3 市级部门（单位）整体支出绩效自评报告 （邵东市财政局） 一、部门（单位）基本概况 （一）单位职能 1、组织贯彻执行国家财税方针政策，拟订和执行全市财政政策、 改革方案，指导全市财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各 项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财 力的建议；拟订和执行市、乡镇及街道办事处、政府与企业的分配政 策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。 2、代政府起草财政、财务、会计管理的制度及办法。 3、承担市本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度市本级 预决算草案并组织执行；代编全市财政收支预算，汇总全市财政总决 算；受市人民政府委托，向市人民代表大会报告市本级、全市预算及 其执行情况，向市人大常委会报告决算；组织制订市本级经费开支标 准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算；完善转移支付 制度。 4、负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理 行政事业性收费；管理财政票据；制定彩票监督管理政策和有关办法， 管理彩票市场，会同有关部门监督和管理彩票资金。 -1- 5、组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督市 本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作；负责制定政府采购制 度并监督管理。 6、贯彻执行国家税收法律、行政法规和税收调整政策，反馈政 策执行情况，提出调整建议；参与市管理权限内有关税收政策及税收 政策调整方案的调查研究，提出对策建议。 7、负责制定全市行政事业单位国有资产管理规章制度，会同有 关部门管理行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的开支标 准和支出政策；负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易 外汇管理。 8、负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案，制定国 有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本收益，组织 实施企业财务制度，按规定管理地方金融类企业国有资产，参与拟订 企业国有资产管理相关制度，负责除市政府授权相关部门监管以外的 经营性国有资产管理，管理资产评估工作。 9、负责办理和监督市财政的经济发展支出、市级政府性投资项 目的财政拨款，参与拟订市建设投资的有关政策，组织实施基本建设 财务制度；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。 10、会同有关部门管理市财政社会保障和就业及医疗卫生支出， 组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制市社会保障预 决算草案。 -2- 11、贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法，防范财政 风险；负责统一管理市政府外债，制定基本管理制度。按规定管理外 国政府和国际金融组织贷（赠）款；承担财税领域交流与合作的具体 工作。 12、负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施 国家统一的会计制度，组织实施会计行政法规规章，指导和监督注册 会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。 13、监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中 的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。 14、负责对乡镇财政的管理工作，落实和提出乡镇财政管理的政 策和办法，指导乡镇财政对专项资金的监督管理工作。 15、承办市人民政府交办的其他事项。 （二）机构设置 1、内设机构设置。本单位内设机构包括：15 个内设机构，4 个 直属机构。 内设机构 ①办公室（税政法规股） ②人事教育股 ③预算股（绩效评价股） ④经济建设股 ⑤农业股 ⑥教科文股 -3- ⑦行政政法股 ⑧综合股 ⑨金融与债务股 ⑩会计股 ⑪监督检查股 ⑪社保股 ⑪国有资产管理股(加挂邵东市控制社会集团购买力办公室牌子) ⑪外经和企业股 ⑪园区和重点项目管理股 直属机构 ①国库支付中心 ②乡财局 ③非税局 ④投资评审中心 （三）人员结构 全局编制人数 165 人，实有人数 158 人。 （四）2019 年度财政收支 本年度收入合计 4348.50 万元，其中：财政拨款收入 4348.50 万 元，占比 100%。 本年度支出合计 4348.50 万元，其中:基本支出 3417.38 万元， 占比 78.59%；项目支出 931.12 万元，占比 21.41 %。 （五）年末固定资产状况 -4- 2019 年末固定资产 15609102.00 元，其中土地房屋及构筑物 7166462.00 元，通用设备 7566608.00 元，专用设备 277900.00 元， 家具、用具、装具及动植物 598132.00 元。 （六）财政财务管理制度及执行情况 我单位在省、市、市下发的相关文件及规定的指导下制定了《邵 东市党政机关差旅费管理办法》、《邵东市党政机关培训费管理办法》 等财政财务管理制度，各项目资金执行率 100%，执行情况良好。 二、部门（单位）整体支出绩效状况 我单位项目支出含非税票据工本费 50 万，国库集中支付专项经 费项目 60 万，收入征管经费 100 万，金财网络专项经费项目 220 万， 财政业务经费 151.12 万，国库集中支付电子化改革及预算执行动态 监控体系建设经费项目 160 万，投资评审服务费 100 万，乡、村级财 务管理项目 90 万,各项目执行率高，单位整体支出执行率高，绩效状 况良好。 三、存在的问题及原因 当前影响我单位财政资金使用绩效的问题及原因： 1、制度流于形式。很多单位设立了财政资金预算管理制度，但 是该制度却没有真正发挥作用。一方面制度要求较高，实施需要一定 的成本，且单位缺乏精通预算管理和绩效管理的复合型人才。另一方 面，很多单位侧重点没有放在管理上，没有认识到精细化管理的重要 性。 2、绩效管理制度存在缺陷 -5- 政府部门对绩效管理制度应用较少，熟练程度有待提高。因缺乏 相关绩效考核部门，通常对财政资金的使用绩效评价也只会在重要的 环节进行，无法将绩效考核应用于整个财政项目之中，严重影响财政 资金使用效果。 3、绩效评价结果的重要性被忽视 现阶段，很多单位只是将绩效考核作为执行项目的流程，其结果 的指导没有发挥真正的作用。 四、提高财政资金绩效的措施与建议 1、完善预算管理制度 财政资金预算绩效管理是预算管理和绩效评价的结合，在目前财 政资金使用单位绩效评价机制普遍不健全的情况下，要想实现预算绩 效管理制度，首先要完善绩效评价机制。 2、引进人才、制定科学制度 要着重对预算管理和绩效管理人才的引进，重视培养与培训，增 强业务技能。 -6-