城乡医保办2019年决算编制说明.docx

2019 年度 四川省阿坝州九寨沟县 城乡居民基本医疗保险 管理办公室部门决算 保密审查情况：已审查，内容审定 部门主要负责人审签情况：已审签，同意对外公开 2 目录 公开时间：2020 年 8 月 25 日 第一部分 部门概况 .........................................4 一、基本职能及主要工作........................................................................................................4 二、机构设置............................................................................................................................9 第二部分 2019 年度部门决算情况说明 .......................10 一、 收入支出决算总体情况说明........................................................................................10 二、 收入决算情况说明........................................................................................................10 三、 支出决算情况说明........................................................................................................10 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明..........................................................................10 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明..................................................................11 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明..........................................................12 七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明..................................................................13 八、政府性基金预算支出决算情况说明..............................................................................14 九、 国有资本经营预算支出决算情况说明........................................................................14 十、其他重要事项的情况说明..............................................................................................14 第三部分 名词解释 ........................................17 第四部分 附件 ............................................20 附件 1 ...................................................20 3 附件 2 ...................................................25 第五部分 附表 ............................................30 一、收入支出决算总表..........................................................................................................30 二、收入决算表......................................................................................................................30 三、支出决算表......................................................................................................................30 四、财政拨款收入支出决算总表..........................................................................................30 五、财政拨款支出决算明细表..............................................................................................30 六、一般公共预算财政拨款支出决算表..............................................................................30 七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表......................................................................30 八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表......................................................................30 九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表......................................................................30 十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表......................................................30 十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表..............................................................30 十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表..............................................30 十三、国有资本经营预算支出决算表..................................................................................30 4 5 第一部分 部门概况 一、基本职能及主要工作 （一）主要职能。 1.贯彻落实全县城乡居民基本医疗保险、医疗救助等医 疗保障法律法规，并组织实施。 2.负责全县城乡居民基本医疗保险基金及医疗救助基 金的管理和使用。 3.负责全县城乡居民基本医疗保险参保筹资工作。 4.负责全县城乡居民参保患者医疗费用的审核结算工 作，负责全县城乡居民参保患者门诊特殊疾病的审批认定工 作。 5.编制城乡居民基本医疗保险、医疗救助基金收支预、 决算报告，定期对基金收支情况进行分析、预测，并向有关 部门提供基金运行情况报告。 6 6.负责城乡居民基本医疗保险、医疗救助基金财务会计 报表、统计报表的汇总上报分析工作 （二）2019 年重点工作完成情况。 ①参保基本情况。2019 年全县城乡居民基本医疗保险参 保 51221 人，超额完成州级下达的 50800 人目标任务。 ②医保基金运行情况。2019 年全县城乡居民基本医疗保 险共收入 3704.67 万元（其中自筹 955.14 万元），支出 1903.49 万元（待遇享受人次：8364 人次）。 ③医疗救助资金运行情况。2019 年全县医疗救助基金收 入 1535.81 万元（其中民政移交 984.16 万元），支出 403.71 万元（待遇享受人次：2249 人次），累计结余 1132.10 万元。 预计医疗救助代缴保费 70 万元、12 月待遇支出 300 万元。 ④提高了医保扶贫实效。 二、机构设置 九寨沟县城乡居民基本医疗保险服务中心是九寨沟县 医疗保障局所属全额拨款公益一类副科级事业单位。 7 第二部分 2019 年度部门决算情况说明 一、 收入支出决算总体情况说明 2019 年度收总计 107.70 万元、支总计 107.70 万元。 与 2018 年相比，收入、支出总计各减少 219.90 万元，下降 112.20%。主要变动原因是：财政对城乡居民基本医疗保险 的补助资金减少。 二、 收入决算情况说明 2019 年本年收入合计 107.70 万元，其中：一般公共预 算财政拨款收入 107.70 万元，占 100%。 三、 支出决算情况说明 2019 年本年支出合计 107.70 万元，其中：基本支出 107.70 万元，占 100%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2019 年 财 政 拨 款 收 入 总 计 107.70 万 元 、 支 出 总 计 8 107.70 万元。与 2018 年相比，财政拨款收、支总计各减少 219.90 万元，下降 112.20%。主要变动原因是:财政对城乡 居民基本医疗保险的补助资金减少。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 2019 年一般公共预算财政拨款支出 107.70 万元，占本 年支出合计的 100%。与 2018 年相比，一般公共预算财政拨 款减少 219.90 万元，下降 112.20%。主要变动原因是:财政 对城乡居民基本医疗保险的补助资金减少。 （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 2019 年一般公共预算财政拨款支出 107.70 万元，主要 用于以下方面:社会保障和就业（208）支出 92.88 万元，占 86.24%；卫生健康支出（210）6.12 万元，占 5.68%；住房 保障支出（221）8.70 万元，占 8.08%。 （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 2019 年一般公共预算支出决算数为 107.70 万元，完成 9 预算 100%。其中： 1.社会保障和就业（208）人力资源和社会保障管理事 务（01）社会保险经办机构（09）: 支出决算为 83.97 万元， 完成预算 100%；社会保障和就业（208）行政事业单位离退 休（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）: 支 出决算为 8.91 万元，完成预算 100%；决算数等于预算数。 2.卫生健康（210）行政事业单位医疗（11）事业单位 医疗（02）:支出决算为 5.08 万元，完成预算 100%；卫生健 康（210）行政事业单位医疗（11）其他行政事业单位医疗 支出（99）:支出决算为 1.04 万元，完成预算 100%；决算数 等于预算数。 3.住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积 金（01）：支出决算数为 8.70 万元，完成预算 100%；决算 数等于预算数。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2019 年一般公共预算财政拨款基本支出 107.70 万元， 其中： 人员经费 99.72 万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基 10 本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、 住房公积金等。 日常公用经费 7.98 万元，主要包括：办公费、邮电费、 差旅费、工会经费、其他交通费用等。 七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 2019 年“三公”经费财政拨款支出决算为 0 万元，完成 预算 100%，决算数与预算数持平。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 2019 年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国 （境）费支出决算 0 万元，占 0%；公务用车购置及运行维护 费支出决算 0 万元，占 100%；公务接待费支出决算 0 万元， 占 0%。 八、政府性基金预算支出决算情况说明 2019 年政府性基金预算拨款支出 0 万元。 九、国有资本经营预算支出决算情况说明 11 2019 年国有资本经营预算拨款支出 0 万元。 十、其他重要事项的情况说明 （一）机关运行经费支出情况 2019 年，九寨沟县城乡居民基本医疗保险管理办公室机 关运行经费支出 0 万元。 （二）政府采购支出情况 2019 年，九寨沟县城乡居民基本医疗保险管理办公室政 府采购支出总额 0 万元，其中：政府采购货物支出 0 万元、 政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 0 万元。 （三）国有资产占有使用情况 截至2019年12月31日，九寨沟县城乡居民基本医疗保险 管理办公室共有车辆0辆。 （四）预算绩效管理情况。 根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编 制阶段，组织对 0 项目（项目名称）开展了预算事前绩效评 估，对 0 个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取 0 个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对 0 个项目开展了 绩效目标完成情况自评。 12 本部门按要求对 2019 年部门整体支出开展绩效自评， 从评价情况来看：城乡居民医疗保险基金运行平稳；全县城 乡居民基本医疗保险参保 51221 人，超额完成州级下达的 50800 人目标任务；全县城乡居民基本医疗保险共收入 3704.67 万元（其中自筹 955.14 万元），支出 1903.49 万元 （待遇享受人次：8364 人次）；提高了医保扶贫实效。 1.项目绩效目标完成情况。 本部门在2019年度部门决算中未反映项目。 2.部门绩效评价结果。 本部门按要求对 2019 年部门整体支出绩效评价情况开 展自评，《九寨沟县医疗保障局 2019 年部门整体支出绩效 评价报告》见附件（附件 1）。 13 第三部分 名词解释 1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预 算资金。 2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。 3.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以 后年度继续使用的资金。 4.社会保障和就业（208）人力资源和社会保障管理事 务（01）社会保障经办机构（09）：指社会保险经办机构开 展业务工作的支出。 5.社会保障和就业（208）行政事业单位离退休（05） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）：指机关事业单 位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。 6.卫生健康（210）行政事业单位医疗（11）事业单位 医疗（02）：指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险 缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按 国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。 7.卫生健康（210）行政事业单位医疗（11）其他行政 14 事业单位医疗支出（99）：指除行政单位医疗、事业单位医 疗、公务员医疗补助项目以外的其他用于行政事业单位医疗 方面的支出。 8.住房保障（221）住房改革支出（02）住房公积金 （01）:指行政单位按人力资源和社会保障部、财政部规定 的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公 积金。 9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任 务而发生的人员支出和公用支出。 10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务 和事业发展目标所发生的支出。 11.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国 （境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因 公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外 城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出； 公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含 车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保 险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接 待（含外宾接待）支出。 12.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法 管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包 15 括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常 维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办 公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费 以及其他费用。 16 第四部分 附件 附件 1 九寨沟县城乡居民基本医疗保险管理办公室 2019 年部门整体支出绩效评价报告 一、部门（单位）概况 （一）机构组成。 九寨沟县城乡居民基本医疗保险管理办公室属事业单位，内设审 核结算股、统筹计划股、基金管理股。单位定编人数 8 人，其中：事 业编制 8 人，领导职数 1 名（副科级）。单位现有职工 8 人。 （二）机构职能。 1.贯彻落实全县城乡居民基本医疗保险、医疗救助等医 疗保障法律法规，并组织实施。 2.负责全县城乡居民基本医疗保险基金及医疗救助基 金的管理和使用。 3.负责全县城乡居民基本医疗保险参保筹资工作。 4.负责全县城乡居民参保患者医疗费用的审核结算工 作,负责全县城乡居民参保患者门诊特殊疾病的审批认定工 作。 17 5.编制城乡居民基本医疗保险、医疗救助基金收支预、 决算报告，定期对基金收支情况进行分析、预测，并向有关 部门提供基金运行情况报告。 6.负责城乡居民基本医疗保险、医疗救助基金财务会计 报表、统计报表的汇总上报分析工作。 （三）人员概况。 县城乡居民基本医疗保险管理办公室财政供养人员编 制 8 人，其中全额供给人员和公用经费 8 人，全额供给基本 工资 8 人。 2019 年财政供养人员 8 人，其中：在职 8 人。 二、部门财政资金收支情况 （一）部门财政资金收入情况。 2019 年财政资金收入 170.70 万元。 （二）部门财政资金支出情况。 2019 年财政资金支出 170.70 万元。其中：基本支出 170.70 万元。 三、部门财政支出管理情况 （一）预算编制情况。 严格按照财政部门预算编制通知和有关要求，按时完成 2019 年预算编制工作，并按时提交部门预算草案。按规定编 18 制政府采购预算，预算编制全面、科学。 （二）执行管理情况。 我局 2019 年全年执行进度达到本部门执行进度。按照 预算资金严格控制支出。本年支出 170.70 万元，其中：基 本支出 170.70 万元。2019 年公用经费支出 7.98 万，其中： “三公”经费支出 0 万元。 （三）综合管理情况。 2019 年资产总计 6.73 万元，其中：固定资产 6.73 万元. 资产管理由财务股总负责，各股室具体负责、落实到人。本 单位 2019 年度预决算财政信息已按要求在九寨沟县人民政 府网上公开，基础数据信息和会计信息资料真实、完整，基 础数据信息和汇集信息资料准确。 （四）整体绩效。 我局不折不扣地执行上级部门的决定，认真完成州下达 目标任务数。全力推进机关作风建设，群众满意度非常高。 四、评价结论及建议 （一）评价结论。 1、我单位财务管理制度健全，执行制度严格合规，会 计核算符合相关规定，资金专款专用，资金支付依据和开支 标准合法合规，严格执行政府采购。 19 2、按照县级部门预算编制通知和有关要求，按时完成 基础库、项目库报送工作，预算编制准确。部门整体绩效目 标编制完整、合理，项目绩效目标编制明确、量化。 3、按规定及时分配中央、省级市级财力专项预算，按 要求严格预算执行管理。严格执行“三公经费”预算，行政 运行经费与上年相比明显下降，没有产生债务。 4、按要求及时公开预算、决算、绩效等信息。按要求 及时、准确、全面开展资产清查工作，上报国有资产报表数 据的真实性、准确性、全面性。内部控制制度健全完整并执 行良好。 （二）存在问题。 年初预算部分编制不合理。 （三）改进建议。 优化预算编制，加强预算执行力。 20 第五部分 附表 21 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、财政拨款支出决算明细表 六、一般公共预算财政拨款支出决算表 七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 十三、国有资本经营预算支出决算表 22