2020年度新宁县麻林瑶族乡人民政府部门整体支出绩效评价报告.docx

新宁县麻林瑶族乡人民政府 2020 年度部门 整体支出绩效评价报告 一、基本情况 (一)机构、人员构成 麻林瑶族乡辖 11 个村，约 1.4 万人。2020 年度部门预决算包括乡人民政府 本级，县编委核定编制 60 人，其中行政编制 24 人，工勤编制 2 人，事业编制 34 人，年末实有在职人员 58 人，其中执行公务员津补贴人员 22 人，执行绩效工资 人员 36 人，事业编制超编 2 人。 （二）部门职责 1.制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产 业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的 经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织 经济运行，促进经济发展。 2.制定并组织实施村乡建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共 设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做 好护林防火工作。 3.负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益 事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活 动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。 4.按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植 税源，管好财政资金，增强财政实力。 5.抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信， 破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。 6.完成上级政府交办的其它事项。 （三）部门内部控制及厉行节约制度建设情况 根据《会计法》、《预算法》、《行政单位会计制度》等法律和财政部及省 财政厅有关财务规章的规定，麻林瑶族乡人民政府制订了《麻林瑶族乡人民政府 财务管理制度》、《麻林瑶族乡人民政府固定资产管理办法》等制度，明确了经 费审批权限及程序，经费预算、核算管理、资产购置与处置、财务监督等。在 “三公”经费管理方面严格执行县公务接待管理规定，规范了公务接待和公务出 差的审批管理，上述制度规定得到了切实有效的执行。 二、部门整体支出规模及使用方向、内容 （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 2020年度一般公共预算财政拨款支出1,450.97万元，占财政拨款支出总额 的74.3%，与2019年一般公共预算财政拨款支出1487.08万元，相比，一般公共 预算财政拨款支出减少36.11万元，减少2.43%，主要是因为年末部分款项未支 付；厉行节约，节省开支。 （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 2020 年度一般公共预算财政拨款支出 1,450.97 万元，主要用于以下方面： 一般公共服务（类）支出 707.02 万元，占 48.73%；国防（类）支出 0.3 万元， 占 0.02%；公共安全（类）支出 0.74 万元，占 0.05%；教育（类）支出 2.31 万 元，占 0.16%；科学技术（类）支出 6.7 万元，占 0.46%；文化旅游体育与传媒 （类）支出 9 万元，占 0.62%；社会保障和就业（类）支出 163.96 万元，占 11.3%；卫生健康（类）支出 21.71 万元，占 1.5%；节能环保（类）支出 128 万 元，占 8.82%；城乡社区（类）支出 5.04 万元，占 0.35%；农林水（类）支出 269.95 万元，占 18.6%；交通运输（类）支出 2 万元，占 0.14%；商业服务业等 （类）支出 15 万元，占 1.03%；然资源海洋气象等（类）支出 3 万元，占 0.21%； 住房保障（类）支出 40.5 万元，占 2.79%；灾害防治及应急管理（类）支出 18.68 万元，占 1.29%。其他（类）支出 57.06 万元，占 3.93%。 （三）年度整体支出使用范围、方向和内容 1、2020 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为 1643.99 万元，支出 决算数为 1,450.97 万元，完成年初预算 88.26%，其中： 一般公共服务支出，年初预算为 822.47 万元，支出决算为 707.02 万元，完 成年初预算的 85.96%，决算数据实进行调整。 国防支出，年初预算为 4 万元，支出决算为 0.3 万元，完成年初预算的 7.5%，决算数据实进行调整。 公共安全支出，年初预算为 2 万元，支出决算为 0.74 万元，完成年初预算 的 37%，决算数据实进行调整。 教育支出，年初预算为 1.5 万元， 支出决算为 2.31 万元，完成年初预算的 154%， 决算数据实进行调整。 科学技术支出，年初预算为 15.5 万元，支出决算为 6.7 万元，完成年初预 算的 43.23%，决算数据实进行调整。 文化旅游体育与传媒支出，年初预算为 20.4 万元，支出决算为 9 万元，完 成年初预算的 44.12%，决算数据实进行调整。 社会保障和就业支出，年初预算为 60.04 万元，支出决算为 163.96 万元， 完成年初预算的 100.04%，决算数据实进行调整。 卫生健康支出，年初预算为 38.44 万元，支出决算为 21.71 万元，完成年初 预算的 273.08%，决算数据实进行调整。 节能环保支出，年初预算为 13.5 万元，支出决算为 128 万元，完成年初预 算的 948.15%，决算数据实进行调整。 城乡社区支出，年初预算为 1.8 万元，支出决算为 5.04 万元，完成年初预 算的 280%，决算数据实进行调整。 农林水支出，年初预算为 238.9 万元，支出决算为 269.95 万元，完成年初 预算的 113%，决算数据实进行调整。 交通运输支出， 年初预算为 0 万元，支出决算为 2 万元，完成年初预算的 200%， 决算数据实进行调整。 商业服务业等支出，年初预算为 0 万元，支出决算为 15 万元，完成年初预 算的 1500%，决算数据实进行调整。 自然资源海洋气象等支出，年初预算为 6 万元，支出决算为 3 万元，完成年 初预算的 50%，决算数据实进行调整。 住房保障支出，年初预算为 0 万元，支出决算为 40.5 万元，完成年初预算 的 4050%，决算数据实进行调整。 灾害防治及应急管理支出，年初预算为 6 万元，支出决算为 18.68 万元，完 成年初预算的 311.33%，决算数据实进行调整。 其他支出，年初预算为 413.45 万元，支出决算为 57.06 万元，完成年初预 算的 13.80%，决算数据实进行调整。 2、2020 年度财政拨款基本支出 776.1 万元，其中:人员经费 628.14 万元， 占基本支出的 80.94%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩 效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴 费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资 福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对 个人和家庭的补助；公用经费 147.96 万元，占基本支出的 19.06%，主要包括办 公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、 差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务 接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行 维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、 专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置、 文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出、赠与。 3、麻林瑶族乡人民政府 2020 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算数 如下： 2019 年度政府性基金预算财政拨款收入 501.31 万元；年初结转和结余 0 万 元；支出 501.31 万元，其中基本支出 0 万元，项目支出 501.31 万元。；年末结 转和结余 0 万元。 4、麻林瑶族乡人民政府 2020 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出 决算数如下： 2020 年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算 0 万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算 3.79 万元，占 23.66%；公务接待 费支出决算 12.23 万元，占 76.34%。 6、麻林瑶族乡人民政府采购情况： 新宁县麻林瑶族乡人民政府 2020 年度政府采购支出总额 24.93 万元，其中： 政府采购货物支出 24.93 万元。授予中小企业合同金额 0 万元。 三、绩效评价工作情况 根据《湖南省财政厅关于开展 2015 年度财政资金绩效评价工作的通知》（湘 财绩〔2016〕3 号）规定，我乡制定了部门整体支出绩效评价的工作方案、评价 指标，成立了绩效评价工作领导小组、绩效评价工作组，绩效评价主要工作如下： （1）核实数据，对 2020 年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实， 将 2020 年度和 2019 年度部门整体支出情况进行比较分析。 （2）查阅资料。查阅 2020 年度预算安排、预算追加、资金管理、经费支出、 资产管理等相关文件资料和财务凭证。 （3）发放调查问卷。对部门履行职责情况的公众满意度向社会群众、服务对 象、单位员工进行调查。 （4）归纳汇总。对收集的评价材料结合本单位情况进行综合分析、归纳汇总。 （5）根据评价材料结合各项评价指标进行分析评分。 （6）形成绩效评价自评报告。 四、整体支出使用管理情况 一、重视经济发展，农业农村工作稳步推进 截至 12 月底，我乡共完成工农业总产值 2.38 亿元，固定资产投资 2.7 亿元， 财政收入 1456 万元，完成耕地占用税和“两违”清理罚款 13.5 万元。 一是搞好早、中稻秋收工作。为确保群众所收稻谷及时归仓，减少损失，乡 党委政府研究决定对组织稻谷烘干的农户按 5 元/100 斤的标准进行补贴。二是 产业发展与生态保护结合。坚持畜牧产业发展与环境保护共赢，同时推行干湿分 离、排污深化处理。三是营林生产稳步推进。营林生产是林业建设的基础，今年 我乡实际完成造林 1080 余亩，义务植树 2 万株，联村建绿完成 11 个村，建设秀 美村庄 8 个。四是认真做好“三防一减”工作。一年以来我乡未发生重大动物疫 情和畜禽水产品质量安全事件，未发生森林火灾及较大汛情，各项惠农补贴足额 发放到位，未发生涉农乱收费事件。五是全面完成人口普查工作。根据县委县政 府安排，我乡高度重视，围绕“四个到位”的目标，以“不漏一户、不漏一人” 的原则，高效顺利完成人口普查工作。六是继续深入发展特色产业。一是继续保 持一村一品战略。二是重视发展楠竹产业，加大招商引资，现已引进湖南宏丰生 物科技有限公司落户我乡，主营竹纤维、竹叶黄酮类化妆品、美容护肤品研发及 销售，目前已投资 600 万元。 二、着力抓落实固屏障，切实加强疫情常态化防控 目前，我国新冠肺炎疫情已得到根本性控制，但国外形势依然严峻，防控工 作依然任重道远，决不可麻痹大意。一是严格落实上级相关文件精神及防控措施。 坚决按照“外防输入，内防扩散”策略，深入摸排，强化跟踪监测，确保健康码 全覆盖。二是继续落实医学监测措施。对重点地区人员及密切接触人员严格检测， 在居家隔离期内，由乡村干部、乡村医生上门排查、跟踪、监测，并建立动态台 账。三是加强疫情防控宣传。加大防控知识、预防注意事项等宣传力度，有效增 强了居民防范防控意识。四是严防境外输入。各村实行境外人员动态每日一报， 确保归国前及时掌握时间、航班班次等基本信息，不遗漏，跟踪管理再落实。五 是加强物质储备。按照物质储备要求和实际需要，积极储备医用口罩、消毒液、 酒精等防控物质。 三、注重基础设施建设，乡村人居环境大幅改善 一是大圳民族文化广场有序建设。目前大圳民族文化广场“峒兴亭”已竣工， 广场硬化、舞台等附属设施正在建设当中。二是道路建设、硬化稳步推进。加强 林道、运材道建设力度，一年以来，全乡新修林道达 5 公里。三是学校扩建正常 进行。麻林中心小学教学楼及学生宿舍建设用地征地已全面完成，正待县教科局 斥资推进主体工程。四是大力推进五盘集体经济发展。五盘村集体经济大米加工 厂建设总体投资 50 万元，目前厂房建设已完成，机器购置正在有序进行。五是 重大项目顺利推进。江黄公路征拆工作顺利推进，涉及我乡 3 个村 48 户的房屋 征拆协议在县政府规定时间内已全部签订完毕。 四、聚焦三大攻坚战，在攻坚克难上取得新成效 坚持脱贫攻坚不获全胜决不收兵。贫困人口脱贫以户为单位，按照“一超过、 两不愁、三保障”的标准执行，已累计脱贫 827 户 3107 人，4 个贫困村按照“一 个确保、两个完善”的标准已全部出列。剩余贫困人口 30 户 81 人已于 9 月底到 10 月份履行完脱贫程序，顺利脱贫。一是全力做好疫情防控期间贫困人口外出 务工意愿和产业发展需求摸排工作，努力做到疫情防控与脱贫攻坚两不误两促进。 二是抓好驻村帮扶，形成工作合力。在县派驻村工作队派驻队员的基础上对所有 村均安排 1 至 2 名乡镇干部常驻，会同驻村帮扶工作队调处各类矛盾，确保贫困 村有 3 名常驻队员，挂牌督战村有 3 名常驻队员，非贫困村有 2 名常驻队员。对 常驻工作队员严格执行 APP 签到制度，严格按照要求开展各项工作。三是扎实开 展“回头看”工作。以 2019 年底建档立卡信息系统数据为依据，对 2014 年以来 的已脱贫户、未脱贫户、边缘户开展“回头看”，不漏一村一户一人，针对排查 出的问题迅速提出整改方案、落实好整改责任人、确定好整改时限，对标对表完 成整改。四是搞好产业、教育摸底，落实各项补贴政策。经核实，我乡漏补省外 就读学生 4 名，补助资金 4000 元。同时，落实好贫困户产业奖补政策，目前已 核发畜牧产业扶贫奖补 88 笔，合计 85020 元，核发农业产业奖补 509 笔，合计 248010 元，核发中药材产业奖补 28 笔，合计 40100 元。五是做好脱贫攻坚普查 工作。组织村支两委和驻村工作队开展建档立卡户清查摸底和行政村普查工作， 认真摸排每户的实际情况，补齐各类短板弱项，圆满完成普查任务。 构建良好生态环境。一是扎实做好城乡人居环境整治工作，建立了“政府牵 头、部门联动、全民参与”的环境卫生整治工作机制，切实提升人居环境建设水 平；今年由乡财政支出近 15 万元为 11 个村的生活垃圾统一转运至白马田垃圾填 埋场，确保乡村环境卫生得到有效治理。二是给麻林建筑用砂场下发停产整改， 要求该公司按照环保标准做到达标排放和矿山复绿工作；三是进一步推进“河长 制”，落实省总河长令和常态化巡河制，高标准打造“五盘白岩水”样板河，强 化涉水联合执法，加强河道保洁和库区采砂治理；四是按时按质按量完成 115 座 农村改厕任务，改善我乡农村环境卫生面貌，提高村民健康生活水平。 有效防范和化解重大风险。一是坚持“坚定、可控、有序、适度”八字方针， 采取有力措施防范化解债务风险，严控债务总量。排查防控重点领域金融风险， 严格按政策落实扶贫小额信贷，不断增强防范化解金融领域重大风险能力。二是 建立制度，形成防范机制。制定风险研判报告制度、防范化解处置制度、督办调 度机制、动态管理机制、联合处置机制、信息上报制度等，形成内控防范机制和 常态化信息报送机制。三是全面排查，重点防范管控。重点对经济金融、安全生 产、公共安全、地质灾害、民生、舆情、工作作风、农业生产及扶贫等领域的风 险进行源头防范、全面排查、科学研判、管控化解。 五、部门整体支出绩效评价 2020 年，根据我乡年初工作计划和重点性工作安排，积极履职，强化管理， 较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制 度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。根据 2020 年度部门 整体支出状况的概述和分析，部门整体支出绩效情况如下： 1、经济效益评价 （1）预算控制方面。财政供养人员控制在预算编制以内，编制内在职人员控 制率小于 100%。 （2）预算执行方面。积极响应了国家政策，减少基本支出，加大了项目支出， 支出总额小于预算总额。 “三公”经费总体控制较好，未超本年预算和上年决 算支出。 （3）预算管理方面。制度执行总体较为有效，仍需进一步强化；资金使用管 理需进一步加强。 （4）资产管理方面。建立了资产管理制度，定期进行了盘点，总体执行较好。 2、效率性评价和有效性评价 我乡预算安排的基本支出保障了我乡正常的工作运转，严格遵守各项财经纪 律，在资金的管理和使用上，严守法律底线、纪律底线、道德底线。 3、社会公众满意度评价 通过向社会公众、相关单位发放问卷调查，经统计对政府的履职效果、厉行 节约、信息公开等情况满意度分别为：服务对象为 100%、社会公众 100%、社会 公众或服务对象综合满意度＝(服务对象满意度×50%+社会公众满意度×40%+部 门内部员工满意度×10%)为 100%，对我单位工作开展情况、社会效益等关注程 度高，满意度较高，大于 90%。 六、存在的主要问题及建议 （一）科学精细化编制部门预算 科学精细化编制部门预算，要把所有的支出纳入预算编制范围，预算要集中 归口管理，以部门、单位为编制基础，严格做到没有预算就没有支出，增强预算 的严肃性和约束力。预算的编制主体和执行主体要统一，整个经济业务活动的始 终都要贯穿着预算的监督。按照新《预算法》及其实施条例的相关规定，按政策 规定及本部门的发展规划，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因 素，科学、合理地编制本年预算草案，避免项目支出与基本支出划分不准或预算 支出与实际执行出现较大偏差的情况，执行中确需调剂预算的，按规定程序报经 批准。 （二）规范处理账务提高财务信息准确性 会计人员要紧跟时代步伐，及时更新自己的会计知识。积极学习《会计法》、 《行政单位会计制度》、《行政单位财务规则》等法律法规，使财务核算既不脱 离实际又合规合法。并结合实际情况，完整、准确地披露相关信息，尽可能地做 到决算与预算相衔接。 （三）完善相关管理制度，加强资产管理 进一步贯彻落实中央“八项规定”和湖南省委“九条规定”，建立本单位 “三公经费”等公务支出管理制度及厉行节约制度，加强经费审批和控制，规范 支出标准与范围，并严格执行。严格按照《固定资产管理办法》的规定加强固定 资产管理，及时登记、更新台账，加强资产卡片管理，年终前对各类实物资产进 行全面盘点，确保账账、账实相符。 （四）加强业务学习及相关培训 对所有工作人员进行《预算法》、《行政单位会计制度》等培训，进一步规 范部门预算收支核算，一是制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准，严 格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。二是落实预算执行分析， 及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支 管理水平。 整体支出绩效自评报告表 （ 2020 年度） 单位名称（盖章） 新宁县麻林瑶族乡人民政府 编制人数 基 部门职能概述 本 情 60 实有人数 58 组织本行政区域内的经济建设和管理本行政区域内的行政事务 财政预算安排 合 1952.29 1952.29 非税收入 年度收入（万元） 中央省安排资金 况 基本支出 776.1 年度支出（万元） 其中三公经费支出 16.02 财政供养人员控 计 其他收入 是否存在超编超配人员 项目支出 1176.18 否√ 制情况 是否制定“三公”经费管理办法：是√ 三公经费管理情 招待费用是否明确招待标准和招待人数：是√ 况 公务用车购置运行费是否比上年度下降: 是√ 三公经费是否比年度下降：是√ 非税收入完成情 实 况 施 情 政府采购及金额 况 年度非税收入是否完成：是√ 是否实行收支两条线管理：是√ 有无截留、坐支、转移等现象: 无√ 年度是否制定了政府采购计划：是√ 应采购金额 24.93 万元，实际采购金额 24.93 万元 本年度是否追加了预算:是√ 本年度是否有结余:是√ 预算执行 预算信息是否公开: 是√ 公开时间: 2021 年 2 月 3 日 公开方式:麻林瑶族乡门户网站及新宁县政府门户网 是否制定财务管理、会计核算等制度: 是√ 财务管理 会计机构是否按规定设置: 是√ 会计人员是否持证上岗: 是√ 合 1952.29 计 是否制定资金管理办法: 是√ 资金管理 资金拨付有完整的审批程序: 有√ 资金使用是否存在违规使用资金、乱发津补贴奖金现象：否√ 是否制定资产管理制度: 是√ 资产管理 资产管理、保存、处置是否合理规范: 是√ 资产是否产权清晰、两证齐全：是√ 账、表、实、卡是否相符: 是√ 职责履行 部 门 主 要 绩 效 重点工作是否全部完成且质量达标: 是√ 麻林瑶族乡在县委、县政府的坚强领导下，我们以习近平新时代中国特色社会主义 思想为指导，贯彻落实中央、省、市和县委县政府决策部署，坚持稳中求进工作总基调， 以供给侧结构性改革为主线，着力推进高质量发展，着力打好“三大攻坚战”，着力振兴 集体经济，着力保障和改善民生，经济社会发展取得明显成效，全面建成小康社会取得 新的重大进展。 自 评 结 良好 论 问 1、科学精细化编制部门预算；2、规范处理账务提高财务信息准确性；3、完善相关管理 题 制度，加强资产管理；4、加强业务学习及相关培训 与 建 议 部 门 意 见 主管部门（盖章）：