南县行政审批服务局2020年部门整体支出绩效评价报告.doc

南县行政审批服务局 2020 年部门整体支出绩效评价报告 按照《南县财政局关于做好 2020 年度预算绩效自评工作的通 知》（南财绩函〔2021〕3 号）等文件要求，为进一步规范财政资 金管理，树立预算绩效理念，切实提高财政资金使用效益，我单 位成立了预算绩效自评工作小组，参照有关财政支出绩效评价指 标体系，认真组织对 2020 年度我局整体支出进行自查考评，现将 有关情况报告如下： 一、基本情况 （一）部门整体支出概况。 2020 年部门决算收支完成情况： 1、全年收入合计 430.92 万元，年初结余 4.49 万元。其中： 基本支出收入 314.12 万元，项目支出收入 116.79 万元。 2、支出合计 435.51 万元，其中：基本支出 318.71 万元，项 目支出 116.79 万元，全部为行政事业类项目支出。具体为：工资 福利支出 196.27 万元，商品和服务支出 163.25 万元，对个人和 家庭的补助 1.73 万元，资本性支出 74.26 万元。 （二）部门整体支出绩效目标。 1、预决算公开：2020 年，按照县级财政部门的统一要求，我 单位在本级政府门户网站上及时公开了预决算。 2、存量资金管理情况：我局有零余额和工会委员会两个账户， 能认真做好存量资金自查，严格遵守现金管理制度。 3、资产管理：我局所有固定资产的采购、验收、维修、出库、 保管统一归办公室管理。办公室每半年度对单位固定资产进行清 查，发现问题及时整改。按时做好资产月报及年报工作，确保各 项资产核算准确、管理到位。 4、内部管理制度建设情况：我局制定的《南县行政审批服务 局机关管理制度》的内部制度中，有财务管理制度模块。完善财 务审查和监督制度，建立预算资金监管领导机制，由党组书记牵 头，分管财务的副局长具体负责，相关股室负责人具体实施，确 保资金支出的真实性、安全性、合理性。 5、实行财务监督机制。成立单位财务联审会签小组，对各项 财务凭证进行审核监督。同严格按照有关规定管理和使用各项经 费，做到项目资金按照行政单位会计制度规定使用。 （三）部门整体支出或项目实施情况分析。 2020 年度预算资金合计 430.92 万元，于 2020 年 11 月全部拨 付到位，我单位根据年初预算编制及时制定实施计划，并严格按 照年初预算进行部门整体支出。在支出过程中，严格遵守各项规 章制度，“三公经费”明显下降。在项目资金的使用中，按项目 实施计划的进度情况分配资金，并做到专款专用，实现了先有预 算、后有执行、执行必有成效的新常态。 二、绩效评价工作情况 （一）绩效评价目的。 严格落实《预算法》及省、市、县绩效管理工作的有关规定， 进一步规范财政资金的管理，强化财政支出绩效理念，提升部门 责任意识，提高资金使用效益。 （二）绩效评价工作过程。 主要包括前期准备、组织实施和分析评价等内容。 根据绩效评价的要求，我局成立了绩效自评工作领导小组， 对照自评方案进行研究和部署，党组成员、局内设股室全程参与， 按照自评方案的要求，对各实施项目的内容逐条逐项自评。在自 评过程中发现问题，查找原因，及时纠正偏差，为下一步工作夯 实基础。 三、主要绩效及评价结论 2020 年，我局预算项目具有明确的目标，制定了科学的实施 计划，保证资金到位及时，严格按照有关管理规定使用资金，厉 行节约，讲究效益。紧紧围绕县委“123456” 总体部署，深化行 政审批体制改革，提升 “互联网+政务服务”水平，主动落实“六 稳”、做好“六保”工作，聚焦“放管服”改革和“一件事一次 办”改革，精准发力，为市场主体纾困，全力打造公开、透明、 高效便利的营商环境，努力提高政务服务的工作效率和行政效能。 1、革新政务服务，优化营商环境。通过设置政务中心导办台， 窗口工作人员业务培训、礼仪培训等方式，不断提升政务服务水 平，提升办事群众的满意度。 2、聚焦“三集中三到位”改革。确保审批服务事项和人员入 驻到位、窗口审批授权到位、电子监察到位。构建“审批服务股 室牵头、多个股室支撑、 协同审批服务”的运行模式，形成审批 服务流程闭环、线上线下流程融合，所有事项集中进驻网上大厅 及县综合实体大厅和部门分厅。 3、全面落实基层公共服务“一门式”全覆盖改革。规范了乡 镇党群和政务服务中心的标识标牌、工作台账、审批流程、制定 工作完成清单，发布并承接 125 项乡镇政务事项，入驻党群服务 中心事项（即服务大厅可办事项）119 项。第一批下放村级政务服 务事项 30 项全部落地，第二批 35 个事项正在有序推进。至 12 月 中旬，12 个乡镇完成主题和专业窗口设置 106 个，进驻人员 114 人，166 个村（社区）均配备 2 名便民服务员。今年通过益阳市一 窗综合办公系统办理政务服务事项共计 9847 件。 四、存在的问题 一是绩效目标考核机制不健全。单位的绩效工作量化细化不 够，未建立业务工作台账，绩效管理有待进一步加强。 二是绩效考核后的事后分析和行动计划执行不到位，绩效测 评不是最终目的，而是要不断规范和高效地使用财务资金，没有 注重结果分析，对未达标的指标，没有进一步制定行动计划。 五、有关建议 一是科学制定年度绩效目标。年度绩效目标应结合单位职能、 年度工作重点，细化量化可操作、可考核的绩效目标。制订《南 县行政审批服务局内部控制制度》，形成完整的内控体系，完善 项目管理制度；二是根据绩效结果，加强事后分析，查找存在的 问题，形成整改措施，不断提升单位财务管理水平。 六、其他需要说明的问题 无。 2020 年部门整体支出绩效自评指标计分表 一级 指标 二级 指标 三 级 自 指标 评分 绩效 目标合理 性 （2 目标 分） 设定 （5 绩效 分） 指标明确 性 （3 分） 投 在职 人员控制 率 （5 分） 入 （ 20 分） 预算 配置 （15 分） 预算 执行 （20 分） 3 5 “三 公 经费” 5 变动 率 （5 分） 指标说明 部门所设立的整体绩效目标 依据是否充分，是否符合客观实 ①符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规 际，用以反映和考核部门整体绩 划计 1 分；②符合部门“三定”方案确定的职责计 0.5 效目标与部门履职、年度工作任 分；③是否符合部门制定的中长期实施规划计 0.5 分。 务的相符性情况。 部门依据整体绩效目标所设 ①将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任 定的绩效指标是否清晰、细化、 务计 1 分；②通过清晰、可衡量的指标值予以体现计 0.5 可衡量，用以反映和考核部门整 分。③与部门年度的任务数或计划数相对应计 0.5 分；④ 体绩效目标的明细化情况。 与本年度部门预算资金相匹配计 1 分。 在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%小 部门本年度实际在职人员数 于或等于 1 计 5 分，否则按比例计分。在职人员数：部 与编制数的比率，用以反映和考 门实际在职人数，以财政部确定的部门决算编制口径为 核部门对人员成本的控制程度。 准。编制数：机构编制部门核定批复的部门的人员编制 数。 部门本年度“三公经费”预 “三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”总额 算数与上年度“三公经费”预算 -上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额] 数的变动比率，用以反映和考核 ×100%。下降的计 5 分，增加的按比例扣减。“三公经 部门对控制重点行政成本的努力 费”：年度预算安排的因公出国（境）费、公务车辆购 程度。 置及运行费和公务招待费。 5 重点支出安排率=（重点项目支出/项目总支出）× 部门本年度预算安排的重点 100%。实际得分=支出安排率*5 分。重点项目支出：部 项目支出与部门项目总支出的比 门年度预算安排的，与本部门履职和发展密切相关、具 率，用以反映和考核部门对履行 有明显社会和经济影响、党委政府关心或社会比较关注 主要职责或完成重点任务的保障 的项目支出总额。项目总支出：部门年度预算安排的项 程度。 目支出总额。 预算 完成 率 （4 分） 4 预算完成率=（预算完成数/预算数）×100%。完成 部门本年度预算完成数与预 年初预算计 4 分，未完成年初预算按比例扣减，预算完 算数的比率，用以反映和考核部 成数：部门本年度实际完成的预算数。预算数：财政部 门预算完成程度。 门批复的本年度部门预算数。 预算 调整 率 （2 分） 预算调整率=（预算调整数/预算数）×100%。未调 部门本年度预算调整数与预 整的计 2 分，调整了的除特殊原因外按比例扣减。预算 1.5 算数的比率，用以反映和考核部 调整数：部门在本年度内涉及预算的追加、追减或结构 门预算的调整程度。 调整的资金总和（因落实国家政策、发生不可抗力、上 级部门或同级党委政府临时交办而产生的调整除外）。 支付 进度 率 （2 分） 支付进度率=（实际支付进度/既定支付进度）× 100%。完成年终进度的计 1 分，按季度完成预算进度的 部门实际支付进度与既定支 计 1 分。实际支付进度：部门在某一时点的支出预算执 付进度的比率，用以反映和考核 1.5 行总数与年度支出预算数的比率。既定支付进度：由部 部门预算执行的及时性和均衡性 门在申报部门整体绩效目标时，参照序时支付进度、前 程度。 三年支付进度、同级部门平均支付进度水平等确定的， 在某一时点应达到的支付进度（比率）。 重点 支出安排 率 （5 分） 过程（30 分） 2 指标解释 结转 结余控制 率 （4 分） 公用 经费控制 率 （2 分） 4 0 结转结余控制率=（本年结转结余总额-上年结转 部门本年度结转结余总额与 结余总额）/上年结转结余总额×100%。低于 15%的计 4 上年结转结余总额增减比例，用 分，每超过 5 个百分点扣 1 分，扣完为止。结转结余总 以反映和考核部门对存量资金的 额：部门本年度的结转资金与结余资金之和（以决算数 实际控制程度。 为准）。 部门本年度实际支出的公用 经费总额与预算安排的公用经费 公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安 总额的比率，用以反映和考核部 排公用经费总额）×100%。为 100%的计 2 分，每超过 1 门对机构运转成本的实际控制程 个百分点扣 0.1 分，扣完为止。 度。 “三 公经费”控 2 制率（2 分） 部门本年度“三公经费”实 “三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/ 际支出数与预算安排数的比率， “三公经费”预算安排数）×100%。为 100%的计 2 分， 用以反映和考核部门对“三公经 每超过 1 个百分点扣 0.5 分，扣完为止。 费”的实际控制程度。 政府 采购执行 率 （4 分） 4 政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预 部门本年度实际政府采购金 算数）×100%，为 100%的计 2 分，每低于 1 个百分点扣 额与年初政府采购预算的比率， 0.5 分，扣完为止；政府采购预算：采购机关根据事业 用以反映和考核部门政府采购预 发展计划和行政任务编制的、并经过规定程序批准的年 算执行情况。 度政府采购计划。 管理 制度健全 性 （2 分） 部门为加强预算管理、规范 已制定或具有预算资金管理办法、内部财务管理制 财务行为而制定的管理制度是否 度、会计核算制度等管理制度计 1 分；相关管理制度合 1.5 健全完整，用以反映和考核部门 法、合规、完整计 0.5 分；相关管理制度得到有效执行 预算管理制度对完成主要职责或 计 0.5 分。 促进事业发展的保障情况。 资金 使用合规 预 性 算 （1 管 分） ①符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关 部门使用预算资金是否符合 专项资金管理办法的规定计 0.2 分；②资金的拨付有完 相关的预算财务管理制度的规定，整的审批程序和手续计 0.2 分；③项目的重大开支经过 0.8 用以反映和考核部门预算资金的 评估论证计 0.2 分；④符合部门预算批复的用途计 0.2 规范运行情况。 分；⑤不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况计 0.2 分。 理 预决 （ 算信息公 5 分） 开性 （1 分） 基础 信息完善 性 （1 分） 管理 制度健全 性 （2 分） 1 部门基础信息是否完善，用 ①基础数据信息和会计信息资料真实计 0.4 分；② 0.7 以反映和考核基础信息对预算管 基础数据信息和会计信息资料完整计 0.3 分；③基础数 理工作的支撑情况。 据信息和会计信息资料准确计 0.3 分。 部门为加强资产管理、规范 资产管理行为而制定的管理制度 ①制定或具有资产管理制度计 1 分；②相关资金管 1.5 是否健全完整，用以反映和考核 理制度合法、合规、完整计 0.5 分；③相关资产管理制 部门资产管理制度对完成主要职 度得到有效执行计 0.5 分。 责或促进社会发展的保障情况。 资 资产 管理安全 性 （ （2 5 分） 分） 固定 资产利用 率 （1 分） 产 管理 部门是否按照政府信息公开 ①按规定内容公开预决算信息计 0.5 分；②按规定 有关规定公开相关预决算信息， 时限公开预决算信息计 0.5 分。预决算信息是指与部门 用以反映和考核部门预决算管理 预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。 的公开透明情况。 2 部门的资产是否保存完整、 ①资产保存完整计 0.4 分；②资产配置合理计 0.4 使用合规、配置合理、处置规范、分；③资产处置规范计 0.4 分；④资产账务管理合规、 收入及时足额上缴，用以反映和 帐实相符计 0.4 分；⑤资产有偿使用及处置收入及时足 考核部门资产安全运行情况。 额上缴计 0.4 分。 1 部门实际在用固定资产总额 固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/所有固 与所有固定资产总额的比率，用 定资产总额）×100%。利用率为 100%的计 1 分，每降 1 以反映和考核部门固定资产使用 个百分点扣 0.1 分，扣完为止。 效率程度。 实际 完成 率 （8 分） 产出（30 分） 效果（20 分） 总分 职责 履行 履职 效益 （20 分） 完成 及时 率 （4 分） 质量 达标 率 （8 分） 重点 工作办结 率 （10 分） 经济 效益 （5 分） 社会 效益 （5 分） 生态 效益 （5 分） 8 部门履行职责而实际完成工 作数与计划工作数的比率，用以 实际完成率得分=完成市委市政府绩效考核得分或 反映和考核部门履职工作任务目 上级主管部门考核指标得分/指标分值*8 分 标的实现程度。 4 部门在规定时限内及时完成 的实际工作数与计划工作数的比 完成及时率=（及时完成实际工作数/计划工作数） 率,用以反映和考核部门履职时 ×100%。1-4 季度各得 1 分 效目标的实现程度。 8 达到质量标准（绩效标准值） 的实际工作数与计划工作数的比 质量达标率=（质量达标实际工作数/计划工作数） 率,用以反映和考核部门履职质 ×100%。实际得分=达标率*8 分 量目标的实现程度。 10 部门年度重点工作实际完成 数与交办或下达数的比率，用以 重点工作办结率=（重点工作实际完成数/交办或下 反映部门对重点工作的办理落实 达数）×100%。实际得分=办结率*10 分 程度。 5 部门履行职责对经济发展所 带来的直接或间接影响。 5 部门履行职责对社会发展所 按经济效益实现程度计算得分（5 分）；按社会效 带来的直接或间接影响。 益实现程度计算得分（5 分）；按生态效益实现程度计 算得分（5 分） 5 部门履行职责对生态环境所 带来的直接或间接影响。 社会 公众或服 5 务对象满 意度（5 分） 社会公众或部门的服务对象 对部门履职效果的满意程度。 按收集到的服务对象的满意率计算得分（5 分） 95.5 南县行政审批服务局 2021 年 4 月 1 日