益阳市赫山区农业农村局2022年度部门整体支出绩效自评指标计分表.docx

2022 年度部门整体支出绩效自评指标计分表 一级 指标 二级 三级 指标 指标 自评 分 指标解释 指标说明 1 部门所设立的整体绩效目标 依据是否充分，是否符合客观 实际，用以反映和考核部门整 体绩效目标与部门履职、年度 工作任务的相符性情况。 评价要点： ①是否符合国家法律法规、国民经济 和社会发展总体规划； ②是否符合部门“三定”方案确定的 职责； ③是否符合部门制定的中长期实施 规划。 2 评价要点： ①是否将部门整体的绩效目标细化 部门依据整体绩效目标所设 分解为具体的工作任务； 定的绩效指标是否清晰、细化、 ②是否通过清晰、可衡量的指标值予 可衡量，用以反映和考核部门 以体现。 ③是否与部门年度的 整体绩效目标的明细化情况。 任务数或计划数相对应； ④是否与本年度部门预算资金相匹 配。 5 部门本年度实际在职人员数 与编制数的比率，用以反映和 考核部门对人员成本的控制程 度。 在职人员控制率=（在职人员数/编 制数）×100%。 在职人员数：部门实际在职人数，以 财政部确定的部门决算编制口径为 准。 编制数：机构编制部门核定批复的部 门的人员编制数。 5 部门本年度“三公经费”预算 数与上年度“三公经费”预算 数的变动比率，用以反映和考 核部门对控制重点行政成本的 努力程度。 “三公经费”变动率=[（本年度“三 公经费”总额-上年度“三公经费” 总额）/上年度“三公经费”总额]× 100%。 “三公经费”：年度预算安排的因公 出国（境）费、公务车辆购置及运行 费和公务招待费。 部门本年度预算安排的重点 预算支出与部门预算总支出的 比率，用以反映和考核部门对 履行主要职责或完成重点任务 的保障程度。 重点支出安排率=（重点预算支出/ 预算总支出）×100%。 重点预算支出：部门年度预算安排的， 与本部门履职和发展密切相关、具有 明显社会和经济影响、党委政府关心 或社会比较关注的预算支出支出总 额。 预算总支出：部门年度预算安排的预 算支出支出总额。 绩效目标 合理性（2 分） 目标 设定（5 分） 绩效指标 明确性（3 分） 在职人员 入 （ 控制率（5 分） 20 投 分 ） “三公经 费” 预算 配置 变动率（5 （15 分） 分） 重点支出 安排率（5 分） 5 一级 指标 二级 三级 指标 指标 自评 分 指标解释 指标说明 部门本年度预算完成数与预 算数的比率，用以反映和考核 部门预算完成程度。 预算执行率=（预算执行数/预算数） ×100%。 预算执行数：部门本年度实际完成的 预算数。 预算数：财政部门批复的本年度部门 预算数。 部门本年度预算调整数与预 算数的比率，用以反映和考核 部门预算的调整程度。 预算调整率=（预算调整数/预算数） ×100%。 预算调整数：部门在本年度内涉及预 算的追加、追减或结构调整的资金总 和（因落实国家政策、发生不可抗力、 上级部门或本级党委政府临时交办 而产生的调整除外） 。 2 部门实际支付进度与既定支 付进度的比率，用以反映和考 核部门预算执行的及时性和均 衡性程度。 支付进度率=（实际支付进度/既定 支付进度）×100%。 实际支付进度：部门在某一时点的支 出预算执行总数与年度支出预算数 的比率。 既定支付进度：由部门在申报部门整 体绩效目标时，参照序时支付进度、 前三年支付进度、本级部门平均支付 进度水平等确定的，在某一时点应达 到的支付进度（比率）。 2 部门本年度结转结余总额与 支出预算数的比率，用以反映 和考核部门对本年度结转结余 资金的实际控制程度。 结转结余率=结转结余总额/支出预 算数×100%。 结转结余总额：部门本年度的结转资 金与结余资金之和（以决算数为准） 。 2 部门本年度结转结余资金总 额与上年度结转结余资金总额 的变动比率，用以反映和考核 部门对控制结转结余资金的努 力程度。 结转结余变动率=[（本年度累计结 转结余资金总额-上年度累计结转结 余资金总额）/上年度累计结转结余 资金总额]×100%。 2 部门本年度实际支出的公用 经费总额与预算安排的公用经 费总额的比率，用以反映和考 核部门对机构运转成本的实际 控制程度。 公用经费控制率=（实际支出公用经 费总额/预算安排公用经费总额）× 100%。 2 部门本年度“三公经费”实际 支出数与预算安排数的比率， 用以反映和考核部门对“三公 经费”的实际控制程度。 “三公经费”控制率=（“三公经费” 实际支出数/“三公经费”预算安排 数）×100%。 预算 执行率（4 分） 4 预算 调整率（2 分） 2 支付 过 进度率（2 分） 30 预算 程 执行 （ （20 分） 分 ） 结转 结余率（2 分） 结转结余 变动率（2 分） 公用经费 控制率（2 分） “三公经 费”控制 率（2 分） 一级 指标 二级 三级 指标 指标 自评 分 4 2 评价要点： 部门为加强预算管理、规范财 ①是否已制定或具有预算资金管理 务行为而制定的管理制度是否 办法、内部财务管理制度、会计核算 健全完整，用以反映和考核部 制度等管理制度； 门预算管理制度对完成主要职 ②相关管理制度是否合法、合规、完 责或促进事业发展的保障情况。 整； ③相关管理制度是否得到有效执行。 1 部门使用预算资金是否符合 相关的预算财务管理制度的规 定，用以反映和考核部门预算 资金的规范运行情况。 评价要点： ①是否符合国家财经法规和财务管 理制度规定以及有关预算支出管理 办法的规定； ②资金的拨付是否有完整的审批程 序和手续； ③预算支出的重大开支是否经过评 估论证； ④是否符合部门预算批复的用途； ⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列 支出等情况。 1 评价要点： 部门是否按照政府信息公开 ①是否按规定内容公开预决算信息； 有关规定公开相关预决算信息， ②是否按规定时限公开预决算信息。 用以反映和考核部门预决算管 预决算信息是指与部门预算、执行、 理的公开透明情况。 决算、监督、绩效等管理相关的信息。 1 部门基础信息是否完善，用以 反映和考核基础信息对预算管 理工作的支撑情况。 评价要点： ①基础数据信息和会计信息资料是 否真实； ②基础数据信息和会计信息资料是 否完整； ③基础数据信息和会计信息资料是 否准确。 2 部门为加强资产管理、规范资 产管理行为而制定的管理制度 是否健全完整，用以反映和考 核部门资产管理制度对完成主 要职责或促进社会发展的保障 情况。 评价要点： ①是否已制定或具有资产管理制度； ②相关资金管理制度是否合法、 合规、 完整； ③相关资产管理制度是否得到有效 执行。 管理制度 健全性（2 分） 资金使用 预算 合规性（1 分） 管理（5 分） 过 程（30 分） ） 预决算信 息公开性 （1 分） 基础信息 完善性（1 分） 资产 管理制度 管理（5 健全性（2 分） 分） 指标说明 政府采购执行率=（实际政府采购金 部门本年度实际政府采购金 额/政府采购预算数）×100%； 额与年初政府采购预算的比率， 政府采购预算：采购机关根据事业发 用以反映和考核部门政府采购 展计划和行政任务编制的、并经过规 预算执行情况。 定程序批准的年度政府采购计划。 政府采购 执行率（4 分） 指标解释 一级 指标 二级 三级 指标 指标 自评 分 2 1 部门实际在用固定资产总额 与所有固定资产总额的比率， 用以反映和考核部门固定资产 使用效率程度。 固定资产利用率=（实际在用固定资 产总额/所有固定资产总额）×100%。 8 部门履行职责而实际完成工 作数与计划工作数的比率，用 以反映和考核部门履职工作任 务目标的实现程度。 实际完成率=（实际完成工作数/计 划工作数）×100%。 实际完成工作数：一定时期（年度或 规划期）内部门实际完成工作任务的 数量。 计划工作数：部门整体绩效目标确定 的一定时期（年度或规划期）内预计 完成工作任务的数量。 4 部门在规定时限内及时完成 的实际工作数与计划工作数的 比率,用以反映和考核部门履 职时效目标的实现程度。 完成及时率=（及时完成实际工作数 /计划工作数）×100%。 及时完成实际工作数：部门按照整体 绩效目标确定的时限实际完成的工 作任务数量。 8 达到质量标准（绩效标准值） 的实际工作数与计划工作数的 比率,用以反映和考核部门履 职质量目标的实现程度。 质量达标率=（质量达标实际工作数 /计划工作数）×100%。 质量达标实际工作数：一定时期（年 度或规划期）内部门实际完成工作数 中达到部门绩效目标要求（绩效标准 值）的工作任务数量。 8 部门年度重点工作实际完成 数与交办或下达数的比率，用 以反映部门对重点工作的办理 落实程度。 重点工作办结率=（重点工作实际完 成数/交办或下达数）×100%。 重点工作是指党委、政府、人大、相 关部门交办或下达的工作任务。 4 部门履行职责对经济发展所 带来的直接或间接影响。 5 部门履行职责对社会发展所 带来的直接或间接影响。 此三项指标为设置部门整体支出绩 效评价指标时必须考虑的共性要素， 可根据部门实际并结合部门整体支 出绩效目标设立情况有选择的进行 设置，并将其细化为相应的个性化指 固定资产 利用率（1 分） 实际 完成率 （8 分） 完成 产 30 职责 及时率 出 （ 履行 （4 分） （30 分） 分 ） 质量 达标率 （8 分） 重点工作 办结率 （10 分） 经济效益 履职 （5 分） 分 效益 果 （20 分） ）（ 社会效益 （5 分） 效 指标说明 评价要点： ①资产保存是否完整； 部门的资产是否保存完整、使 ②资产配置是否合理； 用合规、配置合理、处置规范、 ③资产处置是否规范； 收入及时足额上缴，用以反映 ④资产账务管理是否合规，是否帐实 和考核部门资产安全运行情况。 相符； ⑤资产是否有偿使用及处置收入及 时足额上缴。 资产管理 安全性（2 分） 指标解释 20 一级 指标 二级 三级 指标 指标 生态效益 （5 分） 自评 分 指标解释 5 部门履行职责对生态环境所 带来的直接或间接影响。 5 社会公众或部门的服务对象 对部门履职效果的满意程度。 指标说明 标。 社会公众 或服务对 象满意度 （5 分） 总分 96 社会公众或服务对象是指部门履行 职责而影响到的部门、群体或个人。 一般采取社会调查的方式。