武当镇本级2020年度部门整体支出绩效评价报告.docx

武当镇 2020 年度部门整体支出绩效 评价报告 一、部门年度整体支出情况 本部门 2020 年度财政拨款本年支出年初预算数为 905.89 万元，决算数为 905.89 万元，完成年初预算的 100%。 其中： （一）一般公共服务支出年初预算数为 607.37 万元， 决算数为 607.37 万元，完成年初预算的 100%，主要原因是： 按进度安排资金。 （二）文化体育与传媒支出年初预算数为 12.14 万元， 决算数为 12.14 万元，完成年初预算的 100%， 主要原因是： 按进度安排资金。 （三）社会保障和就业支出年初预算数为 15.62 万元， 决算数为 15.62 万元，完成年初预算的 100%， 主要原因是： 按进度安排资金。 （四）卫生健康支出年初预算数为 14.06 万元，决算数 为 14.06 万元，完成年初预算的 100%，主要原因是：按进度 安排资金。 （五）节能环保支出年初预算数为 0.29 万元，决算数 为 0.29 万元，完成年初预算的 100%，主要原因是：按进度安 排资金。 （六）城乡社区支出年初预算数为 130.68 万元，决算 数为 130.68 万元，完成年初预算的 100%，主要原因是：按进 度安排资金。 （七）农林水支出年初预算数为 125.73 万元，决算数 为 125.73 万元，完成年初预算的 100%，主要原因是：按进度 安排资金。 二、部门整体支出绩效情况 (一)评价得分及等级标准。 按照《赣州市财政局关于加强预算绩效管理工作的意见》 （赣市财预字〔2014〕32 号）文件精神，参照财政部《部门整 体支出绩效评价共性指标体系框架》制定了《武当镇预算绩效管 理办法》，经我镇自评，2020 年整体支出绩效评价得分 10 分。 (二)部门履职及履职效益情况。 1.预算配置控制较好。财政供养人员控制在预算编制以内， 编制内在职人员控制率≦100%。 2.预算执行比较到位。预算完成率达到 100%，全年无截留 或滞留专项资金情况。 3.预算管理较为理想。制度执行总体规范，严格政府采购相 关法律法规的规定，政府采购执行率达到 100%。 4.管理制度健全。进一步明确了财政预算资金审批手续和拨 付程序、机关行政经费审批手续和报销程序，加强了财务管理， 规范了收支行为，保证了财务管理工作规范有序进行。 5.资金使用管理逐步加强。单位支出严格按照国家财经法规 和财务管理制度规定执行，部门预算收支严格按年初部门预算方 案执行，部门预决算、“三公”经费预决算按要求及时进行了公 开。 三、存在的主要问题 （一）预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化， 预算编制的合理性需要提高。预算执行力度还要进一步加强。 （二）财务工作水平有待提高。财务缺乏创新，在精度和深 度上欠缺，尤其是绩效管理工作方面还需学深悟透，强化管理。 四、改进措施和有关建议 （一）细化预算编制，严格预算执行。进一步加强单位内部 机构各科室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要 求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对 刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项 目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。严格预算 执行，提高预算执行率。 （二）加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理， 健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支 付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报 支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。 （三）完善资产管理，严格“三公”经费控制。严格编制政 府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产采 购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗 位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公” 经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝 挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理， 合理压缩“三公”经费支出。