潢川县2023年预算公开情况说明.doc

潢川县 2023 年预算公开情况 说明及附表 2023 年 2 月 20 日 目 录 一、一般公共预算报表及说明 （一）2022 年潢川县一般公共预算收入执行情况表 关于 2022 年潢川县一般公共预算收入执行情况的说明 （二）2022 年潢川县一般公共预算支出执行情况表 关于 2022 年潢川县一般公共预算支出执行情况的说明 （三）2022 年潢川县政府一般债务余额情况表 2022 年潢川县政府一般债务限额余额情况表 2022 年潢川县政府专项债务余额情况表 2022 年潢川县政府专项债务限额余额情况表 关于 2022 年潢川县政府债务余额情况的说明 （四）2023 年潢川县一般公共预算收入表 关于 2023 年潢川县一般公共预算收入安排情况的说明 （五）潢川县 2023 年一般公共预算支出表 关于 2023 年潢川县一般公共预算支出安排情况的说明 （六）2023 年潢川县一般公共预算支出明细表 （七）2023 年潢川县“三公”经费支出预算表 （八）2023 年潢川县“三公”经费安排情况的说明 （九）2023 年潢川县税收返还和转移支付预算表 二、政府性基金预算报表及说明 （一）2022 年潢川县政府性基金收入执行情况表 关于 2022 年潢川县政府性基金收入执行情况的说明 （二）2022 年潢川县政府性基金支出执行情况表 关于 2022 年潢川县政府性基金支出执行情况的说明 （三）2023 年潢川县政府性基金预算收入表 关于 2023 年潢川县政府性基金预算收入安排情况的说明 （四）2023 年潢川县政府性基金预算支出表 关于 2023 年潢川县政府性基金预算支出安排情况的说明 三、国有资本经营预算报表及说明 （一）2022 年潢川县国有资本经营预算收支执行情况表 关于 2022 年潢川县国有资本经营收支执行情况的说明 （二）2023 年潢川县国有资本经营预算收支预算表 关于 2023 年潢川县国有资本经营收支预算安排情况的说明 四、社会保险基金预算报表及说明 （一）2022 年潢川县社会保险基金预算收支执行情况表 关于 2022 年潢川县社会保险基金预算收支执行情况的说明 （二）2023 年潢川县社会保险基金预算收支预算表 关于 2023 年潢川县社会保险基金预算收支安排情况的说明 关于 2022 年潢川县一般公共预算收 入执行情况的说明 2022 年，面对严峻的困难挑战和复杂多变的内外部形势， 在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、政协的监督指导下， 财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导， 认真学习贯彻党的十九大、十九届历次全会和党的二十大会议 精神，认真落实习近平总书记视察河南重要讲话重要指示。坚 持稳中求进工作总基调，统筹推进疫情防控和经济社会发展， 扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，加大财政政 策应对力度，为全县经济持续健康发展和社会大局稳定提供坚 实的财力保障。财政改革发展有序推进，财政预算执行情况总 体良好。 2022 年一般公共预算收入累计完成 100113 万元，为预算 的 106.7%，同比增长 14.1%。上级对我县转移一般性转移支 付 346073 万元，专项转移支付 20837 万元，新增地方政府一 般债券 12343 万元，调入资金 70000 万元，上解支出 27565 万 元，债务还本支出 330 万元，上年结余 81169 万元，动用预算 稳定调节基金 1608 万元。 2022 年一般公共预算支出完成 575907 万元，为预算的 112.9%，较上年同比增长 29.3%，年终结余 28341 万元。 主要项目执行情况是： 1、增值税完成 21402 万元，为预算的 63.6%。减少 12241 万元，下降 36.4%。 2、企业所得税完成 6089 万元，为预算的 106.2%，增加 355 万元，增长 6.2%。 3、个人所得税完成 5666 万元， 为预算的 421.6%，增加 4322 万元，增长 321.6%。 4、资源税完成 1152 万元，为预算的 123.5%，增加 219 万元，增长 23.5%。 5、城市维护建设税完成 1968 万元，为预算的 58%，减少 1421 万元，下降 41.9%。 6、房产税完成 1820 万元，为预算的 192.6%，增加 875 万元，增长 92.6%。 7、印花税完成 844 万元，为预算的 90.5%，减少 89 万元， 下降 9.5%。 8、城镇土地使用税完成 3018 万元，为预算的 157.8%， 增加 1106 万元，增长 57.8%。 9、土地增值税完成 10036 万元，为预算的 280.6%，增加 6459 万元，增长 180.6%。 10、车船税完成 1479 万元，为预算的 70.2%，减少 629 万元，下降 29.8%。 11、耕地占用税完成 990 万元，为预算的 41.5%，减少 1397 万元，下降 58.5%。 12、契税完成 14317 万元，为预算的 136.4%，增加 3824 万元，增长 36.4%，主要是房地产开发产业有序发展涵养了契 税税源。 13、环保税完成 94 万元，为预算的 144.6%，增加 29 万 元，增长 44.6%。 14、其他税收完成 0 万元，减少 691 万元。 15、国有资源（资产）有偿使用收入完成 8585 万元，为 预算的 283%，增加 5552 万元，增长 183.1%。 16、行政事业性收费收入完成 4025 万元，为预算的 68%， 减少 1888 万元，下降 31.9%。 17、罚没收入 2350 万元，为预算的 47.3%，减少 2617 万 元，下降 52.7%。 18、专项收入完成 11009 万元， 为预算的 129.5%，增加 2509 万元，增长 29.5%。 19、其他收入完成 5269 万元，为预算的 161.1%，增加 1998 万元，增长 61.1%。 关于 2022 年潢川县一般公共预算支 出执行情况的说明 2022 年全县各级部门充分发挥职能作用，认真落实积极 的财政政策，积极争取上级支持，努力调整支出结构，着力改 善民生，促进经济平稳较快发展，各项重点支出得到较好保障。 2022 年预算执行中，因上级补助增加、新增地方政府债 券、动用预算稳定调节基金等，全县最终支出预算调整数为 575907 万元，实际支出 575907 万元，为调整预算的 100%。 主要项目执行情况是： 1、一般公共服务支出完成 128657 万元，为预算的 137%， 增加 34850 万元，增长 37%。 2、国防支出完成 89 万元，增加 89 万元。 3、公共安全支出完成 15362 万元，为预算的 109%，增加 1308 万元，增长 9.3%。 4、教育支出完成 110545 万元，为预算的 86%，减少 18052 万元，下降 14%。 5、科学技术支出完成 17071 万元，增加 15289 万元，2021 年我县科技投入大幅增加。 6、文化旅游体育与传媒支出完成 4144 万元，为预算的 140%，增加 1184 万元，增长 40%。 7、社会保障和就业支出完成 56301 万元，为预算的 85.8%，减少 9340 万元，下降 14.2%。 8、卫生健康支出完成 50837 万元，为预算的 75.8%，减 少 16259 万元，下降 24.2%。 9、节能环保支出完成 8930 万元，为预算的 81.6%，减少 2011 万元，下降 18.4%。 10、城乡社区支出完成 40754 万元，为预算的 167.5%， 增加 16426 万元，上升 67.5%。 11、农林水支出完成 112177 万元，为预算的 154%，增加 39523 万元，增长 54%。 12、交通运输支出完成 15492 万元，为预算的 178%，增 加 6808 万元，上升 78%。 13、资源勘探信息等支出完成 834 万元，为预算的 384%， 增加 617 万元，增长 284%。 14、商业服务业等支出完成 1204 万元，增加 739 万元， 增长 158%。 15、自然资源海洋气象等支出完成 3143 万元，为预算的 138%，增加 875 万元，增长 38%。 16、住房保障支出完成 2333 万元，为预算的 50%，减少 2331 万元，下降 50%。 17、粮油物资储备支出完成 1369 万元，为预算的 124%， 增加 266 万元，增长 24%。 18、债务付息支出完成 3931 万元，为预算的 85%，减少 649 万元，下降 14%。 19、灾害防治及应急管理支出完成 2733 万元，为预算的 216%，增加 1473 万元，增长 116%。 20、债务发行费用支出 1 万元。 关于 2022 年潢川县政府债务余额 情况的说明 2022 年，潢川县政府认真执行《预算法》相关要求，进 一步加强政府性债务管理，严格防范系统性区域性债务风险， 潢川县政府性债务余额符合债务限额管理要求。 一、2022 年末政府债务余额限额情况 经省政府审定，由省财政厅下达潢川县 2022 年末政府债 务余额限额为 696929 万元，按性质分为一般政府债务限额和 专项政府债务限额。 1、一般政府债务限额情况。一般政府债务限额 131581 万 元， 2、2、专项政府债务限额情况。专项政府债务限额 565348 万元， 二、2022 年政府债券转贷收入情况 经省政府审定，由省财政厅下达潢川县 2022 年政府债券 转贷收入 189143 万元，按性质分为一般政府债券转贷收入和 专项政府债券转贷收入。 1、一般政府债券转贷收入情况。一般政府债券收入 24243 万元。 2、专项政府债券转贷收入情况。专项政府债券收入 164900 万元。 三、2022 年政府债券还本支出情况 2022 年政府债券还本支出 12260 万元，按性质分为一般 政府债券还本支出和专项政府债券还本支出。 1、一般政府债券还本支出情况。一般政府债券还本支出 12230 万元。 2、专项政府债券还本支出情况。专项政府债券还本支出 30 万元。 四、2022 年末政府债务余额情况 2022 年末政府债务余额 676620 万元，按性质分为一般政 府债务余额和专项政府债务余额。 1、一般政府债务余额情况。一般政府债务余额 122672 万 元。 2、专项政府债务余额情况。专项政府债务余额 553948 万 元。 五、2022 年政府债券付息支出情况 2022 年政府债券付息支出 18891 万元，按性质分为一般 政府债券付息支出和专项政府债券付息支出。 1、一般政府债券付息支出情况。一般政府债券付息支出 3932 万元。 2、专项政府债券付息支出情况。专项政府债券付息支出 14959 万元。 关于 2023 年潢川县一般公共预算收入 安排情况的说明 一、收入预算的安排 2023 年，综合考虑各方面影响因素，按照尽力而为、量力而 行、积极稳妥的原则，2023 年一般公共预算收入安排 107120 万元、较上年预算增长 7%。其中： 税收收入安排 75257 万元，较上年预算数 68154 万元增加 7103 万元，增长 10%。 财政及其他部门组织的收入安排 31863 万元，较上年与预算 数 25684 万元增加 6179 万元，增长 24%。 二、全县财力组成 2023 年年初全县总财力为 495088 万元，较 2022 年年初预算 财力 510151 万元减少 15063 万元,减少 3%。具体组成是： （一）一般公共预算收入 107120 万元； （二）返还性收入 8611 万元； （三） 上级转移支付收入 245828 万元(县级财力 158431 万元, 上级专项 87397 万元)其中： 1、县级财力 158431 万元： ⑴均衡性转移支付 72992 万元（基数性转移支付补助 25042 万元、一般性转移支付补助 9676 万元、 财力性转移支付 35867 万元、2012 年津贴提标补助 2322 万元、老年乡村医生生活补助资 金 18 万元、贫困县公检法干警服装经费补助 67 万元等）； ⑵固定基数补助 28730 万元（调资转移支付补助 11869 万元、 农村税费改革补助 6776 万元、工商等三部门下划基数 2426 万元、 基本医疗绩效 112 万元、教育绩效 1020 万元、企业军转干生活困 难补助 108 万元、育林基金减收补助 17 万元、工商系统着装 6 万 元、2009.2011 年与市结算补助 1271.44 万元等）； ⑶产粮（油）大县奖励资金收入 4488 万元； ⑷结算补助 12629 万元。 ⑸其他一般性转移支付收入 1070 万元。 2、省财政提前告知 2023 年专项补助 87397 万元： ⑴均衡性转移支付中专项补助 2143 万元； ⑵科学技术共同财政事权转移支付支出 20 万元； ⑶革命老区转移支付 900 万元； ⑷结算补助 184 万元； ⑸公共安全共同财政事权转移支付 1261 万元； ⑹社会保障和就业共同财政事权转移支付 15422 万元； ⑺医疗卫生共同财政事权转移支付 6270 万元； ⑻教育共同财政事权转移支付 20902 万元； ⑼住房保障共同财政事权转移支付 52 万元； ⑽节能环保共同财政事权转移支付 259 万元； ⑾农林水共同财政事权转移支付 28630 万元； ⑿文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付 353 万元； ⒀交通运输共同财政事权转移支出 10999 万元； ⒂专项转移支付收入 1880 万元； （四）调入资金 130000 万元（从政府性基金里调入 130000 万元）； 减： （五）专项结算上解 25304 万元（归并体制结算上解 1458 万 元、营业税、企业所得税、个人所得税省级分成上解 7228 万元、 其他税收收入分成上解 5867 万元、非税收入增量上解 2912 万元、 省级下划收入市县上解 205 万元、 上划两税人员经费上解 34 万元、 工商等三部门下划上解 338 万元、出口退税上解 94 万元、税务部 门上划基数 901 万元、教育、医疗文化领域财政事权与支出责任 划分上解 1832 万元、检察院法院部门经费上划基数 4043 万元、 国防领域财政事权与支出上解 392 万元）； （六）年终结余 1388 万元 加： （七）上年结余 28341 万元。 关于 2023 年潢川县一般公共预算支出 安排情况的说明 2023 年全县一般公共预算支出安排 495088 万元，较上年年初 510151 万元减少 15063 万元，下降 3％。其中： 1、人员经费 160848 万元，较上年人员经费 149812 万元增加 11036 万元（主要是预留增资补资 7000 万元，减县增乡人员工资 3300 万元，招才引智人员工资 600 万元）； 2、 公用经费 23221 万元，较上年 32396 万元减少 9175 万元(减 少原因是部分公用经费支出调整为项目支出：城区环卫外包支出 5713 万元、城乡公交车运营经费 2202 万元、污水处理厂运行经费 及药费 1260 万元)； 3、县级专项支出 232931 万元，较上年 200574 万元增加 32357 万元，主要是：部分公用经费支出调整为项目支出 9175 万元(主 要是：城区环卫外包支出 5713 万元、城乡公交车运营经费 2202 万元、污水处理厂运行经费及药费 1260 万元)；同时增加 2.2 亿 元项目支出（主要是：卫生健康员 1400 万元、城乡医保县配套 2950 万元、发改委重大项目前期工作费 3000 万元、专项债和中央预算 内可研评审及社会信用体系建设示范县费用 1800 万元、债券及外 债利息 1000 万元、义务教育生均公用经费县配套 353 万元、三小 PPP 年度付费 4000 万元、教育延时服务及幼儿保育费 5000 万元、 污泥资源化处置 436 万元、青龙头等三个水闸中长期贷款偿还 1140 万元、黄国路小学租金 989 万元等)； 4、上级专项支出 89278 万元，较上年 98405 万元减少 9127 万元（主要是：2022 年提前下达中央财政农田建设补助资金 15707 万元，2023 年上级仅下达 2208 万元;2022 年提前下达目标价格补 贴（稻谷）4662 万元，2023 年上级暂未下达;2023 年上级下达中 央车购税收入补助及公路修复养护补助资金 10852 万元，2022 年 年初上级未下达） 。 分类情况： —一般公共服务支出 71108 万元，较上年年初预算下降 24.2% （2023 年上年结余 28341 万元较 2022 年上年结余 78934 万元减少 50593 万元） ； —公共安全支出 14155 万元，较上年年初预算增长 0.7％； —教育支出 130105 万元，较上年年初预算增长 1.2%； —科学技术支出 1818 万元，较上年年初预算增长 2%； —文化旅游体育与传媒支出 2990 万元，较上年年初增长 1%； —社会保障和就业支出 68419 万元，较上年年初预算增长 4.2%； —卫生健康支出 67749 万元，较上年年初预算增长 1%； —节能环保支出 11174 万元，较上年年初预算增长 2.1%； —城乡社区支出 24718 万元，较上年年初预算增长 1.6%； —农林水支出 73327 万元，较上年年初预算增长 0.9%； —交通运输支出 8747 万元，较上年年初预算增长 0.7%； —资源勘探信息等支出 225 万元，较上年年初预算增长 3.7%； —商业服务业等支出 475 万元，较上年年初预算增长 2.2%； —援助其他地区支出 50 万元，与上年年初预算持平； —自然资源海洋气象等支出 2294 万元，较上年年初预算增长 1.1%； —住房保障支出 4740 万元，较上年年初预算增长 1.6%； —粮油物资储备支出 1142 万元，较上年年初预算增长 3.5%； —灾害防治及应急管理支出 1272 万元，较上年年初预算安排 增长 1%； —预备费 5000 万元，与上年年初预算持平； —债务付息及发行费用支出 5580 万元，较上年年初预算安排 增长 20.1%(主要是付息支出较上年增加 1000 万元)。 2023 年潢川县“三公”经费 安排情况的说明 2023 年，我县各部门牢固树立过“紧日子”的思想，着力 消除更大力度减税降费政策及常态化疫情防控造成的影响，严 格落实厉行节约相关规定，进一步压缩相关费用。2023 年各 部门“三公”经费支出预算表中的“三公”经费包括基本支出和项 目支出安排的所有“三公”经费。 经汇总部门预算，2023 年全县安排“三公”经费支出预算 2749 万元，其中：公务接待费 1697 万元；公务用车运行维护 费 1052 万元。 关于 2022 年潢川县政府性基金收入 执行情况的说明 2022 年，潢川县政府性基金收入预算为 200000 万元，实际 完成 134249 万元，为预算的 67%。 主要收入项目执行情况是： 1、国有土地收益基金收入 1794 万元，为预算的 74.8%，减 少 606 万元。 2、农业土地开发资金收入 405 万元，为预算的 81%，减少 95 万元。 3、国有土地使用权出让金收入 130762 万元，为预算的 67%，减少 64288 万元。 4、城市基础设施配套费收入 507 万元，为预算的 44%，减 少 643 万元。 5、污水处理费收入 781 万元，为预算的 86.8%，减少 119 万 元。 - 16 - 关于 2022 年潢川县政府性基金支出 执行情况的说明 2022 年，潢川县政府性基金支出预算数为 217485 万元，实 际支出完成 153376 万元，为预算的 71% 主要支出项目执行情况是： 1、文化旅游体育与传媒支出 9 万元，比预算增加 9 万元。 2、社会保障和就业支出 887 万元，为预算的 342%，增加 628 万元。 3、城乡社区支出 74549 万元，为预算的 41.6%，减少 104451 万元；其中国有土地使用权出让收入安排的支出减少 130526 万元。 4、其他支出 62970 万元，增加 24752 万元；其中彩票公益 金安排的支出 1150 万元。 - 17 - 关于 2023 年潢川县政府性基金预算收入 安排情况的说明 2023 年潢川县政府性基金收入总计 417274 万元，较上年增 加 96817 万元，其中上年结转收入 162578 万元，政府性基金补 助收入 396 万元，地方政府专项债务转贷收入 54300 万元。 县本级收入主要项目如下： 1、国有土地收益基金收入 1800 万元，为上年预算数的 75%。 2、农业土地开发资金收入 400 万元，为上年预算数的 80%。 3、国有土地使用权出让收入 196400 万元，为上年预算数的 101%。 4、城市基础设施配套费收入 600 万元，为上年执行数的 52%。 5、污水处理费收入 800 万元，为上年预算数的 89%。 - 18 - 关于 2023 年潢川县政府性基金预算支出 安排情况的说明 按照“以收定支、集中财力、确保重点”的原则，2023 年潢川 县政府性基金支出预算总计 417274 万元，其中：调出资金 130000 万元（主要是调入一般公共预算，缓解财政刚性支出压力）年终 结余 69274 万元。 潢川县基金支出主要项目如下： 一、社会保障和就业支出 240 万元，为上年预算数的 93%。 二、城乡社区支出 163304 万元，均为国有土地使用权出让 收入安排的支出。 三、农林水支出 10 万元。 四、其他支出 54446 万元。主要为其他政府性基金债务收入 安排的支出 54446 万元。 - 19 - 关于 2022 年潢川县国有资本经营收支 执行情况的说明 一、2022 潢川县国有资本经营收入情况 潢川县国有资本经营预算的实施范围为县直各部门、机构、 单位和政府管理的社会团体利用国有资产投资兴办的国有独资和 国有控股、参股企业，以及企业化管理的事业单位（以下统称“国 家出资企业”）。国有资本收益包括国有独资企业按规定上交国家 的利润，从国有控股、参股企业国有股权（股份）获得的股利、 股息收入，转让企业国有产权、股权（股份）获得的收入，以及 国有企业清算收入。国有资本收益取之于企业，用之于企业。截 至 2022 年底，全县完成国有资本收益上缴 1000 万元， 二、2022 年潢川县国有资本经营支出情况 2022 年潢川县国有资本经营预算支出 1000 万元，主要为国 有企业资本金注入。 - 20 - 关于 2023 年潢川县国有资本经营收支预算 安排情况的说明 一、2023 年潢川县国有资本经营收入预算安排情况 潢川县国有资本经营预算的实施范围为县直各部门、机构、 单位和政府管理的社会团体利用国有资产投资兴办的国有独资和 国有控股、参股企业，以及企业化管理的事业单位（以下统称“国 家出资企业”）。国有资本收益包括国有独资企业按规定上交国家 的利润，从国有控股、参股企业国有股权（股份）获得的股利、 股息收入，转让企业国有产权、股权（股份）获得的收入，以及 国有企业清算收入。国有资本收益取之于企业，用之于企业。根 据近年县直企业国有资本收益上缴和 2022 年企业经营情况， 2023 年县级国有资本经营预算收入预计为 1000 万元， 主要为其他国有 资本经营预算企业利润收入。 二、2023 年潢川县国有资本经营支出预算安排情况 2023 年潢川县国有资本经营预算支出预计为 1000 万元，主 要为国有企业资本金注入。 - 21 - 关于 2022 年潢川县社会保险基金预算收支 执行情况的说明 2022 年，潢川县各级社会保险基金收入预算 26327 万元，实 际完成 23173 万元，为年初预算的 88%；潢川县社会保险基金支 出 预 算 14699 万 元 ， 实 际 完 成 16422 万 元 ， 为 年 初 预 算 的 111.7%； 一、2022 年潢川县社会保险基金预算收入执行情况 2022 年，潢川县各级社会保险基金收入预算 26327 万元，实 际完成 23173 万元，为年初预算的 88%。其中：城乡居民养老保 险基金收入 26327 万元，为年初预算的 88%。 二、2022 年潢川县社会保险基金预算支出执行情况 潢川县社会保险基金支出预算 14699 万元，实际完成 16422 万元，为年初预算的 111.7%。其中：城乡居民养老保险基金支出 16422 万元，为年初预算的 111.7%。 - 22 - 关于 2023 年潢川县社会保险基金预算收支 安排情况的说明 一、编制原则 潢川县社会保险基金预算单独编报，与一般公共预算、政府 性基金预算和国有资本经营预算相对独立，有机衔接。社会保险 基金预算坚持收支平衡，适当留有结余。根据各项社会保险统筹 模式特点，城镇职工基本医疗、失业、工伤保险按照“以收定支、 收支平衡”的原则编制。收入预算安排要应收尽收，在充分考虑扩 面因素上，合理预计收入中的一次性因素。支出预算安排要规范 有序，严格执行有关规定，从严从紧编制。 二、编报范围 2023 年，潢川县社会保险基金预算编制范围包括机关事业养 老保险。 三、收入预算编制情况 社会保险基金预算收入主要包括城乡居民基本养老保险基 金收入。2023 年潢川县社会保险基金预算收入 25879 万元，比去 年实际完成数增长 11.7%。保险基金的具体收入情况是： 潢川县城乡居民基本养老保险基金收入 25879 万元，比去年 实际完成数增长 11.7%。 四、支出预算编制情况 - 23 - 2023 年潢川县社会保险基金预算支出 17261 万元，比去年实 际支出数增长 5.1%。保险基金的具体支出情况是： 潢川县城乡居民基本养老保险基金支出 17261 万元，比去年 实际支出数增长 5.1% - 24 -