42017基础数据及指标评分表.doc

附件 1 2017 年度部门整体支出绩效评价基础数据表 单位名称（盖章）： 年初预算支出 计 划 小 计 907.5 6 基 本 支 出 654. 01 填报日期： 上 级 财 政 县 级 财 政 月 日 金额单位：万元（保留两位小数） 实际支出 收入来源 上 年 结 余 年 基本支出情况 项 目 支 出 小 计 253. 1298 1298 1096 55 .14 .14 .34 其 他 小 计 经费结余情况 项目支出情况 对 项 项 项 项 项 工 资 福 利 支 出 个 人 和 家 庭 补 助 目 工 资 福 利 支 出 目 劳 务 费 用 支 出 目 办 公 费 用 支 出 目 购 建 费 用 支 出 目 三 公 经 费 支 出 482. 292. 68.3 77 31 7 办 公 费 用 三 公 经 费 其 他 35.3 217. 7 52 项目 名称 小 计 村管 201. 费 8 139. 67 44.2 其 他 项 目 支 出 小 计 17.9 3 注：单位有多个大额项目的，请按项目分别填列项目支出情况。 —1— 基 本 支 出 项 目 支 出 填 报 人 ： 文影梅 —2— 单位负责人（签字）： 附件 2 桃江县 2017 年度部门整体支出绩效评价指标及评分表 填报日期： 2018 年 评价单位（盖章）： 一级 指标 二级 指标 三级 指标 8 月 分 值 自评 得分 1 1 部门设立的整体绩效目标依据是否充分， 2、是否符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划； 1 是否符合客观实际，是否与部门履职、 1 3、是否符合部门三定方案确定的职责； 年度工作任务相符。 1 4、是否符合部门制定的中长期实施规划 1 1 1 1 1 1 1 1 1 4 4 部门本年度“三公经费”预算数与上年度 “三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”总额—上年度“三公 “三公经费”预算数的变动比率，反映部 经费”总额）/上年度“三公经费”总额]×100%。下降的计满分， 4 门控制重点行政成本的努力程度。 增长的视情扣分。 3 部门本年度预算安排的重点项目支出与 重点支出安排率=（部门年度预算安排的重点项目支出总额/ 部门项目总支出的比率，反映部门履行 项目总支出总额）×100%。达到 80%以上的计满分，60%以 主要职责或完成重点任务的保障程度。 上的计 3 分，40%以上的计 2 分，40%以下的计 1 分。 4 指标内容 指标说明 1、是否设立年度绩效目标； 设定 目标 （8 分） 计划 投入 （20 分） 绩效目标 合理性 （4 分） 1、绩效目标是否明确； 绩效指标 明确性 （4 分） 部门依据整体绩效目标所设定的绩效指 2、是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现； 标是否清晰、细化、可衡量。 3、是否与部门年度的任务数或计划数相对应； 4、是否与本年度部门预算资金相匹配。 在职人员 控制率 （4 分） “三公经 预算 费”变动 配置 率 （12 分） （4 分） 重点支出 安排率 （4 分） 30 日 部门本年度实际在职人员数与编制数的 在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%。不超编的 比率，反映部门人员成本控制程度 计满分，超编的视情况扣分。 4 —3— 1 1 审核 得分 一级 指标 实施 过程 （6 分） 实施 过程 二级 指标 预算 执行 （6 分） 预算 执行 （22 分） （9 分） 三级 指标 预算 完成率 （2 分） 预算 调整率 （2 分） 支付 进度率 （2 分） 结转 结余率 （1 分） 重点支出 变动率 （1 分） 公用经费 控制率 （3 分） 三公经费 控制率 （3 分） 政府采购 执行率 （1 分） —4— 分 值 自评 得分 2 2 2 1 2 2 1 1 1 1 公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安排公用经 3 费总额）×100%。控制较好的计满分，控制不好的视情扣分。 2 “三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预 算安排数）×100%。控制较好的计满分，控制不好的视情扣 分。 3 2 部门本年度实际政府采购金额与年初政 政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数） 府采购预算的比率。 ×100%；执行较好的计满分，执行不好的视情扣分。 1 1 指标内容 指标说明 部门本年度预算完成数与预算数的比率， 预算完成率=（预算完成数/预算数）×100%。按比例计分。 反映部门预算完成程度。 预算调整率=（部门在本年度内涉及预算的追加、追减或结 部门本年度预算调整数与预算数的比率， 构调整的资金总和/预算数）×100%。无调整的计满分，有调 反映部门预算的调整程度。 整的视情扣分。 部门实际支付进度与既定支付进度的比 支付进度率=（实际支付进度/既定支付进度）×100%。支付 率，反映预算执行的及时性和均衡性程 进度同步的计满分，不同步的视情扣分。 度。 部门本年度结转结余总额与支出预算数 结转结余率=结转结余总额/支出预算数×100%。结转结余率 的比率。 过大的视情扣分。 部门本年度重点支出实际资金总额与年 初预算安排资金总额的比率，反映部门 对重点支出的保障程度。 部门本年度实际支出的公用经费总额与 预算安排的公用经费总额的比率，反映 部门对机构运转成本的实际控制程度。 部门本年度“三公经费”实际支出数与预 算安排数的比率，反映部门对三公经费 的实际控制程度 重点支出变动率=[（本年度实际重点支出资金总额/本年度预 算安排重点支出资金总额]×100%。大于或等于 100%的计满 分，小于的视情扣分。 审核 得分 一级 指标 二级 指标 三级 指标 制度管理 （6 分） 指标内容 目标 管理 （22 分） （13 分） 实施 过程 目标 管理 （12 分） （7 分） 目标管理 （5 分） 信息公开 （2 分） 自评 得分 2 2 1 1 1 1 1 1 5、是否建立有效的财务检查制度和内部监督机制。 1、资金的管理和使用是否符合财经法规和财务管理制度规定 以及有关专项资金管理办法的规定； 2、专项资金是否做到专款专用、专账核算； 3、资金分配使用是否合理、恰当，是否符合相关规定；是否 符合部门预算批复的用途； 4、支出调整申报审批手续是否完备；支出报销审批手续是否 完备； 5、资金的拨付是否有完整的审批程序和手续； 1 1 2 2 1 1 1 1 1 1 1 1 6、是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 1 1 1、是否全面完成年初工作计划； 1 1 2、是否具有完成工作目标的保障措施并落实到位； 1 1 3、重大事项或项目的重大调整是否经过评估论证或集体研究； 2 2 4、是否经常地或定期开展财务检查和督查落实 1 1 1、基础数据信息和会计信息资料是否真实、准确、完整； 1 1 2、是否按规定内容、规定时限公开预决算信息 1 1 1、内部财务管理制度是否健全，是否已制定或具有预算资金 管理办法； 部门为加强目标管理、预算管理、规范 2、财务管理机构是否健全，财务管理人员资质是否符合有关 财务行为而制定的管理制度是否健全完 从业规定； 整，反映部门预算管理制度对完成主要 3、是否制定或具有项目管理实施方案或办法或操作规程； 职责或促进事业发展的保障情况。 4、是否制定或具有部门工作目标和项目质量要求或标准； 实施 过程 资金管理 （7 分） 分 值 指标说明 部门使用预算资金是否符合相关的财务 管理制度的规定，反映部门预算资金的 规范运行情况。 是否全面完成年初工作计划，保障完成 工作目标的措施是否到位，是否经常性 地开展检查落实。 基础信息是否完善，是否按照政府信息 公开有关规定公开相关信息。 —5— 审核 得分 一级 指标 实施 过程 二级 指标 资产 管理 （12 分） （5 分） 三级 指标 资产管理 资产管理制度是否健全完整，资产是否 安全性 保存完整、使用合规、配置合理、处置 （4 分） 规范、收入及时足额上缴。 自评 得分 1、是否建立健全资产管理制度，管理制度是否得到有效执行。 1 1 1 1 3、资产登记是否及时，账务管理是否合规，是否帐实相符； 1 1 1 1 1 1 5 5 5 5 5 5 5 5 指标说明 2、资产保存是否完整；资产处置是否规范； 4、资产是否有偿使用，资产处置收入是否及时足额上缴。 固定资产 部门实际在用固定资产总额与所有固定 利用率 资产总额的比率，反映部门固定资产使 （1 分） 用效率程度 实际 完成率 （5 分） 完成 工作 产出 分 值 指标内容 及时率 完成 （5 分） 指标 质量 （20 分） （20 分） 达标率 （5 分） 重点工作 办结率 （5 分） —6— 固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/所有固定资产总 额）×100%。利用较好的计满分，利用不好的视情扣分。 部门履行职责而实际完成工作数与计划 实际完成率=（年度或规划期内实际完成工作任务数/计划工 工作数的比率。 作数）×100%。按比例计分。 部门在规定时限内及时完成的实际工作 完成及时率=（及时完成实际工作数/计划工作数）×100%。 数与计划工作数的比率。 按比例计分。 达到质量标准（绩效标准值）的实际工 质量达标率=（质量达标实际工作数/计划工作数）×100%。 作数与计划工作数的比率。 按比例计分。 部门年度重点工作实际完成数与计划数 重点工作办结率=（重点工作实际完成数/交办或下达数） 的比率。 ×100%。按比例计分。 审核 得分 一级 指标 二级 指标 三级 指标 指标内容 经济效益 部门履行职责对经济发展所带来的直接 （5 分） 或间接影响。 社会效益 部门履行职责对社会发展所带来的直接 （5 分） 履职 效益 生态效益 （20 分） （20 分） （5 分） 工作 效果 服务对象 满意度 （5 分） 指标说明 或间接影响。 部门履行职责对生态环境所带来的直接 或间接影响。 社会公众或服务对象对部门履职效果的 部门履行职责而影响到的部门、群体或个人等社会公众或服 满意程度 务对象对部门完成工作或提供的服务是否满意。 总 填报人： 文影梅 此三项指标可根据部门实际并结合部门整体支出绩效目标设 立情况有选择的进行设置，将其细化为相应的个性化指标进 行评价评分。 分 分 值 自评 得分 5 5 5 5 5 5 5 5 100 97 单位负责人（签字）： —7— 审核 得分 附件 3 部门整体支出绩效报告 （参考提纲） 一、部门概况 （一）部门基本情况（包括部门的在职人员情况、机构设置、 主要职能及重点工作计划等）。 （二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围 等。（三）绩效目标设立情况，主要包括部门中长期绩效目标和 年度绩效目标。 二、部门整体支出管理及使用情况分析 （一）基本支出 根据基本支出的主要用途、范围以及资金的管理和制度的建 立与落实等情况进行分析，尤其是“三公”经费的使用和管理等情 况。 （二）项目支出 1. 项目资金（包括财政资金、自筹资金等）安排落实、总投 入等情况分析。 2. 项目资金（主要指财政资金）实际使用情况分析。 3. 项目资金管理情况分析，主要包括管理制度、办法的制订 及执行情况。 三、项目组织实施情况分析 —8— （一）项目组织情况分析，主要包括项目招投标、调整、竣 工验收等情况。 （二）项目管理情况分析，主要包括项目管理制度建设、日 常检查监督管理等情况。 四、部门整体支出绩效情况分析 反映部门履职及履职效益情况。主要从部门整体支出的经济 性、效率性、有效性和可持续性等方面进行量化、具体分析。其 中：经济性分析主要是对成本（预算）控制、节约等情况进行分 析；效率性分析主要是对各项工作、专项完成的进度及质量等情 况进行分析；有效性分析主要是对反映部门整体支出使用效果的 个性指标进行分析；可持续性分析主要是对支出完成后，后续政 策、资金、人员机构安排和管理措施等影响项目持续发展的因素 进行分析。 五、绩效评价工作开展情况 （一）绩效评价目的。 （二）绩效评价工作过程，主要包括前期准备、组织实施和 分析评价以及自评结果等内容。 六、存在的主要问题 主要阐述资金安排、使用过程中存在的问题。 七、改进措施和有关建议 对存在的问题提出切实可行的改进措施和有关建议等。 —9— 附件 4 2017 年度县级项目支出绩效评价基础数据表 填报单位部门（盖章）： 填报日期： 项目名称： 小 计 一、2017 年项目资金来源 本 本 年 年 县 上 级 项 上 级 财 目 其 年 项 政 经 他 结 目 项 营 自 余 资 目 收 筹 金 资 入 收 金 入 收 入 项目总投资额： 年 月 日 金额单位：万元（保留两位小数） 项目完成时间： 万元 投 物 投 劳 折 资 本 年 小 计 项 目 工 资 支 出 项 目 办 公 费 用 支 出 项 目 购 建 费 用 支 出 项 目 三 公 经 费 月 日—— 年 其 他 项 目 支 出 三、2017 年项目完成情况（完成项目数量指标） 1 2 3 4 5 6 7 8 9 注：完成项目数量指标是指完成项目的具体指标，单位为米、公里、平方米、亩、立方、件、个、头、次、人等等；“1--10”填写指标 名称，如村级道路硬化，下栏填写指标数值，如 5 公里。 — 10 — 月 日 二、2017 年项目资金投入使用情况 项 目 劳 务 费 用 支 出 年 10 填报人： 单位负责人（签字）： 附件 5 桃江县 2017 年度项目支出绩效评价指标及评分表 评价单位（盖章）： 一级 二级 三级 指标 指标 指标 项目名称: 指标内容 指标说明 1、项目是否按照规定的程序申请设立； 2、项目是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划 和党委政府决策； 项目 立项 立项 规范性 （7 分） （7 分） 3、项目是否与项目单位或委托单位职责密切相关；是否 项目的申请、设立过程是否符合 相关要求。 项目 决策 （25 分） 为促进事业发展所必需； 目标 项目所设定的绩效目标是否依据 目标 合理性 充分，是否符合绩效目标管理要 （12 分） （7 分） 求，是否符合客观实际。 1 1 1 5、所提交的文件、材料是否符合相关要求； 1 险评估、集体决策等。 自评 得分 2 4、项目是否纳入单位年度工作计划； 6、项目事前是否经过必要的可行性研究、专家论证、风 绩效 分值 1 1、是否按绩效管理要求设立项目绩效目标 2 2、绩效目标设定依据是否充分； 1 3、绩效目标设定是否符合客观实际； 1 4、项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平； 1 — 11 — 审核 得分 一级 指标 二级 指标 三级 指标 指标 明确性 （5 分） 项目 决策 （25 分） 资金 预算 （6 分） 项目 管理 资金 落实 （30 分） （6 分） — 12 — 资金 预算 分配 （6 分） 指标内容 指标说明 分值 5、是否按绩效目标管理要求申报了绩效目标。 2 1、绩效目标是否明确； 1 依据绩效目标设定的绩效指标是 2、是否将目标细化分解为具体的绩效指标； 1 否清晰、细化、可衡量等，用以 反映和考核项目绩效目标的明细 3、绩效目标是否可量化，是否通过清晰、可衡量的指标 化情况。 4、是否与项目年度任务数或计划数相对应； 1 5、是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。 1 是否制定资金需求计划并纳入年 1、是否制定和申报项目资金需求计划； 1 初预算，年初资金预算是否与项 目需求量相匹配，是否制定了项 目资金管理办法和分配方案，资 金分配因素是否全面、公平、合 理。 2、是否将项目所需资金纳入年初预算； 1 3、年初资金预算是否与项目资金需求量相匹配； 1 4、是否制定了项目资金管理办法和分配方案； 2 5、资金分配因素是否全面、公平、合理。 1 值予以体现； 资金 到位率 （2 分） 实际到位资金与计划投入资金的 比率，反映资金落实情况对项目 实施的总体保障程度。 到位 及时率 （2 分） 及时到位资金与应到位资金的比 率，反映项目资金落实的及时性 程度。 资金到位率=（本年度或项目期内实际到位资金/计划投 入到具体项目的资金）×100%，全额到位或部分不到位 但不影响项目进度的计满分，部分不到位并影响项目进 度的按比例计分。 到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）×100%，到 位及时或部分到位不及时但不影响项目进度的计满分， 部分到位不及时并影响项目进度的按比例计分。 资金 项目调整是否履行相应审批手续 项目资金实际支出是否在计划之内，超出预算部分是否 1 2 2 2 自评 得分 审核 得分 一级 指标 二级 指标 三级 指标 调整 （2 分） 组织 机构 （2 分） 项目 实施 （7 分） 指标 是否机构健全，分工明确，有检 查督促 （3 分） 1、是否成立了项目管理领导机构 2、组织机构是否分工明确，是否对重大事项进行集体研 究，是否经常性的进行检查、督促、协调； 1 1、是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准 1 项目单位是否为达到项目质量要 2、项目质量是否符合设计要求 1 求而采取了必需的措施。 3、是否采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制 制度 项目单位的业务管理制度是否健 健全 全。 （3 分） 管理 制度 执行 （4 分） 1 2、是否按规定办理工程竣工验收 是否按时完成项目各项计划指标 管理 （7 分） 自评 得分 1 1 措施或手段。 业务 分值 1、是否按时完成了工程各项计划指标 （2 分） 质量 指标说明 按规定程序申报调整，审批手续是否完善。 完成 项目 项目 管理 （30 分） 指标内容 项目实施是否符合相关业务管理 规定。 1 1、是否制定或具有相应的业务管理制度； 1 2、是否制定了相应的实施办法和操作规程 1 3、业务管理制度是否合法、合规、完整 1 1、是否严格按业务管理规定操作、实施； 1 2、项目调整及支出调整手续是否完备； 1 3、项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并 及时归档； 4、项目实施的人员资质条件、场地设备、信息支撑等是 1 1 — 13 — 审核 得分 一级 指标 二级 指标 三级 指标 指标内容 指标说明 分值 否符合要求，是否落实到位 财务 制度 （2 分） 项目单位的财务制度是否健全。 1、财务管理制度是否建立健全 1 2、是否已制定或具有相应的项目资金管理办法； 1 1、是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项 资金管理办法的规定； 项目 财务 管理 管理 （30 分） （10 分） 资金 管理 （5 分） 财务 监控 （3 分） 项目资金使用是否符合相关的财 务管理制度规定。 是否为保障资金的安全、规范运 行而采取了必要的监控措施。 2、是否专款专用、专账核算 1 3、资金的拨付是否有完整的审批程序和手续； 1 4、项目的重大开支是否经过评估认证； 1 5、是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况 1 1、是否已制定或具有相应的监控机制； 1 2、 是否采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段。 1 3、是否采取了相应的成本控制措施，减少了不必要的开 支。 项目 项目 产出 产出 （25 分） （25 分） — 14 — 实际 项目实施的实际产出数与计划产 完成率 出数的比率，反映项目产出数量 （7 分） 目标的实现程度 1 实际完成率=（本年度或项目期内实际产出的产品或提 供的服务数量/计划产出数量）×100%。按比例计分。 完成 项目实际提前完成时间与计划完 完成及时率=[（计划完成时间—实际完成时间）/计划完 及时率 成时间的比率，反映项目产出时 成时间]×100%。及时完成的或未及时完成但不影响项目 （5 分） 效目标的实现程度。 总进度的计满分，影响总进度的按比例计分。 1 7 5 自评 得分 审核 得分 一级 指标 二级 指标 项目 项目 产出 产出 （25 分） （25 分） 项目 项目 效益 效益 （20 分） （20 分） 三级 指标 质量 达标率 （7 分） 成本 节约率 （6 分） 经济 效益 （4 分） 社会 效益 （4 分） 生态 效益 （4 分） 可持续 影响 （4 分） 社会公众 或服务对 象满意度 （4 分） 指标内容 项目完成的质量达标产出数与实 际产出数的比率，反映项目产出 质量目标的实现程度。 完成项目计划工作目标的实际节 约成本与计划成本的比率，反映 项目的成本节约程度。 指标说明 分值 质量达标率=（本年度或项目期内实际达到既定质量标 准的产品或服务数量/实际产出数）×100%。按比例计分。 7 成本节约率=[（计划成本—实际成本） /计划成本]×100%。 降低成本的计满分，超过成本的根据实际情况扣 1—5 分 6 项目实施对经济发展所带来的直 接或间接影响情况。 项目实施对社会发展所带来的直 接或间接影响情况。 项目实施对生态环境所带来的直 接或间接影响情况。 4 此四项指标可根据项目实际并结合绩效目标设立情况有 选择的予以设置，并将其细化为相应的个性化指标进行 评价评分。 项目后续运行及成效发挥的可持 续影响情况。 社会公众或服务对象对项目实施 效果的满意程度。 总 分 自评 得分 4 4 4 该项目实施而受到影响的部门、群体或个人对项目的实 施过程、结果是否满意。95%以上计满分，85%以上计 3 分，70%以上计 2 分，60%以上计 1 分，60%以下不计分。 4 100 — 15 — 审核 得分 填报人： 日 —7— 单位负责人（签字）： 填报日期： 年 月 附件 6 项目支出绩效报告 （参考提纲） 一、项目概况 （一）项目单位基本情况。 （二）项目基本情况简介，包括项目基本性质、用途和主要 内容、涉及范围、立项审批等。 （三）项目绩效目标设立情况，主要包括项目绩效总目标和 阶段性目标，预期主要的经济、政治和社会效益。 二、项目资金使用及管理情况分析 （一）项目资金（包括财政资金、自筹资金等）安排、到位、 落实以及总投入等情况及分析。 （二）项目资金（主要是指财政资金）实际使用情况及分析。 （三）项目资金管理情况分析，主要包括管理制度、办法的 制订及执行情况。 三、项目组织实施情况分析 （一）项目组织实施情况及分析，主要包括项目招投标、调 整、竣工验收等情况。 （二）项目管理情况及分析，主要包括项目管理制度建设、 日常检查监督管理等情况。 四、项目绩效情况分析 — 17 — 主要从项目的经济性、效率性、有效性和可持续性等方面进 行量化、具体分析。其中：项目的经济性分析主要是对项目成本 （预算）控制、节约等情况进行分析；项目的效率性分析主要是 对项目实施（完成）的进度及质量等情况进行分析；项目的有效 性分析主要是对反映项目资金使用效果的个性指标进行分析；项 目的可持续性分析主要是对项目完成后，后续政策、资金、人员 机构安排和管理措施等影响项目持续发展的因素进行分析。 五、绩效评价工作开展情况 （一）绩效评价目的。 （二）绩效评价工作过程，主要包括前期准备、组织实施和 分析评价以及自评结果等内容。 六、其他需要说明的问题 （一）后续工作计划。 （二）主要经验做法、存在的问题和建议。主要包括资金安 排、使用过程中的经验、做法、存在的问题、改进措施和有关建 议等。 桃江县财政局办公室 — 18 — 2018 年 6 月 27 日印发