2020年度益阳市赫山区财政局部门决算.docx

2020 年度益阳市赫山区财政局部门决算目录第一部分益阳市赫山区财政局概况一、部门职责二、机构设置第二部分 2020 年度部门决算表一、收入支出决算总表二、收入决算表三、支出决算表四、财政拨款收入支出决算总表五、一般公共预算财政拨款支出决算表六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表第三部分 2020 年度部门决算情况说明一、收入支出决算总体情况说明二、收入决算情况说明三、支出决算情况说明四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 1 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明八、政府性基金预算收入支出决算情况九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表十、关于机关运行经费支出说明十一、一般性支出情况十二、关于政府采购支出说明十三、关于国有资产占用情况说明十四、关于 2020 年度预算绩效情况的说明第四部分名词解释第五部分附件 2 第一部分：益阳市赫山区财政局概况一、部门职责益阳市赫山区财政局是区政府工作部门，为正科级。益阳市赫山区财政局贯彻落实党中央关于财政工作的方针政策和决策部署以及省委、市委、区委的部署要求，在履行职责过程中坚持和加强党对财政工作的集中统一领导。主要职责是：（一）组织贯彻执行国家财税方针政策，拟订和执行全区财政政策、改革方案，指导全区财政工作；分析预测宏观经济形势，参与拟订各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行区与乡镇、街道、园区，政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。（二）制定和执行财政、财务、会计管理制度，参与政府投融资等方面的谈判并签订有关协议、协定。（三）承担区本级各项财政收支管理的职责。加强预算管理，深化预算管理制度改革；负责编制中期财政规划；负责编制权责发生制政府综合财务报告；负责编制年度区本级预决算草案并组织执行；汇编全区财政收支预算、决算；受区人民政府委托，向区人民代表大会报告全区、区本级预算草案及其预算执行情况，向区人大常委会报告财政总预算和预算调整草案；组织制定区本 3 级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算；推进预决算公开工作。（四）负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费，管理财政票据；会同有关部门监督和管理彩票公益金，管理其他彩票资金。（五）组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导、监督和经办区本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作；负责制定政府采购制度并监督执行。（六）贯彻执行国家税收法律、行政法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，提出调整建议。（七）负责拟订全区行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理区本级行政事业单位国有资产；负责区本级国有资产、财政股权投资管理工作；负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。（八）负责审核和汇总编制全区国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取区本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，按规定管理地方金融类企业国有资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作，参与国有企业改革，负责区属国有企业改革相关的财政财务工作。（九）负责办理和监督区财政经济发展支出、区级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订区建设投资的有关政策，负责有关 4 政策性补助和专项资金财政管理工作。（十）汇总和编制全区及区本级社会保险基金预决算草案；会同有关部门管理全区财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度。（十一）贯彻执行政府性债务管理的政策、制度，负责政府性债务管理的日常工作，防范财政风险；编制区本级权责发生制政府综合财务报告，报告政府整体财务状况、运行情况；研究和加强地方政府性债务管理的政策、措施；编制地方政府性债务预算（计划），防范地方政府债务风险；推广 PPP 模式，完善政府投融资体制，吸引社会资本参与政府公共产品和服务项目建设，完善财政投入及管理方式，提高政府投资的效率；负责统一管理区政府外债，制定基本管理制度；按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款；承担财税领域交流与合作的具体工作。（十二）负责预算绩效管理；承担财政投资的评审工作；推进政府向社会购买服务。（十三）负责管理全区的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，组织实施会计行政法规、规章，指导和管理社会审计。（十四）监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的意见建议。（十五）负责制订全区财政教育规划，组织全区财政人员的培训，管理全区财政干部人员编制和人员异动工作。 5 （十六）完成区委、区人民政府交办的其他任务。（十七）职能转变。划出区农业综合开发项目管理职责和区农业开发办公室的职责；划出预算执行情况、其他财政收支情况的监督检查职责以及国有企业监事会和国有企业领导干部经济责任审计的职责。二、机构设置及决算单位构成（一）内设机构设置益阳市赫山区财政局单位内设机构包括：赫山区财政局系行政独立预算单位，有 22 个内设股室，分别是：办公室、综合规划股、税政法规股、预算股、国库股、行政教科文股、经济建设股、农业股、社会保障股、企业股、资产管理股、绩效评价股、金融债务股、会计管理股、政府采购股、信息股、农村综合改革股、财政监督股、财政工资发放中心、人事股、财源办、乡镇财政管理股。下设 3 个二级机构，分别是益阳市赫山区国库集中支付核算中心、益阳市赫山区财政投资评审中心、益阳市赫山区财政事务管理中心。仅益阳市赫山区国库集中支付核算中心为独立核算单位。（二）决算单位构成益阳市赫山区财政局 2020 年部门决算汇总公开单位包括：益阳市赫山财政局本级决算。下属单位 1 益阳市赫山区财政投资评审中心决算、下属单位 2 益阳市赫山区财政事务管理中心另根据财政预算管理制度，所属二级机构益阳市赫山区国库集中支付 6 核算中心为独立核算单位,为一级预算单位，部门决算报表单独公开。序号单位名称 1 益阳市赫山区财政投资评审中心 2 益阳市赫山区财政事务管理中心第二部分： 2020 年度部门决算表（见附表）第三部分： 2020 年度部门决算情况说明一、收入支出决算总体情况说明 2020 年度收入 2008.32 万元，年初结转和结余 360.09 万元，总计 2368.41 万元，与 2019 年度收入（1437.36 万元）相比，增加 570.96 万元，增长 39.72%，主要原因是增加融媒体中心建设费用、办公室装修费以及人员经费增长等。主要原因是: 因为支付时间差异应于当年支付而尚未支付（当年年度结转比上年结转增加了 171.87 万元年导致）。 2020 年度支出 1836.45 万元，年末结转和结余 531.96 万元，总计 2368.41 万元，与 2019 年度支出（1893.47 万元）相比，减少 57.02 万元，下降 3.01%，主要原因是因为支付时间差异应于 7 当年支付而尚未支付（当年年度结转比上年结转增加了 171.87 万元年导致）。（取数来源：公开 01 表总计行）二、收入决算情况说明本年收入合计 2008.32 万元，其中：一般公共预算财政拨款收入 2008.32 万元，占 100%。三、支出决算情况说明本年支出合计 1836.45 万元，其中：基本支出 1747.3 万元，占 95.15%；项目支出 89.15 万元，占 4.85%。四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2020 年度财政拨款收入 2008.32 万元，年初结转和结余 360.09 万元，总计 2368.41 万元，与 2019 年度财政拨款收入（1437.36 万元）相比，增加 570.96 万元，增长 39.72%，主要原因是: 因为支付时间差异应于当年支付而尚未支付（当年年度结转比上年结转增加了 171.87 万元年导致）。 2020 年度财政拨款支出 1836.45 万元，年末结转和结余 531.96 万元，总计 2368.41 万元，与 2019 年度财政拨款支出（1893.47 万元）相比，减少 57.02 万元，下降 3.01%，主要原因是因为支付时间差异应于当年支付而尚未支付（当年年度结转比上年结转增加了 171.87 万元年导致）。（取数来源：公开 04 表总计行）五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 8 2020 年度一般公共预算财政拨款支出 1836.45 万元，占本年支出合计的 100%。与 2019 年财政拨款（1893.47 万元）相比，减少 57.02 万元，减少 3.01%,主要原因是：认真贯彻落实中央 “八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制各项经费开支。（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 2020 年度一般公共预算财政拨款支出 1836.45 万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出 1533.39 万元，占 83.5%；科学技术（类）支出 6.72 万元，占 0.37%；社会保障和就业（类）支出 118.51 万元，占 6.45%；卫生健康（类）支出 80.22 万元，占 4.37%；农林水（类）支出 15.47 万元，占 0.84%；金融（类）支出 8 万元，占 0.44%；住房保障（类）支出 74.14 万元，占 4.04%。（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 2020 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 1155.36 万元，支出决算为 1836.45 万元，完成年初预算的 158.95%。其中： 1.201 一般公共服务（类）06 财政事务（款）01 行政运行（项）年初预算为 897.40 万元，支出决算为 1371.39 万元，完成年初预算的 152.82%，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算增加 473.99 万元。 2.201 一般公共服务（类）06 财政事务（款）99 其他其他财政事务支出（项）年初预算为 0 万元，支出决算为 162.00 万 9 元，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算增加 162.00 万元。 3.206 科学技术支出（类）99 其他科学技术支出（款）99 他科学技术支出（项）年初预算为 0 万元，支出决算为 6.72 万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算增加 6.72 万元。 4.208 社会保障和就业支出（类）05 行政事业单位养老支出（款）05 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为 103.59 万元，支出决算为 103.59 元，完成年初预算的 100%。 5.208 社会保障和就业支出（类）08 抚恤（款）01 死亡抚恤（项）年初预算为 0 万元，支出决算为 14.92 元，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算增加 14.92 万元。 6.210 卫生健康支出（类）11 行政事业单位医疗（款）01 行政单位医疗（项）年初预算为 80.22 万元，支出决算为 80.22 元，完成年初预算的 100%。 7.213 农林水支出（类）01 农业农村（款）22 农业生产发展（项）年初预算为 0 万元，支出决算为 15.47 元，决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算增加 15.47 万元。 8.217 金融支出（类）99 其他金融支出（款）01 其他金融支出（项）年初预算为 0 万元，支出决算为 8.00 万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：调整预算增加 8.00 万元。 9.221 住房保障支出（类）02 住房改革支出（款）01 住房 10 公积金（项）年初预算为 74.14 万元，支出决算为 74.14 元，完成年初预算的 100%。六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2020 年度财政拨款基本支出 1747.3 万元，其中:人员经费 1378.17 万元，占基本支出的 78.87%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；公用经费 369.13 万元，占基本支出的 21.13%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出、赠与。七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明（一） “三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 2020 年度“三公”经费财政拨款支出预算为 5.00 万元，其他资金预算 39.00 万元，支出决算为 3.11 元,完成预算的 7.97%，其 11 中：因公出国（境）费财政拨款支出预算为 0 万元，其他资金预算预算 9 万元；支出决算为 0 万元，与上年无变化。公务接待费财政拨款支出预算为 5.00 万元，其他资金支出预算 34.00 万元；决算为 3.11 万元,完成预算的 7.97%。主要原因是厉行节约，压缩开支。公务用车购置费及运行维护费支出预算为 0 万元，支出决算为 0 万元，与上年无变化。 2020 年度“三公”经费预算为 48.00 万元，支出决算为 3.11 万元,完成预算的 7.97%，其中： 1.因公出国（境）费支出预算其他资金 9.00 万元，决算 0 万元。 2.无公务用车购置费及运行维护费支出预算与决算。 3.公务接待费支出预算为 39.00 万元，支出决算为 3.11 万元,完成预算的 7.97%, 决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。与上年相比减少 0.05 万元，减少 1.62%,减少主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年支出比上年有所压减。（二） “三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 2020 年度“三公”经费财政拨款支出决算中，无因公出国 12 （境）费支出，无公务用车购置费及运行维护费支出，公务接待费支出决算 3.11 万元，占 100%。其中：公务接待费支出决算为 3.11 万元，其中：其他国内公务接待支出 3.11 万元。主要用于与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。益阳市赫山区财政局 2020 年共接待国内公务接待批次 31 个、接待人次 270 人次（不包括陪同人员）。八、政府性基金预算收入支出决算情况 2020 年本单位没有使用政府性基金预算财政拨款安排的收支，2020 年本单位政府性基金预算收入为 0 万元，支出决算 0 万元。九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算 2020 年本单位没有国有资本经营预算财政拨款安排的收支， 2020 年本单位国有资本经营预算收入为 0 万元，支出决算 0 万元。十、关于机关运行经费支出说明 2020 年机关运行经费支出 369.13 万元。比年初预算数（125.77 万元）增加 243.36 万元，增长 193.49%。主要原因是： 2019 年支出后移至 2020 年所导致。十一、一般性支出情况 2020 年本部门开支会议费 1.50 万元，用于召开财税工作会议，人数 110 人，内容为全年全区财税工作征收工作；开支培训 13 费 5.59 万元，用于开展绩效培训 2.50 万元，人数 125 人，内容为行政事业单位绩效目标管理及业务培训等；用于开展其他学习培训 3.09 万元，人数 206 人，内容为内控制度培训，国有资产管理培训及政府采购业务培训等。十二、关于政府采购支出说明 2020 年度本部门政府采购支出总额 22.61 万元，其中：政府采购货物支出 22.61 万元；授予中小企业合同金额 22.61 万元，占政府采购支出总额的 100%，其中：授予小微企业合同金额 22.61 万元，占政府采购支出总额的 100%。十三、关于国有资产占有情况说明 2020 年本单位年末车辆为零。年末单价 50 万元以上通用设备为零，年末单价 100 万元以上专用设备为零。十四、关于 2020 年度预算绩效情况的说明（一）绩效管理工作开展情况。益阳市赫山区财政局认真贯彻落实党风廉政建设主体责任，以绩效目标为导向，以绩效评价为手段，积极推动全面绩效管理。通过逐步加大绩效评价的深度和广度，构建事前绩效申报、事中绩效监控、事后绩效评价“三位一体”的绩效管理体系，推进绩效目标科学规范化管理。（二）部门决算中项目绩效自评结果。此次自评工作得到了局领导和局机关干部的大力支持，在掌握评价程序的口径的基础上制定切实可行的工作方案，明确工作程序和整体时间进度，为开展评价工作打好基础。成立了以党组书记、局长为组长，分管 14 领导为副组长，各股室长为成员的项目绩效管理工作领导小组，认真开展了项目绩效管理工作。（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果。益阳市赫山区财政局 2020 年度无重点项目的绩效评价工作。第四部分：名词解释财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。 15 科学技术支出（类）：是指用于科学技术方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。农林水支出（类）：是指用于农林水事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。金融支出（类）：是指用于反映金融方面的支出,包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 16 “三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。政府采购：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地 17 区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性 18 补贴等。商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。印刷费：反映单位的印刷费支出。咨询费：反映单位咨询方面的支出。水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。电费：反映单位的电费支出。邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室 19 租金、交通费、文件印刷费、医药费等。培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。福利费：反映单位按规定提取的福利费。其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。离休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的离休人员的离休费、护理费和其他补贴。退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。 20 抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。助学金：反映各类学校学生助学金、奖学金、学生贷款、出国留学（实习）人员生活费，青少年业余体校学员伙食补助费和生活费补贴，按照协议由我方负担或享受我方奖学金的来华留学生、进修生生活费等。奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。信息网络及软件购置更新：反映政府用于信息网络方面的支出。如计算机硬件、软件购置、开发、应用支出等，如果购建的计算机硬件、软件等不符合财务会计制度规定的固定资产确认标准的，不在此科目反映。 21 机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。附件 1： 2020 年度赫山区财政局整体支出绩效评价报告根据《益阳市赫山区人民政府关于全面推进预算绩效管理的实施意见》（益赫政发〔2016〕12 号）、《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34 号）、《财政部关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》（财预〔2020〕10 号）和《中共湖南省委办公厅湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘政发〔2019〕10 号）等有关文件精神，我单位从预算配置、预算执行、预算管理、职责履行、履职效益等五方面入手，对照《部门整体支出绩效评价指标表》，认真负责、客观公正地开展 2020 年度部门整体支出绩效自评工作，现将相关情况报告如下：一、部门主要职责益阳市赫山区财政局是区政府工作部门，为正科级。益阳市赫山区财政局贯彻落实党中央关于财政工作的方针政策和决策 22 部署以及省委、市委、区委的部署要求，在履行职责过程中坚持和加强党对财政工作的集中统一领导。主要职责是：（一）组织贯彻执行国家财税方针政策，拟订和执行全区财政政策、改革方案，指导全区财政工作；分析预测宏观经济形势，参与拟订各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行区与乡镇、街道、园区，政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。（二）制定和执行财政、财务、会计管理制度，参与政府投融资等方面的谈判并签订有关协议、协定。（三）承担区本级各项财政收支管理的职责。加强预算管理，深化预算管理制度改革；负责编制中期财政规划；负责编制权责发生制政府综合财务报告；负责编制年度区本级预决算草案并组织执行；汇编全区财政收支预算、决算；受区人民政府委托，向区人民代表大会报告全区、区本级预算草案及其预算执行情况，向区人大常委会报告财政总预算和预算调整草案；组织制定区本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算；推进预决算公开工作。（四）负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费，管理财政票据；会同有关部门监督和管理彩票公益金，管理其他彩票资金。（五）组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导、监督和经办区本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作；负 23 责制定政府采购制度并监督执行。（六）贯彻执行国家税收法律、行政法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，提出调整建议。（七）负责拟订全区行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理区本级行政事业单位国有资产；负责区本级国有资产、财政股权投资管理工作；负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。（八）负责审核和汇总编制全区国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取区本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，按规定管理地方金融类企业国有资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作，参与国有企业改革，负责区属国有企业改革相关的财政财务工作。（九）负责办理和监督区财政经济发展支出、区级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订区建设投资的有关政策，负责有关政策性补助和专项资金财政管理工作。（十）汇总和编制全区及区本级社会保险基金预决算草案；会同有关部门管理全区财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度。（十一）贯彻执行政府性债务管理的政策、制度，负责政府性债务管理的日常工作，防范财政风险；编制区本级权责发生制政府综合财务报告，报告政府整体财务状况、运行情况；研究和 24 加强地方政府性债务管理的政策、措施；编制地方政府性债务预算（计划），防范地方政府债务风险；推广 PPP 模式，完善政府投融资体制，吸引社会资本参与政府公共产品和服务项目建设，完善财政投入及管理方式，提高政府投资的效率；负责统一管理区政府外债，制定基本管理制度；按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款；承担财税领域交流与合作的具体工作。（十二）负责预算绩效管理；承担财政投资的评审工作；推进政府向社会购买服务。（十三）负责管理全区的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，组织实施会计行政法规、规章，指导和管理社会审计。（十四）监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的意见建议。（十五）负责制订全区财政教育规划，组织全区财政人员的培训，管理全区财政干部人员编制和人员异动工作。（十六）完成区委、区人民政府交办的其他任务。（十七）职能转变。划出区农业综合开发项目管理职责和区农业开发办公室的职责；划出预算执行情况、其他财政收支情况的监督检查职责以及国有企业监事会和国有企业领导干部经济责任审计的职责。二、部门概况赫山区财政局系一级预算行政单位，内设 22 个股室，分别 25 是：办公室、综合规划股、税政法规股(政务服务股)、预算股、国库股、行政政法教科文股、经济建设股、农业股、社会保障股、企业股（对外经济贸易股）、资产管理股（对外称“国有资产管理局”）、绩效管理股、金融与债务股（政府性债务领导小组办公室）、会计管理股（干部教育中心）、政府采购股、信息股、农村综合改革股、财政监督股、财政工资发放中心、人事股、财源办、乡镇财政管理股。下设 3 个二级机构，分别是益阳市赫山区国库集中支付核算中心、益阳市赫山区财政投资评审中心、益阳市赫山区财政事务中心。仅益阳市赫山区国库集中支付核算中心为独立核算单位。截止 2020 年 12 月 31 日赫山区编办核定我单位编制 80 名，行政编制 21 人，事业编制 48 人，机关工勤人员 11 人。三、一般公共预算支出情况（一）基本支出情况 2020 收入决算数 2008.32 万元，其中：一般公共预算财政拨款 2008.32 万元。收入较去年增长 39.72%万元，主要原因是人员经费增加以及承担全区性财政工作支出增加。2020 年支出决算数 1836.45 万元，其中：基本支出 1747.30 万元，包括人员经费 1378.17 万元和日常公用经费 369.13 万元，日常公用经费减少的原因是坚持中央八项规定，厉行节约。 2020 年收支决算后年末结转和结余 531.95 万元。其中一般公共预算财政拨款结转 531.95 万元。 26 2020 年“三公”经费财政拨款支出决算数为 3.16 万元，全部为公务接待支出。无公务用车支出，无出国考察费等支出。（二）项目支出情况 2020 年度专项资金安排和使用管理情况为零。除专项资金以外的其他项目支出为零。四、政府性基金预算支出情况赫山区财政局 2020 年度政府性基金预算支出为零。五、国有资本经营预算支出情况赫山区财政局 2020 年度国有资本经营预算支出为零。六、社会保险基金预算支出情况赫山区财政局 2020 年度社会保险基金预算支出为零。七、部门整体支出绩效情况赫山区财政局 2020 年度所有支出全部为一般公共预算支出，紧紧围绕部门职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，严格按照国家财经法规、预算资金管理办法、财务管理制度以及专项资金管理办法的规定，把预算资金的审批分配与监督检查结合起来，遵循先预算、再审批、后支出的原则，确保了财政资金分配和财政审批程序合法，保证了预算资金的合理使用。（一）认真执行年初部门预算和财政政策要求。赫山区财政局经费安排严格按照年初预算来执行，有效防止超预算；在资金使用上，严格遵守各项财经法规和财务管理制度规定，资金拨付有完整的审批程序和手续，支出符合部门预算批复的用途，无截 27 留、挤占、挪用、虚列支出等情况。（二）保障了机关有效运转。严格按照厉行节约的要求，精打细算，规范机关事务管理工作，进一步在机关财务、公务用车、公务接待、物业等方面加强集中管理，提高服务质量，降低运行成本，合理配置，提高保障能力。保障干部待遇按政策发放落实。八、存在的问题及原因分析财政收支矛盾仍然突出，地方财政风险加大。九、下一步改进措施（一）加强管理，严控行政支出。目前赫山区财政局三公经费的预算执行情况较好，但仍需进一步严控三公经费支出，严格三公经费支出的审批流程，进一步细化三公经费的管理。（二）科学理财，强化财政职能作用。按照中央和省、市部署，进一步强化财政监督，积极推进财政预算、财政决算公开，不断提高财政透明度。十、其他需要说明的情况无其他需要说明的情况。 28 附件 2： 2020 年度部门整体支出绩效自评指标计分表一二三指指级自级标标评解说指指分释明标标 29 一二三指指级自级标标评解说指指分释明标标投2 部评 20 门价入要（所设点分立：）的绩整 ① 目效体是标目绩否标效符设合目合定理标国性（依家 5 （据法 2 分是律）分否法）充规分、，国是民否经 30 符济合和客社观会实发际展，总一二三指指级自级标标评解说指指分释明标标 3 部评门价依要据点整：体绩绩 ① 效效是指目否标标将明所部确设门性定整（的体 3 绩的分效绩）指效标目是标否细清化 31 晰分、解细为化具、体可的衡工一二三指指级自级标标评解说指指分释明标标 4 部在 .门职 5 本人年员度控实制在预际率职算 = 在人职（员配人在控置员职制（数人率 1 与员（ 5 编数 5 分 / 制分）数编）的制比数率）， × 1 用 32 0 以 0 反 % 映和。考核在部职一二三指指级自级标标评解说指指分释明标标 5 部 “ 门三本公年经度费 “ “ ” 三三变公公动经经率费 = 费 ” [ ” 变预（动算本率数年（与度 5 上 “ 分年三）度公 “ 经三费公 ” 33 经总费额 ” 预上算年数度的 “ 一二三指指级自级标标评解说指指分释明标标 5 部重门点本支年出度安预排重算率点 = 安支排（出的重安重点排点预率预算（算支 5 支出分 / 出）与预部算门总预支算出 34 总）支 × 1 出 0 的 0 比 % 率，。一二三指指级自级标标评解说指指分释明标标过4 部预 30 门算程执（本年行分度率） = 预预算（预算完预算成算执执数执行行与行率（预数（ 2 / 算 4 0 数预分分的算））比数率）， × 1 用 0 以 0 反 35 % 映和。考核预部算门执预行一二三指指级自级标标评解说指指分释明标标 1 部预 .门算 5 本调年整度率 = 预算（预调预算整算调数调整与整率预数（ / 算 2 数预分的算）比数率）， × 1 用 0 以 0 反 36 % 映和。考核预部算门调预整一二三指指级自级标标评解说指指分释明标标 1 部支门付实进际度支率 = 付支进（付度实进与际度既支率定付（支进 1 度 .付 / 进 5 度既分的定）比支率付，进用度以） 37 反 × 1 映 0 和 0 考 % 核部。门一二三指指级自级标标评解说指指分释明标标 2 部结门转本结年余度率 = 结转结结结转转余结结总余余额总率与额（ / 支 2 出支分预出）算预数算的数比 × 1 率 0 ， 38 0 用 % 以反。映和结考转核结一二三指指级自级标标评解说指指分释明标标 2 部结门转本结年余度变动结率转 = 结 [ 余资（变金本动总年率额度（与累 2 上计分年结）度转结结转余结资余金 39 资总金额总额上的年变度动累一二三指指级自级标标评解说指指分释明标标 2 部公门用本经年费度控实制公际率用 = 支经出（费的实控公际制用支率经出（费公 2 总用分额经）与费预总算额 / 安排预 40 的算公安用排经公费用总经额费一二三指指级自级标标评解说指指分释明标标 2 部 “ 门三本公年经度费 “ “ ” 三三控公公制经经率费 = 费 ” ” （控实 “ 制际三率支公（出经 2 数费分与 ” ）预实算际安支排出 41 数数 / 的比 “ 率三，公用经以费一二三指指级自级标标评解说指指分释明标标 3 部政 .门府 5 本采年购度执实行政际率府 = 政采府（购采实执购际行金政率额府（与采 4 年购分初金）政额 / 府采政购府预采 42 算购的预比算率数，）用 × 1 以一二三指指级自级标标评解说指指分释明标标 2 部评门价为要加点强：预管预算 ① 理算管是过制理否程度管、已健（理规制 3全（范定 0性 5 财或（分分务具 2 ））行有分）为预）而算制资定金的管管理 43 理办制法度、是内否部健财全务一二三指指级自级标标评解说指指分释明标标 1 部评门价使要用点预：算资资 ① 金金是使是否用否符合符合规合国性相家（关财 1 的经分预法）算规财和务财管务理管 44 制理度制的度规规定定，以用及一二三指指级自级标标评解说指指分释明标标 1 部评门价是要否点按：预照决政 ① 算府是信信否息息按公公规开开定性有内（关容 1 规公分定开）公预开决相算关信预息 45 决；算信 ② 息是，否用按以规一二三指指级自级标标评解说指指分释明标标 1 部评门价基要础点信：息基是 ① 础否基信完础息善数完，据善用信性以息（反和 1 映会分和计）考信核息基资础料信是 46 息否对真预实算；管理 ② 工基一二三指指级自级标标评解说指指分释明标标 2 部评门价为要加点强：资管产 ① 资理管是产制理否度、已管健规制理全范定性（资或 5 （产具 2 分管有）分理资）行产为管而理制制定度 47 的；管理 ② 制相度关是资否金一二三指指级自级标标评解说指指分释明标标 2 部评门价的要资点产：是资否 ① 产保资管存产理完保安整存全、是性使否（用完 2 合整分规；）、配 ② 置资合产理配 48 、置处是置否规合范理、；收一二三指指级自级标标评解说指指分释明标标 1 部固门定实资际产在利用用固固率定 = 定资资（产产实利总际用额在率与用（所固 1 有定分固资）定产资总产额 / 总额所 49 的有比固率定，资用产以总反额一二三指指级自级标标评解说指指分释明标标产8 部实 30 门际出完（履行成分职率） = 责职而（实责实实际际际完履完完成行成成率（工工（ 3 作作 8 0 数数分分 / 与））计计划划工工作作数数的） 50 比 × 1 率 0 ， 0 用 % 以反。映一二三指指级自级标标评解说指指分释明标标 4 部完门成在及规时定率 = 时限（完内及成时及完时完成率成实（的际 4 实工分际作）工数 / 作数计与划计工划作 51 工数作）数 × 1 的 0 比 0 率 ,% 一二三指指级自级标标评解说指指分释明标标 8 达质到量质达量标标率 = 准（（质绩质量效量达达标准标率值实（）际 8 的工分实作）际数 / 工作计数划与工计作 52 划数工）作 × 1 数 0 的 0 比 % 率一二三指指级自级标标评解说指指分释明标标 9 部重 .门点 5 年工度作重办重点结点工率工 = 作作实（办际重结完点率成工（数作 1 与实 0 交际分办完）或成下数 / 达数交的办 53 比或率下，达用数以）反 × 1 映一二三指指级自级标标评解说指指分释明标标效5 部此 20 门三果项（履行指分职标）责为履对设职经经置济济部效发门益展整（所体 2 5 带支 0 分来出分）的绩）直效接评或价间指接标影时 54 响。一二三指指级自级标标评解说指指分释明标标 5 部必门须履考行虑职的责共对性社社要会会素效发，益展可（所根 5 带据分来部）的门直实接际或并间结接合影部 55 响。一二三指指级自级标标评解说指指分释明标标 5 部门门整履体行支职出责绩对效生生目态态标效环设益境立（所情 5 带况分来有）的选直择接的或进间行接设影置 56 响，。并将其细化为一二三指指级自级标标评解说指指分释明标标 3 社社 .会会 5 公公社众众会或或公部服众门务或的对服服象务务是对对指象象部满对门意部履度门行（履职 4 职责分效而）果影的响满到 57 意的程部度门。、群体或一二三指指级自级标标评解说指指分释明标标 9 7 总 . 分 5 58