2017年友谊县财政局部门预算公开.doc

友谊县财政局 2017 年部门预算及有关情况说明 目 第一部分 录 单位基本情况 一、主要职责、机构设置 （一）、主要职责 （二）、机构设置 （三）、人员构成情况 二、2017 年预算编制范围 第二部分：友谊县财政局 2017 年部门预算表 （见附件） 第三部分：友谊县财政局 2017 年部门预算报表情况说明 一、关于部门预算收支总表的说明 二、关于财政拨款收支总表的说明 三、关于一般公共预算基本支出明细预算表说明 四、关于“三公”经费财政拨款支出表说明 五、机关运行经费情况说明 六、政府采购情况说明的说明 七、国有资产占有使用情况的说明 八、预算绩效情况的说明 九、关于政府性基金预算支出表的说明 1 十、预决算收支增减变化情况说明 第四部分 名词解释 第一部分 友谊县财政局基本情况 一、主要职责、机构设置 按照《友谊县机构编制委员会关于印发友谊县财政局主 要职责内设机构和人员编制规定的通知》 （友编[2010]8 号） ， 财政局主要职责为： （一）贯彻执行国家和省财政、税收、会计法规及有关 方针政策，制定和组织实施财政发展战略、中长期规划、改 革方案及其他有关政策；参与制定全县各项宏观经济政策； 提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡各级政府财力 的建议。 （二）拟定财政、国有资本金基础管理、财务、会计管 理的规定；制定和执行财政、财务、会计管理的规章制度； 组织涉外财政、债务的国际谈判并草签有关协议、协定。 （三）负责编制全县年度预决算草案；受县政府委托， 向县人民代表大会及其常委会报告财政预（决）算及其执行 情况，并组织预算外资金和财政专户资金；管理有关政府性 基金。实行预算内外收支统一管理，综合运用地方财力；会 同有关部门负责管理行政事业性收费立项，管理收费罚没票 2 据。 （四）参与提出地方性税政政策建议，与县地方税务局 共同审议上报；根据全先预算安排，参与确定年度地方税收 计划；提出地方所得税和对全县财政影响较大的临时特案减 免税的建议。 （五）管理全县财政公共支出；拟定和执行政府采购政 策；管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸 易外汇收支；制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策； 执行《事业单位财务规则》、《行政单位财务规则》；制定基 本建设财务管理制度审核自筹基本建设项目资金来源。 （六）办理和监督县级财政的经济发展支出、中央、省 和先投资项目的财政拨款、县级财政投入的挖潜改造资金和 新产品试制费；负责农业综合开发资金管理；负责管理科技 三项费并参与项目的审议评定；监督和执行《企业财务通 则》 。 （七）执行国家、省颁布和拟定本县国有资产管理的方 针政策、改革方案、规章制度、管理办法；编制县级年度国 有资产经营预决算，拟定国有资产收益收缴管理办法；负责 企业国有资产清产核资、产权界定、产权登记、国有股权管 理、产权纠纷调处和资产流失查处等工作；负责指导国有资 本金的统计、分析和财产评估业务。 （八）管理县级财政社会保障支出；拟定社会保障资金 3 的财务管理制度；组织实施对社会保障资金使用的财政监督。 （九）执行政府外债管理的方针政策、规章制度和管理 办法；参与研究拟定全县地方金融、国家债务、证券及彩票 政策。 （十）贯彻执行《会计法》，拟定和监督执行会计规定 制度、《企业会计准则》、政府总预算、行政和事业单位及分 行业的会计制度；管理和指导全县会计工作，培训财务人员； 参与市级会计专业技术职务资格考试工作，并负责考前的验 资工作；指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务；指 务和管理社会审计。 （十一）监督地方税收法规执行情况，监督全县财政收 支和县直各部门的财务活动；检查财政政策、规章制度执行 情况和财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政 策建议，查处违反财经纪律问题；会同有关部门对行政事业 性收费和罚没收支进行稽查，开展治理、乱收费、乱集资、 乱罚款工作。 （十二）制定并组织实施全县财政系统财政科学研究和 教育规划；制定财政干部培训计划；负责财政调研、财政信 息、财政文告和财政宣传工作。 （十三）负责归口事业单位的管理工作。 （十四）承办县政府及上级业务部门交办的其他工作。 （二）机构设置 4 财政局行政机构 1 个 下设 11 个事业机构：会计管理中心、国库集中支付中 心、国有资产办公室、统发办公室、政府采购办公室、投资 评审中心、票据股、会计核算中心等 （三）人员构成 友谊县财政局及所属事业单位总人数 86 人，其中：在 职职工 65 人，退休人员 18 人，退养人员 3 人。 二、预算编报范围 按照预算管理有关规定和综合预算编制原则，友谊县财 政局 2017 年部门预算的编制范围为财政局本级预算单位的 收入和支出。 第二部分 友谊县财政局 2017 年部门预算表 C:\Documents and Settings\Administrator\桌面\友谊县2015年部门预算公开情况表.xls 第三部分 友谊县财政局 2017 年部门预算报表情况说明 一、关于公共财政预算收支总表说明 友谊县财政局 2017 年收支总预算 648.09 万元。 二、关于公共财政预算收支预算表说明 5 友谊县财政局 2017 年公共财政预算收入 648.09 万元， 其中财政拨款 648.09 万元。 友谊县财政局 2017 年公共财政预算支出 648.09 万元， 其中基本支出 648.09 万元。 三、关于公共财政预算基本支出明细预算表说明 友谊县财政局 2017 年公共财政预算基本支出 648.09 万 元，具体安排如下： 1、工资福利支出预算数 471.12 万元。其中包括在职人 员统发工资、活发津帖、年终一次性奖等。 2、对个人和家庭补助支出预算数 113.91 万元。其中包 括遗属费、住房公积金、独生子女费等。 3、公用经费预算数 48.96 万元，车改补贴 14.1 万元。 四、关于“三公”经费财政拨款支出表说明 友谊县财政局 2017 年“三公”经费预算安排 0 万元。 公务用车运行维护费 0 万元。 五、机关运行经费情况 友谊县财政局 2017 年基本运行经费 48.96 万元，其中 公杂费 18 万元，电话费 6 万元，差旅费 7.3 万元，印刷费 2.16 万元，手续费 0.5 万元，电费 10 万元，维修费 5 万元。 六、政府采购情况说明 2017 采购预算共计 2.88 万元 台式电脑 4台 16000 元 6 打印复印一体机 2台 8000 元 针式打印机 2台 3000 元 正版办公软件 4套 1812 元 七、国有资产占有使用情况 截止 2017 年 1 月 1 日，友谊县财政局账面固定资产总 值 397.86 万元，其中，房屋及建筑物价值 50 万元，共有车 辆 0 台。 八、预算绩效情况 无此项预算安排。 九、关于政府性基金预算支出表的说明 无此项预算安排。 十、预决算收支增减变化情况说明 2017 年预算收入与 2016 年决算相比增减情况，主要原 因是：2017 年预算收入数比 2016 年决算收入数减少约 7 万， 公务用车上缴，对公取暖改用集中供热，支出节减。 2017 年预算支出与 2016 年决算相比增减情况，主要原 因是：2017 年预算支出数比 2016 年决算支出数减少约 7 万， 公务用车上缴，对公取暖改用集中供热，支出节减。 第四部分 名词解释 一、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。 7 二、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外 长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项 社会保险费等。 三、对个人和家庭的补助支出：反映政府用于对个人和 家庭的补助支出。 四、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。 如办公费、邮电费、小车费、差旅费、水电费、印刷费。五 项定额包括招待费、差旅费、办公费、邮电费、公务用车维 护费。 五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作 任务而发生的人员支出和公用支出。 六、公务接待费：单位按规定开支的各类公务接待费用。 七、公务用车运行维护费：反映用车租用费、燃料费、 维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。 8