许昌市体育场馆设施管理中心.docx

2021 年度 许昌市体育场馆设施管理中心 单位决算 二〇二二年九月 目 第一部分 录 许昌市体育场馆设施管理中心概况 一、单位职责 二、机构设置 第二部分 2021 年度单位决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 第三部分 2021 年度单位决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、收入决算情况说明 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况 说明 -2- 八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 九、机关运行经费支出情况说明 十、政府采购支出情况说明 十一、国有资产占用情况说明 十二、预算绩效情况说明 第四部分 名词解释 -3- 第一部分 许昌市体育场馆设施管理中 心概况 -4- 一、单位职责 承担市体育馆、市体育场等市体育局负责的公共体育场 地、设施的管理维护工作；为培育体育人才和体育运动赛事 提供训练、比赛场地，为社会公众提供全民健身活动和国民 体质测试场地。 二、机构设置 许昌市体育场馆设施管理中心内设科室 3 个，包括：综 合部、体育场管理办公室、体育馆管理办公室。 从决算单位构成看，许昌市体育场馆设施管理中心单位 决算包括：本级决算。 纳入本单位 2021 年度单位决算编制范围的单位共 1 个， 具体是： 许昌市体育场馆设施管理中心 -5- 第二部分 2021 年度单位决算表 -6- 收入支出决算总表 公开 01 表 单位：许昌市体育场馆设施管理中心 金额单位：万元 收入 项目 栏次 一、一般公共预算财政拨款收入 二、政府性基金预算财政拨款收入 三、国有资本经营预算财政拨款收入 四、上级补助收入 五、事业收入 六、经营收入 七、附属单位上缴收入 八、其他收入 支出 行次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 金额 项目 1 栏次 74.39 一、一般公共服务支出 66.00 二、外交支出 三、国防支出 四、公共安全支出 五、教育支出 六、科学技术支出 七、文化旅游体育与传媒支出 八、社会保障和就业支出 九、卫生健康支出 十、节能环保支出 十一、城乡社区支出 十二、农林水支出 十三、交通运输支出 十四、资源勘探工业信息等支出 十五、商业服务业等支出 十六、金融支出 十七、援助其他地区支出 十八、自然资源海洋气象等支出 -7- 行次 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 金额 2 70.00 112.95 29.46 2.31 19 20 21 22 23 24 25 26 本年收入合计 使用非财政拨款结余 年初结转和结余 总计 27 28 29 30 31 十九、住房保障支出 二十、粮油物资储备支出 二十一、国有资本经营预算支出 二十二、灾害防治及应急管理支出 二十三、其他支出 二十四、债务还本支出 二十五、债务付息支出 二十六、抗疫特别国债安排的支出 140.39 本年支出合计 结余分配 184.27 年末结转和结余 324.67 总计 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 注：本表反映单位本年度的总收支和年末结转结余情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 -8- 109.94 324.67 324.67 收入决算表 公开 02 表 单位：许昌市体育场馆设施管理中心 金额单位：万元 项目 功能分 类科目 编码 科目名称 本年收入合 计 财政拨款收 入 上级补助 收入 栏次 1 2 3 合计 140.39 140.39 207 文化旅游体育与传媒支出 54.42 54.42 20703 体育 54.42 54.42 2070307 体育场馆 54.42 54.42 208 社会保障和就业支出 17.66 17.66 20805 行政事业单位养老支出 17.66 17.66 2080502 事业单位离退休 8.38 8.38 2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 6.59 6.59 2080506 机关事业单位职业年金缴费支出 2.70 2.70 210 卫生健康支出 2.31 2.31 21011 行政事业单位医疗 2.31 2.31 2101102 事业单位医疗 2.31 2.31 229 其他支出 66.00 66.00 22960 彩票公益金安排的支出 66.00 66.00 2296003 用于体育事业的彩票公益金支出 66.00 66.00 注：本表反映单位本年度取得的各项收入情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 -9- 事业收 入 经营收 入 附属单 位上缴 收入 其他收 入 4 5 6 7 支出决算表 公开 03 表 单位：许昌市体育场馆设施管理中心 金额单位：万元 项目 功能分 类科目 编码 201 20199 2019999 207 20703 2070307 208 20805 2080502 2080505 2080506 210 21011 2101102 229 科目名称 栏次 合计 一般公共服务支出 其他一般公共服务支出 其他一般公共服务支出 文化旅游体育与传媒支出 体育 体育场馆 社会保障和就业支出 行政事业单位养老支出 事业单位离退休 机关事业单位基本养老保险缴费支出 机关事业单位职业年金缴费支出 卫生健康支出 行政事业单位医疗 事业单位医疗 其他支出 本年支出合计 基本支出 1 2 324.67 70.00 70.00 70.00 112.95 112.95 112.95 29.46 29.46 10.18 11.59 7.70 2.31 2.31 2.31 109.94 - 10 - 214.72 70.00 70.00 70.00 112.95 112.95 112.95 29.46 29.46 10.18 11.59 7.70 2.31 2.31 2.31 项目支出 3 109.94 109.94 上缴上 级支出 经营支 出 对附属 单位补 助支出 4 5 6 22960 彩票公益金安排的支出 109.94 2296003 用于体育事业的彩票公益金支出 109.94 注：本表反映单位本年度各项支出情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 - 11 - 109.94 109.94 财政拨款收入支出决算总表 公开 04 表 单位：许昌市体育场馆设施管理中心 收 金额单位：万元 入 项目 栏次 一、一般公共预算财政拨款 二、政府性基金预算财政拨款 三、国有资本经营财政拨款 支 行 次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 金额 项目 1 栏次 74.39 一、一般公共服务支出 66.00 二、外交支出 三、国防支出 四、公共安全支出 五、教育支出 六、科学技术支出 七、文化旅游体育与传媒支出 八、社会保障和就业支出 九、卫生健康支出 十、节能环保支出 十一、城乡社区支出 十二、农林水支出 十三、交通运输支出 十四、资源勘探工业信息等支出 十五、商业服务业等支出 - 12 - 出 行 次 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 合计 一般公共 预算财政 拨款 2 70.00 3 70.00 112.95 29.46 2.31 112.95 29.46 2.31 政府性基 金预算财 政拨款 4 国有资 本经营 预算财 政拨款 5 本年收入合计 年初财政拨款结转和结余 一般公共预算财政拨款 政府性基金预算财政拨款 国有资本经营预算财政拨款 总计 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 十六、金融支出 十七、援助其他地区支出 十八、自然资源海洋气象等支出 十九、住房保障支出 二十、粮油物资储备支出 二十一、国有资本经营预算支出 二十二、灾害防治及应急管理支出 二十三、其他支出 二十四、债务还本支出 二十五、债务付息支出 二十六、抗疫特别国债安排的支出 140.39 本年支出合计 184.27 年末财政拨款结转和结余 140.33 43.94 324.67 总计 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 109.94 109.94 324.67 214.72 109.94 324.67 214.72 109.94 注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。本 表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 - 13 - 一般公共预算财政拨款支出决算表 公开 05 表 单位：许昌市体育场馆设施管理中心 金额单位：万元 项目 功能分 类科目 编码 本年支出 科目名称 栏次 合计 小计 基本支出 项目支出 1 2 3 214.72 201 一般公共服务支出 70.00 20199 其他一般公共服务支出 70.00 2019999 其他一般公共服务支出 70.00 207 文化旅游体育与传媒支出 112.95 20703 体育 112.95 2070307 体育场馆 112.95 208 社会保障和就业支出 29.46 20805 行政事业单位养老支出 29.46 2080502 事业单位离退休 10.18 2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出 11.59 2080506 机关事业单位职业年金缴费支出 7.70 210 卫生健康支出 2.31 21011 行政事业单位医疗 2.31 2101102 事业单位医疗 2.31 注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款支出情况。本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。 - 14 - 214.72 70.00 70.00 70.00 112.95 112.95 112.95 29.46 29.46 10.18 11.59 7.70 2.31 2.31 2.31 一般公共预算财政拨款基本支出决算表 公开 06 表 单位：许昌市体育场馆设施管理中心 金额单位：万元 人员经费 科目编 码 科目名称 公用经费 决算数 科目编 码 301 工资福利支出 30101 基本工资 42.52 30201 30102 津贴补贴 30103 奖金 30106 伙食补助费 30107 绩效工资 30108 机关事业单位基本养老保险 缴费 187.99 302 科目名称 商品和服务支出 决算 数 科目编 码 科目名称 6.58 307 债务利息及费用支出 办公费 0.66 30701 国内债务付息 38.69 30202 印刷费 30702 国外债务付息 17.90 30203 咨询费 310 30204 手续费 31001 资本性支出 水费 0.17 31002 办公设备购置 10.26 30206 电费 0.63 31003 专用设备购置 基础设施建设 职业年金缴费 4.70 30207 邮电费 0.09 31005 30110 职工基本医疗保险缴费 4.23 30208 取暖费 31006 - 15 - 0.42 房屋建筑物购建 24.69 30205 30109 决算 数 大型修缮 0.42 30111 公务员医疗补助缴费 30209 物业管理费 31007 信息网络及软件购置更新 30112 其他社会保障缴费 0.46 30211 差旅费 31008 物资储备 30113 住房公积金 42.92 30212 因公出国（境）费用 31009 土地补偿 30114 医疗费 0.20 31010 安置补助 30199 其他工资福利支出 1.61 30214 租赁费 31011 地上附着物和青苗补偿 303 对个人和家庭的补助 19.73 30215 会议费 31012 拆迁补偿 培训费 0.03 31013 30213 维修（护）费 30301 离休费 30216 30302 退休费 19.73 30217 公务接待费 31019 其他交通工具购置 30303 退职（役）费 30218 专用材料费 31021 文物和陈列品购置 30304 抚恤金 30224 被装购置费 31022 无形资产购置 30305 生活补助 30225 专用燃料费 31099 其他资本性支出 30306 救济费 30226 劳务费 399 其他支出 30307 医疗费补助 30227 委托业务费 39906 赠与 - 16 - 公务用车购置 30308 助学金 30228 工会经费 30309 奖励金 30229 福利费 30310 个人农业生产补贴 30231 30311 代缴社会保险费 30239 其他交通费用 0.16 30399 其他对个人和家庭的补助 30240 税金及附加费用 4.07 30299 人员经费合计 39907 0.42 39908 公务用车运行维护 39999 费 其他商品和服务支 出 207.73 国家赔偿费用支出 对民间非营利组织和群众性自 治组织补贴 群众性自治组织补贴 其他支出 0.16 公用经费合计 注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 - 17 - 6.99 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 公开 07 表 单位：许昌市体育场馆设施管理中心 合计 因公出 国（境） 费 金额单位：万元 预算数 公务用车购置及运行费 小计 公务用车 购置费 公务用车 运行费 公务接待 费 合计 因公出国 （境）费 决算数 公务用车购置及运行费 公务用 公务用车 小计 车购置 运行费 费 9 10 11 公务接待费 1 2 3 4 5 6 7 8 12 2.00 2.00 2.00 注：本表反映单位本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数 是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 - 18 - 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 公开 08 表 单位：许昌市体育场馆设施管理中心 金额单位：万元 项目 功能分 类科目 编码 科目名称 栏次 合计 229 其他支出 22960 彩票公益金安排的支出 2296003 用于体育事业的彩票公益金支出 本年支出 年初结转和结 余 1 43.94 43.94 43.94 43.94 本年收入 2 66.00 66.00 66.00 66.00 小计 3 109.94 109.94 109.94 109.94 基本支出 4 项目支出 年末结转和 结余 5 109.94 109.94 109.94 109.94 注：本表反映单位本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾差。 - 19 - 6 第三部分 2021 年度单位决算情况说明 - 20 - 一、收入支出决算总体情况说明 2021 年度收、支总计均为 324.67 万元。与上年度相比，收、 支总计各减少 97.41 万元，下降 23.08%。主要原因是人员工资 减少。 二、收入决算情况说明 2021 年度收入合计 140.39 万元，其中：财政拨款收入 140.39 万元，占 100%；上级补助收入 0.00 万元，占 0.00%；事 业收入 0.00 万元，占 0.00%；经营收入 0.00 万元，占 0.00%； 附属单位上缴收入 0.00 万元，占 0.00%；其他收入 0.00 万元， 占 0.00%。 三、支出决算情况说明 2021 年度支出合计 324.67 万元，其中：基本支出 214.72 万元，占 66.14%；项目支出 109.94 万元，占 33.86%；上缴上 级支出 0.00 万元，占 0.00%；经营支出 0.00 万元，占 0.00%； 对附属单位补助支出 0.00 万元，占 0.00%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2021 年度财政拨款收、支总计均为 324.67 万元。与上年度 相比，财政拨款收、支总计各减少 91.96 万元，下降 22.07%。 主要原因是财政拨款减少。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）总体情况。 - 21 - 2021 年度一般公共预算财政拨款支出 214.72 万元，占支出 合计的 66.14%。与上年度相比，一般公共预算财政拨款支出增 加 95.35 万元，增长 79.88%。主要原因是项目支出增加。 （二）结构情况。 2021 年度一般公共预算财政拨款支出 214.72 万元，主要用 于以下方面：一般公共服务（类）支出 70.00 万元，占 32.60%； 文化旅游体育与传媒支出（类）支出 112.95 万元，占 52.60%； 社会保障和就业支出（类）支出 29.46 万元，占 13.73%；卫生 健康（类）支出 2.31 万元，占 1.07%。 （三）具体情况。 2021 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 183.27 万 元，支出决算为 214.72 万元，完成年初预算的 117.16%。其中： 1．一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款） 其他一般公共服务支出（项）。年初预算为 1.46 万元，支出决 算为 70.00 万元，完成年初预算的 4797.52%。决算数与年初预 算数存在差异的主要原因是年底弥补人员经费增加。 2．文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育场馆 （项）。年初预算为 134.68 万元，支出决算为 112.95 万元， 完成年初预算的 83.87%。决算数与年初预算数存在差异的主要 原因是收入不足，造成经费减少。 3．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 事业单位离退休（项）。年初预算为 15.87 万元，支出决算为 10.18 万元，完成年初预算的 64.14%。决算数与年初预算数存 - 22 - 在差异的主要原因是退休人员支出减少。 4．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为 16.61 万元，支出决算为 11.59 万元，完成年初预算的 69.78%。决算 数与年初预算数存在差异的主要原因是基本养老保险费支出减 少。 5．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位职业年金缴费支（项）。年初预算为 8.36 万元， 支出决算为 7.70 万元，完成年初预算的 92.11%。决算数与年初 预算数存在差异的主要原因是事业单位职业年金支出减少。 6．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位 医疗（项）。年初预算为 6.29 万元，支出决算为 2.31 万元， 完成年初预算的 36.72%。决算数与年初预算数存在差异的主要 原因是事业单位医疗保险支出减少。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2021 年度一般公共预算财政拨款基本支出 214.72 万元。其 中：人员经费 207.73 万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金 缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积 金、其他工资福利支出、退休费；公用经费 6.99 万元，主要包 括：办公费、水费、电费、邮电费、维修（护）费、培训费、 福利费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支 出、办公设备购置。 - 23 - 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说 明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。 2021 年度“三公”经费财政拨款支出预算为 2.00 万元，支 出决算为 0.00 万元，完成预算的 0.00%。2021 年度“三公”经 费支出决算数与预算数存在差异的主要原因是我单位三公经费 为公务用车运行维护费，我单位公务用车为国民体质监测用车， 使用政府性基金，未列入本单位预算。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。 2021 年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境） 费支出决算 0.00 万元；公务用车购置及运行费支出决算 0.00 万元；公务接待费支出决算 0.00 万元。具体情况如下： 1.因公出国（境）费预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成预算的 0.00%。决算数与预算数不存在差异。因公出 国（境）团组数 0 个，因公出国（境）人次数 0 人。 2.公务用车购置及运行费预算为 2.00 万元，支出决算为 0.00 万元，完成预算的 0.00%。决算数与预算数存在差异的主 要原因是我单位三公经费为务用车运行维护费，我单位公务用 车为国民体质监测用车，使用政府性基金，未列入本单位预算。 其中： 公务用车购置支出为 0.00 万元，购置车辆 0 台。 公务用车运行支出 0.00 万元。主要用于公务用车运行支出。 2021 年期末，单位开支财政拨款的公务用车保有量为 1 辆。 - 24 - 3.公务接待费预算为 0.00 万元，支出决算为 0.00 万元， 完成预算的 0.00%。决算数与预算数不存在差异。其中： 外宾接待支出 0.00 万元。2021 年共接待国（境）外来访团 组 0 个、来访外宾 0 人次（不包括陪同人员）。 其他国内公务接待支出 0.00 万元。2021 年共接待国内来访 团组 0 个、来宾 0 人次（不包括陪同人员）。 八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 2021 年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为 0.00 万 元，支出决算为 109.94 万元。主要用于场馆运行维护和国民体 质监测工作，不存在较大项目的年末结转和结余资金数额。 九、机关运行经费支出情况说明 我单位不是行政机关、也不是参照公务员管理事业单位、 没有机关运行经费支出。 十、政府采购支出情况说明 2021 年度政府采购支出总额 0.00 万元，其中：政府采购货 物支出 0.00 万元、政府采购工程支出 0.00 万元、政府采购服 务支出 0.00 万元。授予中小企业合同金额 0.00 万元，其中： 授予小微企业合同金额 0.00 万元。 十一、国有资产占用情况说明 2021 年期末，我单位共有车辆 1 辆，其中：省级领导干部 用车 0 辆、主要领导干部用车 0 辆、机要通信用车 0 辆、应急 保障车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、离 - 25 - 退休干部用车 0 辆、其他用车 1 辆；单位价值 50 万元以上通用 设备 0 台（套），单位价值 100 万元以上专用设备 0 台（套）。 十二、预算绩效情况说明 （一）绩效管理工作开展情况。 我单位按照《中共许昌市委 许昌市人民政府关于全面实 施预算绩效管理的实施意见》（许发〔2021〕13 号）文件要求， 对本单位整体支出和项目支出开展全过程预算绩效管理。许昌 市体育场馆设施管理中心 2021 年已全面开展绩效管理工作，根 据财政局绩效科通知及要求，向本单位人员宣传绩效工作的重 要性并组织本单位所有人员参与绩效培训，认真学习相关文件 及课程。 （二）单位整体和项目绩效自评结果。 按照《许昌市财政局关于开展 2021 年度市级预算绩效自 评工作的通知》（许财效）〔2022〕1 号）等文件精神，我单位 对本单位整体绩效目标和项目支出绩效目标进行了自评。一是 单位整体绩效自评情况良好。二是项目绩效自评情况。我单位 共有 0 个项目批复了绩效目标，项目金额 0.00 万元。 基于项目预期目标的实现程度，对 2021 年度项目支出绩 效进行自评，绩效自评平均得分为/分。其中：0 个项目评价等 级为“优”、0 个项目评价等级为“良”、0 个项目评价等级为 “中”、0 个项目评价等级为“差”。 （三）重点绩效评价结果。 - 26 - 许昌市财政局和我单位主管单位共选取我单位 0 个项目 开展了单位重点绩效评价：0 个项目等次为“优”、0 个项目等 次为“良”、0 个项目等次为“中”、0 个项目等次为“差”。 2021 年度我单位没有开展重点绩效评价的项目。 - 27 - 第四部分 名词解释 - 28 - 一、财政拨款收入：单位从同级政府财政单位取得的财政预 算资金。 二、事业收入：事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取 得的收入。 三、上级补助收入：事业单位从主管单位和上级单位取得的 非财政补助收入。 四、附属单位上缴收入：事业单位取得附属独立核算单位根 据有关规定上缴的收入。 五、经营收入：事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外 开展非独立核算经营活动取得的收入。 六、其他收入：单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收 入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”、“经营收入” 以外的各项收入。 七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的 非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 八、基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而 发生的人员支出和公用支出。 九、项目支出：基本支出之外为完成特定行政任务和事业发 展目标所发生的支出。 十、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理“三公”经费， 指单位使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及 运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出 - 29 - 国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培 训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映反映单位公务 用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、 过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单 位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 十一、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管 理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公 及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专 用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 十二、工资福利支出：单位支付给在职职工和编制外长期聘 用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费 等。 十三、商品和服务支出：单位购买商品和服务的支出。 十四、对个人和家庭的补助支出：单位用于对个人和家庭的 补助支出。 十五、年末结转：本年度或以前年度预算安排，已执行但尚 未完成或因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后 年度按有关规定继续使用的资金。 十六、年末结余：本年度或以前年度预算安排，已执行完毕 或因客观条件发生变化无法按原预算安排实施，不需要再使用或 无法按原预算安排继续使用的资金。 - 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