2021年度部门整体支出绩效报告.doc

附件 1 桃江县 2021 年度部门整体支出绩效评价基础数据表 填报日期：2022 年 6 月 1 日 单位名称（盖章）： 年初预算 金额单位：万元（保留两位小数） 实际支出 收入来源 年末结转结余 基本支出 项目支出 对 债 小 计 基 本 支 出 117. 86 82. 36 项 目 支 出 35. 5 小 计 168. 46 上 年 结 转 结 余 上 级 财 政 县 级 财 政 168 .46 其 他 小 计 工 资 福 利 支 出 商 品 和 服 务 支 出 110 84. 25. 58.4 56. .02 46 56 4 44 注：单位有多个项目的，请按项目分别填列。 填 报 人 ： 李欢 个 人 和 家 庭 的 补 助 务 利 息 及 费 用 支 出 资 本 性 支 出 其 他 支 出 项目 名称 小 计 单位负责人（签字）： 工 资 福 利 支 出 商 品 和 服 务 支 出 对 债 个 人 和 家 庭 的 补 助 务 利 息 及 费 用 支 出 资 本 性 支 出 2 其 他 支 出 小 计 基 本 支 出 项 目 支 出 附件 2 桃江县 2021 年度部门整体支出绩效评价指标及评分表 评价单位（盖章）： 日 一级 指标 二级 指标 三级 指标 绩效目标 合理性 （3 分） 设定 目标 （7 分） 投入 （10 分） 预算 配置 （3 分） 绩效指标 明确性 （4 分） 填报日期： 指标内容 年 指标说明 1、是否设立年度绩效目标，目标是否明确； 部门设立的整体绩效目标依据是否充分， 2、是否符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体 是否符合客观实际，是否与部门履职、 规划以及部门三定方案确定的职责； 年度工作任务相符。 3、是否符合部门制定的中长期实施规划； 部门依据整体绩效目标所设定的绩效指 标是否清晰、细化、可衡量。 月 分 值 自评 得分 1 1 1 1 1 1 1、指标设置是否清晰、细化、可衡量； 1 1 2、指标值的设置是否符合逻辑，是否符合行业标准和 相关要求； 1 1 3、是否与部门年度的任务数或计划数相对应； 1 1 4、是否与本年度部门预算资金相匹配。 1 1 在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%。大于 1 的视情况扣分。 1 1 在职人员 控制率 （1 分） “三公经费” 变动率 （1 分） 部门本年度实际在职人员数（以实际享 受部门工会待遇的人数为准）与编制数 的比率，反映部门人员成本控制程度 部门本年度“三公经费”预算数与上年度 “三公经费”预算数的变动比率，反映部 门控制重点行政成本的努力程度。 “三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”总额—上年度 “三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额]×100%。大 于 0 的计 0 分，等于 0 的计 0.5 分，小于 0 的计 1 分。 1 1 重点支出 安排率 （1 分） 部门本年度预算安排的重点项目支出与 重点支出安排率=（部门年度预算安排的重点项目支出 部门项目总支出的比率，反映部门履行 总额/项目总支出总额）×100%。，60%及以上计 1 分， 主要职责或完成重点任务的保障程度。 60%以下的不计分。 1 1 审核 得分 一级 指标 过程 （30 分） 二级 指标 预算 执行 （10 分） 三级 指标 指标内容 指标说明 分 值 自评 得分 预算 完成率 （1 分） 部门本年度预算完成数与预算数的比率， 预算完成率=（预算完成数/预算数）×100%。按比例计 反映部门预算完成程度。 分。 1 1 预算 调整率 （3 分） 部门本年度预算调整数（因落实国家政政 预算调整率=（部门在本年度内涉及预算的追加、追减 策、发生不可抗力、上级部门或县委县政 或结构调整的资金总和/预算数）×100%。无调整的计满 府临时交办而产生的调整除外）与预算数 分，有调整的视情扣分。 的比率，反映部门预算的调整程度。 3 3 部门实际支付进度与既定支付进度的比率，支付进度率=（实际支付进度/既定支付进度）×100%。 反映预算执行的及时性和均衡性程度。 支付进度同步的计满分，不同步的视情扣分。 1 1 部门本年度结转结余总额与支出预算数 结转结余率=结转结余总额/支出预算数×100%。结转结 的比率。 余率过大的视情扣分。 1 支付 进度率 （1 分） 结 转 结余率 （1 分） 公用经费 控制率 （1 分） 三公经费 控制率 （1 分） 政府采购 执行率 （1 分） 投资评审 执行率 （1 分） 部门本年度实际支出的公用经费总额与 公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安排公 预算安排的公用经费总额的比率，反映 用经费总额）×100%。控制较好的计满分，控制不好的 部门对机构运转成本的实际控制程度。 视情扣分。 部门本年度“三公经费”实际支出数与预 “三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经 算安排数的比率，反映部门对三公经费 费”预算安排数）×100%。控制较好的计满分，控制不 的实际控制程度 好的视情扣分。 1 1 1 1 1 部门本年度实际政府采购金额与年初政 政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数） 1 府采购预算的比率。 ×100%；执行较好的计满分，执行不好的视情扣分。 1 部门本年度实际进行投资评审的项目金 投资评审执行率=实际进行投资评审的项目金额/应执行 额与应进行投资评审的项目金额的比率。 投资评审的项目金额×100%；按执行比率计分。 1 1 审核 得分 一级 指标 二级 指标 三级 指标 制度管理 （5 分） 过程 （30 分） 预算 管理 （15 分） 资金管理 （5 分） 绩效管理 （3 分） 信息公开 （2 分） 指标说明 分 值 自评 得分 1、内部财务管理制度是否健全，是否具有或制定预算 资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度、内 部控制制度、项目管理制度等管理制度； 1 1 1 1 1 1 1 1 5、是否建立有效的内部监督机制，机制运行是否有效。 1 1 1、资金的管理和使用是否符合财经法规和财务管理制 度规定以及有关专项资金管理办法的规定； 1 1 2、资金使用是否符合预算批复的用途； 1 1 3、重大开支是否经过评估论证； 1 1 4、资金拨付是否程序规范、手续齐备； 1 1 5、是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 1 1 1、是否已制定或具有绩效管理制度并有效执行； 1 1 取的措施，用以反映和考核部门为提高 2、是否有绩效管理的职能部门和人员； 1 1 财政性资金使用效益的努力程度。 3、是否按要求开展绩效管理工作。 1 1 基础信息是否完善，是否按照政府信息 公开有关规定公开相关信息。 1、基础数据信息和会计信息资料是否真实、准确、完整； 1 1 2、是否按规定内容、规定时限公开预决算信息 1 指标内容 部门为加强目标管理、预算管理、规范 财务行为而制定的管理制度是否健全完 2、相关制度是否合法、合规、完整； 整，反映部门预算管理制度对完成主要 3、相关制度是否得到有效执行； 职责或促进事业发展的保障情况。 4、制度执行机构是否健全； 部门使用预算资金是否符合相关的财务 管理制度的规定，反映部门预算资金的 规范运行情况。 部门在预算管理过程中贯彻绩效理念采 1 审核 得分 一级 指标 二级 指标 三级 指标 制度 健全性 （1 分） 指标内容 指标说明 （30 分） 资产 管理 （5 分） 为是否有健全完整的管理制度，反映部 是否已制定或具有合法、合规、完整的资产管理制度 门资产管理制度对完成主要职责或促进 并得到有效执行； 资产管理制度是否健全完整，资产是否 账实相符； 安全性 保存完整、使用合规、配置合理、处置 2、资产是否及时登记入资产管理系统，资产管理统与 （3 分） 规范、收入及时足额上缴。 账务系统是否按时对账，两账相符； 3、资产处置是否规范，处置收入及时足额上缴。 产出 （30 分） 职责 履行 （30 分） 实际 完成率 （10 分） 完成 及时率 （10 分） 质量 达标率 （5 分） 1 1 社会发展的保障情况。 资产管理 固定资产 利用率 （1 分） 自评 得分 部门为加强资产管理、规范资产管理行 1、资产账务管理是否合法合规，保存是否完整，是否 过程 分 值 1 0.8 1 1 1 1 1 1 10 9 10 10 5 5 部门实际在用固定资产总额与所有固定 固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/所有固定资 资产总额的比率，反映部门固定资产使 产总额）×100%。利用较好的计满分，利用不好的视情 用效率程度 扣分。 部门履行职责而实际完成工作数与计划 实际完成率=（年度或规划期内实际完成工作任务数/计 工作数的比率。 划工作数）×100%。按比例计分。 部门在规定时限内及时完成的实际工作 完成及时率=（及时完成实际工作数/计划工作数） 数与计划工作数的比率。 ×100%。按比例计分。 达到质量标准（绩效标准值）的实际工 质量达标率=（质量达标实际工作数/计划工作数） 作数与计划工作数的比率。 ×100%。按比例计分。 审核 得分 一级 指标 二级 指标 三级 指标 产出 职责 履行 重点工作 （30 分） （30 分） 办结率 （5 分） 经济效益 （10 分） 社会效益 效果 （30 分） 履职 效益 （30 分） （10 分） 生态效益 （5 分） 服务对象 满意度 （5 分） 指标内容 指标说明 部门年度重点工作实际完成数与计划数 的比率。 自评 得分 重点工作办结率=（重点工作实际完成数/交办或下达数） ×100%。按比例计分。重点工作是指党委、政府、人大、 5 相关部门交办或下达的工作任务。 5 10 10 10 10 5 5 5 5 部门履行职责对经济发展所带来的直接 或间接影响。 此三项指标可根据部门实际并结合部门整体支出绩效 部门履行职责对社会发展所带来的直接 目标设立情况有选择的进行设置，将其细化为相应的个 或间接影响。 性化指标进行评价评分，分值可根据部门职能作相应调 部门履行职责对生态环境所带来的直接 整 。 或间接影响。 部门履行职责而影响到的部门、群体或个人等社会公众 社会公众或服务对象对部门履职效果的 或服务对象对部门完成工作或提供的服务是否满意。 满意程度 95%及以上计 5 分，80%（含）——95%（不含) 3 分， 80%以下不计分。 总 填报人： 分 值 100 98.8 分 单位负责人（签字）： 审核 得分 附件 3 2021 年度部门整体支出绩效报告 （参考提纲） 一、部门概况 （一）部门基本情况：桃江县全民健身服务中心为桃江县 文旅广体局下属二级机构，为全额拨款的副科级公益一类事业单 位。2021 年编制部门核实我中心人员编制为 8 人。截止 2021 年 年底，在职人员为 7 人，3 名离退休人员，与财政预算人数相符， 人员经费与办公经费一并列入了财政预算。 （二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及 范围等：2021 年整体支出 168.46 万元，主要用于开展全民 健身活动、做好体育馆免费低收费开放、相关体育设施建设 等。 （三）绩效目标设立情况： 目标 1：广泛开展全民健身活动 目标 2：着力加快体育设施建设 目标 3：做好体育场馆免费低收费开放工作 目标 4：加强体育组织管理 二、部门整体支出管理及使用情况分析 （一）基本支出 根据基本支出的主要用途、范围以及资金的管理和制度 的建立与落实等情况进行分析，尤其是“三公”经费的使用和 管理等情况。 1、收入情况：2021 年收入总计 168.46 万元，全部为财政 拨款。 2、支出情况：全年总支出 168.46 万元，其中工资福利支出 84.46 万元（基本工资 25.56 万元、津补贴 0.58 万元、奖金 16 万元、伙食补助费 2.97 万元、绩效工资 18.92 万元、养老保险 6.85 万元、医疗保险 4.22 万元、其他社会保障 1.3 万元、住房 公积金 8.1 万元） ；商品和服务支出 82 万元（办公费 4.2 万元、 印刷费 12.62 万元、邮电费 0.76 万元、差旅费 0.64 万元、维修 费 11 万元、租赁费 7.4 万元、公务接待费 2.9 万元、专用材料 费 18.81 万元、劳务费 5.62 万元、委托业务费 8.1 万元、工会 经费 4.06 万元、其他交通费用 1.9 万元、其他商品和服务支出 4 万元、） ；资本性支出 2 万元。 3、三公经费支出情况：2021 年部门预算安排“三公”经费 2.9 万元，实际支出 2.9 万元，其中公务接待费 2.9 万。 （二）项目支出 1. 项目资金（包括财政资金、自筹资金等）安排落实、 总投入等情况分析： 项目资金进入年初预算管理，由本级财政拨款到位，总 投入 58.44 万元。 2. 项目资金（主要指财政资金）实际使用情况分析：项 目资金全部用于 2021 年全民健身工作、桃江县第五届全民 健身运动会、2021 年国民体质监测工作、2021 年体育馆免 费低收费场地开放工作，按相应的项目资金管理办法和其他 相关的财务制度管理及使用。 3. 项目资金管理情况分析，主要包括管理制度、办法的 制订及执行情况： （1）按规定进行了财政投资评审 （2）制定或具有相应的监控机制；相关岗位设置符 合内控要求； （3）资金的拨付有完整的审批程序和手续 三、项目组织实施情况分析 （一）项目组织情况分析，主要包括项目招投标、调整、 竣工验收等情况： 2021 年度项目无投标及竣工验收情况。 （二）项目管理情况分析，主要包括项目管理制度建设、 日常检查监督管理等情况： 1、每月开展免费、低收费开放工作 2、免费指导人民群众参与运动 3、举办各类型群众赛事 4、场馆的日常管理与维护 四、部门整体支出绩效情况分析 反映部门履职及履职效益情况。主要从部门整体支出的 经济性、效率性、有效性和可持续性等方面进行量化、具体 分析。其中：项目的经济性分析：严格按照预算资金分配方 案执行； 项目的效率性分析：圆满完成 2021 年全县全民健身工 作、桃江县第五届全民健身运动会、2021 年国民体质监测工 作、2021 年体育馆免费低收费场地开放工作； 项目的有效性：吸引更多健身爱好者，为提高全民身体 素质出力；为县城公共文化服务体系示范建设增光添彩；推 动全民健身运动热潮； 项目的可持续性：进一步提高预算编制的科学性、严谨 性和可控性；加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体 系，规范单位财务行为。 五、绩效评价工作开展情况 （一）绩效评价目的： 1、监督本年度整体资金的落实落地 2、增强项目的可持续性，为下一年的项目资金使用提 供科学的理论与实践根基。 （三）绩效评价工作过程： 1、认真领会相关文件精神，制定相应的绩效评价计划 2、成立绩效评价工作小组 3、认真组织实施绩效评价工作 4、客观公正地梳理自评结果 六、存在的主要问题 1.预算编制有待更严格执行。预算编制与实际支出项目有的 存在差异。 2.基本支出与项目支出混淆，基本支出存在挤占项目支出的 现象。 3.财务工作按部就班，缺乏创新，在精度和深度上欠缺，还 需要进一步完善，尤其是在政府采购、固定资产管理方面还需要 进一步严格。 七、改进措施和有关建议 根据对部门整体支出情况进行评价，2021 年我中心财务工 作，确保了各项工作的正常开展，但仍有许多可改进的地方，主 要表现在以下几个方面： 1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制；全面编制预 算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压 缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科 学性、严谨性和可控性。 2.加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单 位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用 途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发 生。 3、按照财政支出绩效管理的要求，建立科学的财政资金效 益考评体系，牢固树立行政成本意识，不断提高财政资金使用管 理的水平和效益，力求做到财政资金使用效率的最大化。