2018年区财政局部门整体支出绩效评价报告.doc

2018 年度部门整体支出绩效评价报告 根据《益阳市赫山区人民政府关于全面推进预算绩效管理的 实施意见》（益赫政发〔2016〕12 号）、《益阳市赫山区财政 局关于转发〈湖南省预算绩效管理工作规程（试行）的通知》 （益赫财绩〔2016〕85 号）等有关文件精神，我单位从预算配 置、预算执行、预算管理、职责履行、履职效益等五方面入手， 对照《部门整体支出绩效评价指标表》，认真负责、客观公正地 开展 2018 年度部门整体支出绩效自评工作，现将相关情况报告 如下： 一、部门主要职责 益阳市赫山区财政局是赫山区人民政府综合管理全区财政 收支、主管财税政策、实施财政监督、国有资产监督管理、参与 对国民经济进行宏观调控的组成部门，主要职能职责是： （一）贯彻执行国家财税法律法规和方针政策，主管全区财 政工作；运用财政政策，制定财政综合预算方案；拟订财政管理 体制。 （二）制订和执行财政、财务、会计、国有资产管理的规章 制度。 （三）编制年度区本级预算草案并组织执行预算；编制区本 级财政总预算；汇编全区财政收支预算，监督各乡（镇）预算的 -1- 执行，汇总全区财政总预算；受区人民政府委托，向区人大常委 会报告区本级预算、预算执行情况和财政总决算。 （四）管理各项财政收入和财政专户资金；管理有关政府性 基金，会同有关部门审查收费项目和标准，管理收费票据。 （五）上报税制改革建议；根据全区经济发展状况及国民经 济发展计划拟定税收收入计划；负责耕地占用税、契税、国有土 地有偿使用收入、其他收入的征收管理。 （六）管理行政政法和教科文支出；拟订和执行政府采购政 策，负责控制社会集团购买力工作；制订需要全区统一规定的开 支标准和支出政策；执行《行政单位财务规则》、《事业单位财务 规则》。 （七）管理全区国有资产；组织实施国有资产的清产核资， 产权界定和登记，负责国有资产的统计、分析、转让和处置以及 产权纠纷调处与行政仲裁。 （八）管理各项财政性专项资金支出；负责财政性资金投资 项目、工程预决算审查；负责财政支农、农业财务管理和农业综 合开发。 （九）拟订并执行社会保障资金的财务管理制度；管理财政 社会保障支出。 （十）执行政府国内债务管理的方针政策、规章制度和管理 办法，执行政府外债管理的规章制度，管理世界银行贷款。 （十一）监督执行行政和事业单位及分行业的会计制度；监 -2- 督企业执行《企业会计准则》的情况；严格执行区人大批准的政 府预算；加强财务检查监督，负责全区会计委派制度工作。 （十二）监督财税方针、政策、法律法规的执行；检查反映 财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议。 （十三）参与制订全区财源建设规划，加强财源建设资金的 管理与监督。 （十四）组织开展全区的财政政策调查研究和财政科研工作， 负责财政宣传和财政信息工作。 （十五）负责制订全区财政教育规划，组织全区财政人员的 培训，管理全区财政干部人员编制和人员异动工作。 （十六）负责管理区国库集中支付局及区农业综合开发办公 室。 （十七）承办区委、区人民政府和上一级财政部门交办的其 他事项。 二、部门概况 赫山区财政局系行政独立预算单位，有 22 个内设股室，分 别是：办公室、综合规划股、税政法规股、预算股、国库股、行 政教科文股、经济建设股、农业股、社会保障股、企业股、会计 管理股、绩效评价股、人事教育股、信息股、金融债务股、区农 村综合改革办公室、区工资发放中心、采管办、监督股、国有资 产管理股、区投资评审中心、财源办。下设 4 个二级机构，分别 是区乡镇财政管理局、区非税收入征收管理局、区农业综合开发 -3- 办公室、区国库集中支付核算局。仅区农业综合开发办公室、区 国库集中支付核算局两个二级机构为独立核算单位。办公室、综 合规划股、税政法规股、预算股、国库股、行政教科文股、经济 建设股、农业股、社会保障股、企业股、会计管理股、绩效评价 股、人事教育股、信息股、金融债务股、区农村综合改革办公室、 区工资发放中心。下辖 17 个乡镇、街道财政所和龙岭工业园财 政分局。全区财政系统年末共有在职工作人员 243 人，其中局机 关 132 人，离休干部 1 人，乡镇街道财政所（分局）干部 111 人。 三、部门整体支出自评情况 （一）预算配置 截止 2018 年 12 月 31 日区编办核定我单位编制 57 名，行政 编制 21 人，事业编制 25 人，机关工勤人员 11 人。 （二）部门预决算情况说明 关于益阳市赫山区财政局 2018 年度财政拨款收入支出决算 总体情况说明 2018 年度财政拨款收入总计 1639.96 万元，比上年同期减 少 278.51 万元，下降 15%，主要是盘活存量资金；财政拨款支 出总计 1710.11 万元，比上年同期减少 235.97 万元，下降 12%。 主要是坚持中央八项规定，厉行节约。 关于益阳市赫山区财政局 2018 年度一般公共预算财政拨款 “三公”经费支出决算情况说明 -4- 2018 年“三公”经费财政拨款支出决算数为 22.75 万元， 2017 年“三公”经费支出决算数 38.15 万元，减少了 15.4 万元。主 要原因是：2018 年我单位实行了公车改革，已无公务用车支出， 全部为公务接待支出,同时严格坚持中央八项规定，厉行节约， 比当年预算节约支出 16.25 万元，缩减比率为 41%；无出国考察 费等支出。 四、部门专项组织实施情况 我局所有支出严格按照国家财经法规、预算资金管理办法、 财务管理制度以及专项资金管理办法的规定，把预算资金的审批 分配与监督检查结合起来，遵循先预算、再审批、后支出的原则， 确保了财政资金分配和财政审批程序合法，保证了预算资金的合 理使用。 五、部门整体支出绩效情况 （一）认真执行年初部门预算和财政政策要求。我局经费安 排严格按照年初预算来执行，有效防止超预算；在资金使用上， 严格遵守各项财经法规和财务管理制度规定，资金拨付有完整的 审批程序和手续，支出符合部门预算批复的用途，无截留、挤占、 挪用、虚列支出等情况。 （二）保障了机关有效运转。严格按照厉行节约的要求，精 打细算，规范机关事务管理工作，进一步在机关财务、公务用车、 公务接待、物业等方面加强集中管理，提高服务质量，降低运行 成本，合理配置，提高保障能力。保障干部待遇按政策发放落实。 -5- （三）推进专项工作落实。用好专项资金，做好招商引资、 村级公益事业建设一事一议、农业保险、财政监督检查、非税票 据管理等多项管理工作，确保专项资金在使用和管理上专款专用。 六、存在的主要问题 财政收支矛盾仍然突出，地方财政风险加大。 七、改进措施和有关建议 （一）加强管理，严控行政支出。目前我局三公经费的预算 执行情况较好，但仍需进一步严控三公经费支出，严格三公经费 支出的审批流程，进一步细化三公经费的管理。 （二）科学理财，强化财政职能作用。按照中央和省、市部 署，进一步强化财政监督，积极推进财政预算、财政决算公开， 不断提高财政透明度。 2018 年 12 月 -6-