【41】关于龙南县2017年预算执行情况和2018年预算草案.doc.docx

关于龙南县 2017 年预算执行情况和 2018 年预算草案的报告 ——2018 年 1 月 19 日在龙南县第十六届人民代表大会第三次会议第四次 全体会议上 龙南县财政局局长 林伟胜 各位代表： 我受县人民政府委托，向大会报告我县 2017 年预算执行情况 和 2018 年预算草案，请予审议。并请各位政协委员和列席会议的 同志提出意见。 一、2017 年预算执行情况 2017 年是实施“十三五”规划的关键之年，在县人大的监督 指导和县政协的关心支持下，县财政紧紧围绕全面加快推进赣南苏 区振兴发展工作大局，主动适应经济发展新常态，深入推进供给侧 结构性改革，统筹做好财政稳增长、促改革、调结构、惠民生、 防风险各项工作，创新财政发展思路，大力培育财源、依法加强 征管，优化支出结构、保障改善民生，较好地发挥了财政职能， 有力促进了全县经济社会发展。 （一）一般公共预算执行具体情况 1、预算收入情况 2017 年全县财政总收入完成 191872 万元，完成调整预算数的 102.3%，同比增长 14.6%。其中：上划中央“三税”收入 38100 万 元，完成调整预算数的 99.9%，同比增收 7582 万元，增长 24.8%； 上划中央所得税收入 14507 万元，完成调整预算数的 100.4%，同 比增收 3267 万元，增长 29.1%；上划省级税收收入 5704 万元，完 — 1 — 成调整预算的 100.1%。 分征收部门：国税局完成收入 83006 万元，完成调整预算数 的 100%，同比增收 23641 万元， 增长 39.8%；地税局完成收入 58347 万元，完成调整预算数的 104.2%，因“营改增”减收因素，同比 减收 415 万元，下降 0.7%；财政局完成收入 50519 万元，完成调 整预算数的 103.9%，同比增收 1146 万元，增长 2.3%。 一般公共预算收入完成 133561 万元，完成调整预算数的 103.3%，同比增长 7.2%。主要收入项目完成情况为：税收收入 83042 万元，完成调整预算数的 102.9%，同比增收 6673 万元，增长 8.7%，占地方财政收入 62.2%。其中：工商税收 54801 万元，占地 方财政收入 41%；农业税收 22660 万元，占地方财政收入 17%；企 业所得税 5581 万元，占地方财政收入 4.2%。非税收入 50519 万元， 占地方财政收入 37.8%。其中：罚没、收费、其他收入 6884 万元， 占地方财政收入 5.2%；专项收入 2476 万元，占地方财政收入 1.9%；国有资源有偿使用收入 40652 万元，占地方财政收入 30.3%；政府住房基金收入 507 万元，占地方财政收入 0.4%。 2、预算支出情况 2017 年全县一般公共预算支出 314500 万元，完成调整预算数 的 100.6%，同比增支 16550 万元，增长 5.6 %。 支出按经济分类分：工资福利支出 48805 万元，占总支出 15.5%；商品和服务支出 82664 万元，占总支出 26.3%；对个人和 家庭的补助支出 35015 万元，占总支出 11.1%；基本建设支出 12214 万元，占总支出的 3.9%；其他资本性支出 109393 万元，占总支出 34.8%；其他支出 26409 万元，占总支出的 8.4%。 支出按功能分类分：一般公共服务支出 32644 万元，完成调 — 2 — 整预算数的 100%，同比增支 824 万元，增长 2.6%；国防支出 60 万元，同比减支 21 万元，下降 26%；公共安全支出 13111 万元， 完成调整预算数的 110.3%，同比增支 2138 万元，增长 19.5%；教 育支出 58846 万元，完成调整预算数的 130.8%，同比增支 7449 万 元，增长 14.5%；科学技术支出 8140 万元，完成调整预算数的 1681.8%，同比增支 1740 万元，增长 27.2%；文化体育与传媒支出 1596 万元，完成调整预算数的 69.5%，同比减支 326 万元，下降 17%；社会保障和就业支出 26989 万元，完成调整预算数的 94.5%， 同比减支 13772 万元，下降 33.8%，主要是退休人员工资不再由财 政负担；医疗卫生支出 47469 万元，完成调整预算数的 92.5%，同 比增支 4974 万元，增长 11.7%；节能保护支出 11245 万元，完成 调整预算数的 234.9%，同比增支 2135 万元，增长 23.4%；城乡社 区事务支出 63052 万元，完成调整预算数的 445.6%，同比增支 24925 万元，增长 65.4%；农林水事务支出 33205 万元，完成调整 预算数的 85.7%，同比减支 8655 万元，下降 20.7%；交通运输支 出 2905 万元，完成调整预算数的 97%，同比增支 870 万元，增长 42.8%；资源勘探电力信息等事务支出 2305 万元，完成调整预算 数的 23.1%，同比增支 287 万元，增长 14.2%；商业服务等事务支 出 1521 万元，完成调整预算数的 47.6%，同比减支 201 万元，下 降 11.7%；金融支出 277 万元；国土资源气象等事务支出 2623 万 元，完成调整预算数的 209.8%，同比增支 1337 万元，增长 104%； 住房保障支出 4992 万元，完成调整预算数的 30.5%，同比减支 7385 万元，下降 59.7%，主要是 2016 年有新增债券安排的住房保障支 出 4505 万元以及其他县级配套资金；粮油物资管理事务支出 604 万元，完成调整预算数的 166.4%，同比减支 3 万元，下降 0.5%； — 3 — 国债还本付息支出 2893 万元，债务发行费用 23 万元。 3、财政平衡情况 一般公共预算收入 133561 万元，上级补助收入 128518 万元， 转贷财政部代理发行地方政府一般债券收入 23693 万元（其中： 市级对县市转贷地方政府性债券收入 1924 万元），上年结余收入 2093 万元，调入资金 52702 万元（其中：调入预算稳定调节基金 783 万元），收入总计 340567 万元。全年一般公共预算支出 314500 万元，上解支出 2257 万元，地方政府债券还本支出 15877 万元， 增设预算调节基金 5933 万元，支出总计 338567 万元。年终滚存 结余 2000 万元（其中：结转下年支出 2000 万元），当年财政收 支平衡。 （二）政府性基金预算执行情况 政府性基金预算收入 50350 万元，上级补助收入 1044 万元， 省级对市县转贷地方政府专项债券收入 18073 万元，市级对县市 转贷地方政府专项债券收入 12076 万元， 上年结余收入 7934 万元， 基金收入总计 89477 万元。 基金预算支出 81660 万元，上解支出 199 万元，调出基金 3126 万元，基金支出总计 53532 万元。年终滚存 结余 4492 万元（其中：结转下年支出 4492 万元），当年财政收 支平衡。 （三）国有资本经营预算执行情况 国有资本经营收入是反映县人民政府及其部门、机构履行出 资人职责的企业上缴的国有资本收益。我县少量该项收入列入一 般公共预算非税管理，未编制国有资本经营预算。 （四）社会保险基金预算执行情况 社会保险基金上年滚存结余 110126 万元，社会保险基金收入 — 4 — 77785 万元，社会保险基金支出 58523 万元，年末滚存结余 129388 万元。 （五）2017 年我县预算执行和财政工作主要呈现以下特点： 1、厚植财源，积极增收，综合实力迈上新台阶。2017 年以来， 在全县经济保持平稳增长，产业结构优化，发展动力持续增强的带 动下，财税部门下大力气优化传统财源，做强支柱财源，涵养新兴 财源，不断提升财税质量，财政收入持续取得突破。2017 年全年 完成财政总收入 191872 万元，同比增长 14.6%，增幅在全市各县 （市、区）位居第 6 位；税收占比 73.7%，高于去年同期 3.2 个百 分点，财政收入质量有所提高；一般公共预算收入完成 133561 万 元，同比增长 7.2%，增幅在全市各县（市、区）位居第 1 位。 2、抢抓机遇，积极“北上”，争资争项取得新突破。2017 全县共争取上级到位资金 19.10 亿元，其中：省市转移支付资金 12.1 亿元，山水林田湖生态保护修复试点基础性奖补资金 1.34 亿 元，地方政府债券资金 5.38 亿元，三南承接加工贸易转移示范地 产业建设资金 0.2 亿元等。大力推广运用政府和社会资本合作模 式，目前我县 PPP 项目共计 20 个，项目投资总额为 81.96 亿元。 已开工 PPP 项目 7 个，撬动 14.68 亿元社会资本参与基础设施建 设。积极发挥政府投资产业基金作用，已签订协议设立的政府投 资产业基金 2 支，总规模 205.9 亿元。 3、优化结构，保障民生，财政支出保障能力获得新提升。2017 年全县一般公共预算支出 314500 万元，增长 5.6%。其中民生类支 出 263187 万元，增长 5.2%，占一般公共预算支出 83.7%。（1） 积极保障教育事业发展。优化财政支出结构，加大教育经费投入， 2017 年教育支出完成 58846 万元，增长 14.5%。大力支持农村义 — 5 — 务教育薄弱学校改造和标准化建设，努力改善办学条件，全年实 施 43 个校建项目，第二公立幼儿园、龙师附小龙陂分校建成开学， 龙南二中、三中改扩建工程顺利完成，开工建设了第四中学、高 铁新区（里仁）学校，城区大班额问题得到有效缓解，龙南以高 分通过义务教育均衡发展国家级督导评估。（2）切实提高扶贫实 效。加大财政扶贫投入力度，2017 年扶贫支出完成 13741 万元， 占一般公共预算支出 4.4%。健康扶贫再提升,进一步筑牢“四道保 障线”，2017 年拨付扶贫对象购买医保补助资金 310 万元，扶贫 对象医保报销之外的财政扶贫医疗补助 160 万元，贫困人口疾病 医疗商业补充保险 915 万元。教育扶贫政策全覆盖，完善贫困学 生支助体系，免学费受益学生（含中职）1326 人。对义务教育阶 段家庭贫困寄宿生生活补助和贫困家庭高考入学政府资助标准分 别提高 500 元/人年、1000 元/人年，全县近 7000 人次贫困中小学 生受助。财政涉农扶贫资金整合“应整尽整”，2017 年统筹整合 中央、省、市、县财政涉农扶贫资金 21949 万元，重点用于推进 农村基础建设、农业产业发展和精准扶贫等方面，形成了“多个 渠道引水、一个龙头放水”的扶贫投入新格局。（3）城乡人居环 境全面提升。2017 年在全省率先开展城乡环境综合整治， 投入 2518 万元用于农村“空心房”拆除，投入 2621 万元用于交通沿线村点 建筑立面整治提升，投入 1340 万元用于畜禽养殖污染集中整治， 投入 908 万元用于“三沿六区”乱埋乱葬集中整治，投入 128 万 元用于城区街道立面市容整治提升。 4、落实改革，细化管理，财政绩效水平取得新提升。认真贯 彻落实新《预算法》，以建立现代财政制度为目标，积极推进各 项改革，完善预算编制体系，细化预算编制内容。全面推进预算 — 6 — 信息公开，按规定对 2016 年政府决算及所有预算单位决算、2017 年政府预算及部门预算、2017 年 “三公”经费预算及 2016 年“三 公”经费决算等在政府网站上进行了公开。稳步推进预算绩效管 理改革，加大政府采购和工程投资预算编审力度。扎实开展财政 监督检查，实施专项资金检查、会计信息质量检查，“小金库” 专项治理转向常态化管理，加强财政内部监督，健全和完善内控 制度。进一步盘活存量资金，加大财政资金统筹使用力度。2017 年组织县直单位开展财政结转结余资金清理工作，对两年以上结 余的项目一律收回总预算，盘活存量资金 33532 万元。 各位代表，2017 年全县财政工作虽然取得了较好成效，但面 临的困难和问题不容忽视。第一，我县财政基数过大，收入结构 比较单一，税源基础不牢，财政增收难度将进一步加大。当前经 济下行压力增加，主导产业方面，稀土等矿产品由于受国内外宏 观经济影响，下游应用领域需求不振，产品价格持续低迷，行业 短期之内难于出现大幅回升，对财政增收贡献不足。第二，国家 实施积极的财政政策，对企业结构性减税和普遍性降费政策以及 国家税收制度的调整完善，特别是从 2016 年 5 月 1 日起，实行 “营改增”税收政策，税率降低，营改增等结构性减税幅度大， 对我县收入总量和可用财力均带来不利影响。第三，财政收支矛 盾越来越突出，县级财政“保收支平衡”的压力巨大。在地方可 用财力紧张状态下，加大扶贫教育医疗卫生投入、促进城乡统筹 发展、加快推进保障性安居工程等刚性支出明显增多，且有硬性 的增长要求；投入打好“六大攻坚战”、促进旅游产业发展、推 进新型城镇化、保障民生事业等方面需大量财政资金保障。直接 制约着财政保障和公共服务能力的提高。这些问题，我们将在以 — 7 — 后工作中进一步解放思想，完善机制，强化措施，切实加以解决。 二、2018 年财政预算草案 2018 年财政预算编制坚持“公共财政、统筹预算、绩效优先、 公开透明”的原则，有效实施积极的财政政策，培育壮大发展新 动能，做实做优财政收入；全面落实预算管理制度改革总体要求， 深化部门预算改革，实施中期财政规划管理，提高预算编制的前 瞻性和有效性；加大财政资金统筹力度，优化整合财政支出，保 障重点领域需要，提高支出精准度和资金使用效益；完善预算管 理链条，加强预算绩效管理，提高预算透明度，构建全面规范、 公开透明的预算管理制度。 按照上述指导思想和基本原则，2018 年财政预算（草案）安 排如下： （一）一般公共预算 2018 年财政总收入安排 210292 万元，同比增长 9.6%，一般 公共预算收入安排 139758 万元，同比增长 4.6%。一般公共预算收 入的具体项目是：税收收入 90645 万元（其中：增值税 42750 万 元，企业所得税 6144 万元，契税和耕占税 17869 万元，资源税 4000 万元，个人所得税 2272 万元，其他税收 17610 万元）；非税收入 49113 万元（其中：国有资源有偿使用收入 39254 万元、罚没收入 3200 万元、行政性收费收入 3100 万元、专项收入 3113 万元、政 府住房基金收入 446 万元）。 上述一般公共预算收入 139758 万元，加转移性收入 55599 万 元（上级补助收入 45666 万元，安排预算稳定调节基金 5933 万元， 调入资金 2000 万元，上年结余收入 2000 万元），收入总计 195357 万元，减转移性支出 2818 万元（预计上解支出 2502 万元，结余 316 — 8 — 万元），2017 年财力为 192539 万元。 主要支出项目安排情况是：一般公共服务支出 28153 万元， 公共安全支出 13733 万元，教育支出 42352 万元，科技支出 407 万元，文化体育与传媒支出 1376 万元，社会保障和就业支出 28396 万元，医疗卫生与计划生育支出 38226 万元，节能环保支出 572 万元，城乡社区事务支出 6070 万元，农林水事务支出 10213 万元， 交通运输支出 735 万元， 资源勘探电力信息等事务支出 1017 万元， 商业服务业等事务支出 1694 万元，国土资源气象等事务支出 1169 万元，粮油物资储备管理事务支出 327 万元，预备费 3600 万元， 其他支出 14499 万元。合计 192539 万元。 （二）政府性基金预算 安排政府性基金预算收入 69571 万元，加上年结余 4492 万元， 减上解支出 199 万元，减基金预算结余 2859 万元，安排基金预算 支出 71005 万元。 （三）国有资本经营预算 国有资本经营收入是反映人民政府及其部门、机构履行出资 人职责的企业上缴的国有资本收益。2018 年预计利润收入 590 万 元，安排支出 590 万元，本年收支平衡。 （四）社会保险基金预算 安排社会保险基金收入 83606 万元，安排社会保险基金支出 65809 万元，本年收支结余 17797 万元，年末滚存结余 147185 万 元。 各位代表，这里需要说明的是：因年度执行中上级各项专项 追加指标金额的增加，届时，我县财政支出将发生变化，在年底 作相应预算调整。 — 9 — 为圆满完成 2018 年预算任务，保障财政收支平衡，服务经济 社会发展，着力抓好以下工作： 1、抓调度，强化征管协作。财税三家要牢固树立目标责任意 识，按照财政总收入预测增长 9.6%的目标，及早将 2018 年收入目 标和责任细化分解，强化收入调度；加强对重点企业、重点行业、 重点项目税源的跟进，加大征管力度；全力推进财税三家服务深 度融合、执法适度融合、信息高度融合，进一步调动组织收入的 主动性。 2、保重点，全力服务六大攻坚战。加大资金统筹支持力度， 全力服务六大攻坚战，力促积极的财政政策更加有效。主攻工业 攻坚战方面，集中财力做强产业承载平台，加快“三南”承接加 工贸易转移示范地产业园建设；发挥财政资金杠杆作用，增加“五 个信贷通”发放规模，进一步缓解企业融资难、融资贵问题；综 合运用产业引导基金和工业发展奖励资金引导作用，扶持企业梯 次成长；足额安排预算资金，及时落实各项财税奖补政策，支持 企业发展。精准扶贫攻坚战方面，继续加大财政扶贫资金投入， 按不低于一般公共预算收入的 10%统筹安排资金；积极争取并用好 “十三五”期间省级易地扶贫搬迁融资贷款，利用“产业扶贫信 贷通”风险缓释金撬动银行信贷资金支持建档立卡贫困户发展产 业；继续推进统筹整合财政涉农扶贫资金试点工作，确保项目整 合率和资金整合率均达到 100%。现代农业攻坚战方面，统筹整合 资金，大力支持发展蔬菜、脐橙等农业主导产业，积极发展多种 形式适度规模经营，加快培育新型农业经营主体和现代职业农民， 促进农村一二三产业融合发展。现代服务业攻坚战方面，加大旅 游发展专项资金投入，进一步完善奖补政策，积极保障第二届旅 — 10 — 游文化节各项工作开展，推动旅游业成为龙南发展新引擎；积极 向上争取普惠金融专项资金支持县域金融机构发展，规划建设总 部经济区，繁荣金融业态；支持发展现代物流和电子商务，构建 完善的电商交易和物流支撑体系，加强电商公共服务平台建设。 新型城镇化攻坚战方面，多渠道筹集资金用于城市园林绿化景观 提升行动，重点支持城镇棚户区改造、道路维护、垃圾处理、污 水处理设施等项目加快推进，打造宜居宜业宜游的次中心城市， 实现撤县设市。基础设施建设攻坚战方面，积极向上争取资金， 盯紧国家投融资政策导向，围绕重大专项资金和提标扩面转移支 付资金，做实前期，主动对接，努力提高争资份额。加大财政资 金统筹力度，支持重大交通、能源、水利、教育、文化、卫生基 础设施、保障性住房建设等民生项目，让有限的财政资金发挥出 最大效益。 3、优结构，扎实办好民生实事。坚持新增财力向民生领域倾 斜。优先教育，落实城乡义务教育经费保障机制改革资金，稳步 加大对教科文事业投入力度，全面落实各项助学政策，加快教育 现代化建设，促进全县教育经费投入均衡增长。关注卫生,加快县 第一人民医院二期、公立妇保院、精神病医院以及各乡镇卫生院、 村级卫生室建设，继续推行基本医疗保障制度建设，健全基本医 疗卫生服务体系，促进基本公共卫生服务逐步均等化，努力强化 资金投入和监督管理。聚力社保,扶持社会福利事业发展，提高城 乡低保和集中供养水平；完善困难群众救助体系，整合救助资源， 保障困难群众基本生活需求；完善促进就业、创业扶持政策，提 高劳动者就业率，维持社会和谐安定；明确和规范被征地农民身 份认定，全面落实被征地农民养老保险。 — 11 — 4、深化财税体制改革，不断健全公共财政体系。推进预算管 理制度改革，扩大预算公开范围，研究细化部门预决算和“三公” 经费公开，打造阳光财政。提升绩效管理水平，加大财政重点项 目绩效评价组织实施力度，选择部分单位试行部门整体支出绩效 评价，对部门单位绩效目标进行跟踪问效，开展绩效目标中期评 价。做好绩效评价结果反馈工作，将评价结果与预算编制有机结 合。加强政府债务管理，严格执行债务限额管理，控制新增债务， 规范中长期支出事项管理，进一步健全政府债务风险预警动态监 测机制，强化债务风险管控。通过多渠道置换存量政府债务、引 进社会资本等方式，积极筹集资金消化存量债务。 各位代表，2018 年是全面贯彻党的十九大精神的开局之年， 是实施“十三五”规划和打好六大攻坚战承前启后的关键一年， 做好今年的财政工作意义重大、任务艰巨、使命光荣。我们将继 续深入学习贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会 主义思想统领财政各项工作，在县委、县政府的坚强领导下，在 县人大依法监督和县政协民主监督下，不忘初心，牢记使命，科 学谋划，主动服务，扎实工作，圆满完成全年财政预算任务，为 建设赣深高铁沿线“强旺美富”明珠县提供坚实的财力保障。 — 12 —