2023政府预算相关说明.docx

相 关 说 明 一、 税收返还和转移支付情况 （一）税收返还 税收返还收入 16414 万元，其中：增值税和消费税税收返还 11226 万元，所得税基数返还 1839 万元，成品油税费改革税收 返还 1446 万元，其他税收返还 1903 万元。 （二）一般性转移支付 一般性转移支付 432891 万元，比上年增加 75189 万元，增 长 21%，主要是提高了一般性转移支付编制率。 结算补助 3744 万元, 与上年持平； 均衡性转移支付收入 125380 万元, 比上年增加 16181 万 元，增长 14 % ； 县级基本财力保障机制奖补资金收入 43190 万元，比上年增 加 1758 万元，增长 4 % ； 企业事业单位划转补助收入 994 万元，与上年持平； 产粮（油）大县奖励资金收入 4000 万元，比上年增加 1000 万元，增长 33 % ； 革命老区转移支付收入 260 万元，与上年持平； 贫困地区转移支付收入 7300 万元，比上年增加 2800 万元， 增长 62 % ，根据上年度收入情况预计； 固定数额补助收入 19205 万元，比上年减少 255 万元，降低 1 % ； 资源枯竭型城市转移支付补助收入 856 万元，新增项目； 其他一般性转移支付收入 1929 万元， 比上年增加 1810 万元， 是上年的 15.2 倍,根据上年度收入情况预计； 公共安全共同财政事权转移支付收入 1560 万元，比上年增 加 14 万元，增长 1 % ； 教育共同财政事权转移支付收入 26468 万元，比上年增加 2503 万元，增长 9% ； 文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入 770 万元， 比上年增加 170 万元，增长 28 % ； 社会保障与就业共同财政事权转移支付收入 59564 万元，比 上年增加 2872 万元，增长 5 % ； 卫生健康共同财政事权转移支付收入 73039 万元，比上年增 加 1728 万元，增长 2% ； 农林水共同财政事权转移支付收入 52048 万元，比上年增加 35835 万元，是上年的 2.21 倍 ；根据上年度收入情况预计； 住房保障共同财政事权转移支付收入 2000 万元； 交通运输共同财政事权转移支付收入 10584 万元，比上年增 加 5917 万元，增长 126 % ，根据上年度收入情况预计。 （三）专项转移支付 专项转移支付 4500 万元，比上年减少 500 万元，降低 10% ，主要是根据上年度情况预计。 二、举借政府债务情况 （一）地方政府债务限额余额情况 2022 年，政府债务总限额 109.02 亿元，其中一般债务限额 62.91 亿元，专项债务限额 46.11 亿元。截止 2022 年底，地 方政府债务余额 62.33 亿元，其中一般债务余额 32.49 亿元， 专项债务余额 29.84 亿元。 （二）地方政府债券发行情况 2022 年，省转贷新增债务限额 10.63 亿元，其中一般债务 限额 2.15 亿元，专项债务限额 8.48 亿元，现已发行一般债券 2.15 亿元，平均期限 7 年,平均利率 2.7% 。专项债券 8.48 亿 元，平均期限 15 年，平均利率 3.2% 。 (三)地方政府债务还本付息情况 2022 年偿还地方政府债券本金 4.73 亿元，其中一般债券 4.73 亿元，专项债务 0 亿元，支付地方政府债券利息 1.93 亿元， 其中一般债券利息 1.06 亿元，专项债券利息 0.87 亿元。 2023 年，还本付息预算 16310 万元，其中政府债券付息 14928 万元，城建投秀美乡村贷款本金 632 万元，中西部农业开发本息 400 万元，亚洲开发银行防洪堤贷款还本付息 40 万元，世行结 核病贷款还本付息（卫十）10 万元，一中贷款还息 300 万元。 三、 “三公”经费情况 市本级部门，包括市级行政单位（含参照公务员法管理的事 业单位）、事业单位和其他单位使用当年一般公共预算拨款安排 的 2023 年“三公经费”汇总数为 1741.27 万元，其中：因公出 国（境）费 0 万元，与上年持平，公务接待费 541.27 万元， 较上年减少 8.01 万元，降低 1.4 %，公务用车购置及运行费 1200 万元（其中公务用车购置费 252 万元， 公务用车运行费 948 万元）,较上年减少 10 万元，降低 0.8% ，2023 年公务用车购置 费预算 252 万元比上年减少 10 万元，降低 0.8 %，公务用车运 行 费 948 万元，与上年持平。2023 年市级“三公经费”预算汇 总数较上年减少 18.01 万元，降低 1%，下降原因是厉行节约压 缩开支严控“三公经费” 。 四、预算绩效管理工作开展情况 一、预算绩效管理工作开展情况 按照“统一领导、分级管理；积极试点，稳步推进；程序规 范，重点突出；客观公正，公开透明”的原则宣传绩效理念，培 育绩效文化。基本构建起“预算编制有目标、预算执行有监控、 预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩 效管理机制和覆盖预算管理事前、事中、事后全过程的预算绩效 管理体系，有效促进了财政资金使用绩效的提高。 （一）做优事前目标评价,将预算项目绩效目标事前评价与 预算编制紧密结合。一方面，在 2023 度预算编制过程中，我市 所有预算部门都实现了预算绩效目标与部门预算同步申报、同步 审核、同步批复，并要求单位在预算一体化系统申报项目库的同 时，编制预算绩效目标，努力使预算绩效管理渗透到所有项目资 金，通过设定便于衡量、分析、比较和评价的靶向目标，将绩效 目标的个性指标细化量化，确保项目建设严格按既定绩效目标运 行。另一方面，持续探索推进事前绩效评估工作，联合财政投资 评审中心开展事前绩效评估，将绩效结果与绩效应用挂钩，从立 项必要性、投入经济性，绩效目标合理性，实施方案有效性，筹 资合规性五个方面开展事前绩效评估工作。 （二）做细事中预算绩效监控。将年度预算绩效目标执行情 况跟踪监控与预算项目调整紧密结合。2022 年，在下达预算资 金指标时同步下达部门预算绩效目标，实时动态监控。定期跟踪 和监控绩效信息，重点监控扶贫资金、债券资金以及直达资金。 以预算批复时确定的预算绩效目标为基准，要求单位报送 2022 年 1-10 月预算绩效监控情况表，绩效股牵头业务股室组织审核， 对偏离绩效目标原因进行分析，并提出处理意见。通过事中绩效 监控对财政支出监控，从而不断完善了项目管理，进一步落实了 支出责任，加快预算执行进度，更好地实现绩效目标。 （三）做好事后绩效评价。将绩效自评与第三方机构评价紧 密结合，积极开展绩效自评。2022 年我市成立由部门预算管理 股和第三方机构组成的绩效复评工作组，组织各部门预算管理股 室和第三方机构对 2021 年各单位的项目支出绩效自评和整体支 出绩效自评进行复评，并将复评结果通报各单位，将评价结果作 为下一年度安排预算的重要依据，将评价结果不好的项目予以取 消或做相应的削减，切实发挥绩效评价结果的应用作用。 （四）强化结果应用。将上年预算绩效事后评价结果与下年 部门预算编制紧密结合，结果应用是发挥绩效管理效能的关键， 按照“谁主管，谁使用，谁负责”的原则，深化预算单位的绩效 责任主体意识，及时反馈评价结果，并跟踪整改落实情况，完善 评价结果与预算安排的有效衔接机制，将绩效评价结果作为下年 度编制预算和安排财政资金的重要参考依据，并有针对性的核减 或取消项目预算，切实发挥绩效评价结果的应用作用。 （五）推进绩效信息公开度。我市在预决算公开的同时，各 预算单位按要求将审核合格后的绩效目标申报表与预算同步、同 网站公开，市一级预算部门整体支出绩效目标公开率达到 100%， 专项（项目）绩效目标公开率达到了 100%。并将单位自评报告 和部分重点支出绩效评价报告，在政府门户网站公开。 三、下一步工作计划 （一）健全绩效评价制度体系。继续强化预算绩效管理意识， 提高各单位对预算绩效管理工作重要性的认识。建立健全我县预 算绩效管理制度机制，提高绩效评价结果运用水平，促进预算绩 效管理工作更加规范有效。 （二）强化组织队伍建设。一是培养本土化的预算绩效管理 专业人才队伍，通过“请进来，走出去”的方式加强对预算单位 绩效管理知识与实操的培训，立足于解决实际问题，提高我市绩 效管理人员的专业性。二是加快绩效管理人才库的建设。组建本 地绩效管理专家库，从教育、水利、农业、卫生、民政等领域， 抽取有经验的专业技术人才，参与我市预算绩效管理工作，充分 发挥出不同领域、不同行业专家对预算绩效管理的支撑作用，强 化专家库对全市预算绩效管理工作的智力支持。 （三）深入推进预算与绩效管理融合。加快预算一体化中预 算绩效模块的建设，建立事前绩效评估、事中绩效监控、事后绩 效评价的全过程、全方位、全覆盖信息化系统，完善我市绩效项 目库、指标体系建设，通过信息系统获取绩效管理数据，加强预 算绩效分析研判，为绩效管理工作提供技术支撑，以提高绩效评 价结果的科学性，促进绩效信息公开共享。