新宁县万塘乡人民政府2019年度部门整体支出绩效评价报告.docx

新宁县万塘乡人民政府 2019 年度部门 整体支出绩效评价报告 一、基本情况 (一)机构、人员构成 万塘乡辖 16 个村，约 2.6 万余人。2019 年度部门预决算包括乡人民政府本 级、财政所、安监环保规划建设服务站、就业和社会保障服务站、人口和计划生 育服务站、文体卫站、农业综合服务站、林业站共八个单位，县编委核定编制 78 人，其中行政编制 33 人，工勤编制 3 人，事业编制 42 人，年末实有在职人员 82 人，其中执行公务员津补贴人员 37 人，执行绩效工资人员 44 人。 （二）部门职责 1、执行国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，执行本级人 民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况。 2、制定并落实本行政区域的经济计划和措施，全面提高人民群众的生活水 平和生活质量。 3、承担国有资产、集体资产管理、监督及增值保值责任。 4、开展社会主义民主和法制的宣传教育，保障公民的权利，打击违法犯罪， 维护社会稳定。 5、制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生、科技、民政、广播电视、 文化、体育事业；加强计划生育工作；推进社会保障、社会福利事业和养老保险 等工作。 6、 加强乡级财政的监督和管理。 7、指导村民委员会的组织制度建设和业务建设，促进村民委员会民主自治。 8、制定和组织实施乡村建设规划，保护和改善生活环境和生态环境。 9、 协助和支持设置在本行政区域内不隶属于乡的国家机关 和企事业单位 工作，监督其遵守和执行国家的法律、法规和政策。 10、 承办上级党委、人大和上级交办的其它事项。 （三）部门内部控制及厉行节约制度建设情况 根据《会计法》、《预算法》、《行政单位会计制度》等法律和财政部及省 财政厅有关财务规章的规定，万塘乡人民政府制订了《万塘乡人民政府财务管理 制度》、《万塘乡人民政府固定资产管理办法》等制度，明确了经费审批权限及 程序，经费预算、核算管理、资产购置与处置、财务监督等。在“三公”经费管 理方面严格执行县公务接待管理规定，规范了公务接待和公务出差的审批管理， 上述制度规定得到了切实有效的执行。 二、部门整体支出规模及使用方向、内容 （一）预算规模情况 2019 年部门预算编报范围包括镇政府及所属站所单位。 1、收入预算。2019 年年初预算数 1603.81 万元，为一般公共预算财政拨款 收入。 2、支出预算。2019 年年初预算数 1603.81 万元，一般公共服务支出 578.27 万元；国防支出 3.3 万元；公共安全支出 1.09 万元；教育支出 1.36 万元;科学 技术支出 2 万元；文化体育与传媒支出 41.47 万元；社会保障和就业支出 145.31 万元;卫生健康支出 111.98 万元；节能环保支出 17.42 万元；城乡社区支出 15.1 万元；农林水支出 631.89 万元；交通运输支出 16.7 万元；住房保障支出 10.53 万元；灾害防治及应急管理 14 万元；其他支出 13.4 万元。2019 年一般公共预 算拨款收入 1603.81 万元，具体安排情况如下： 1、基本支出：2019 年年初预算数为 913.3 万元，是为保障单位机构正常运 转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员 经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。其中：人员 经费 800.07 万元，日常公用经费 113.23 万元。 2、项目支出：2019 年年初预算数为 205.85 万元。 （二）年度整体支出使用范围、方向和内容 万塘乡人民政府 2019 年总收入 1833.42 万元。其中：财政拨款收入 1812.01 万元，其他收入 21.4 万元。总支出 1833.42 万元，其中基本支出 1606.16 万元， 项目支出 205.85 万元。 万塘乡人民政府 2019 年度一般公共预算财政拨款收入支出决算数如下： 1、一般公共预算财政拨款收入支出决算总体情况 2019 年度一般公共预算财政拨款收入总计 1606.16 万元，一般公共预算财 政拨款支出总计 1606.16 万元。 2、一般公共预算财政拨款支出决算构成情况 一般公共预算财政拨款支出1606.16万元。按功能分类：：一般公共服务支 出578.27万元，占一般公共预算财政拨款支出的36%；国防支出3.3万元，占一 般公共预算财政拨款支出的0.21%；公共安全支出1.09万元，占一般公共预算财 政拨款支出的0.07%；教育支出1.36万元，占一般公共预算财政拨款支出的 0.08%;科学技术支出2万元，占一般公共预算财政拨款支出的0.12%；文化体育 与传媒支出41.47万元，占一般公共预算财政拨款支出的2.58%；社会保障和就 业支出145.31万元，占一般公共预算财政拨款支出的9.05%;卫生健康支出 111.98万元，占一般公共预算财政拨款支出的6.97%；节能环保支出17.42万 元，占一般公共预算财政拨款支出的1.08%；城乡社区支出15.1万元，占一般公 共预算财政拨款支出的0.94%；农林水支出634.24万元，占一般公共预算财政拨 款支出的39.49%；交通运输支出16.7万元，占一般公共预算财政拨款支出的 1.04%；住房保障支出10.53万元，占一般公共预算财政拨款支出的0.66%；灾害 防治及应急管理14万元，占一般公共预算财政拨款支出的0.87%；其他支出13.4 万元，占一般公共预算财政拨款支出的0.83%。 3、万塘乡人民政府 2019 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算数如下： 2019 年度一般公共预算财政拨款基本支出 913.29 万元，其中：人员经费 800.07 万元，占一般公共预算基本支出的 87.6%,主要包括基本工资 294.44 万元、 津贴补贴 110.6 万元、奖金 8.34 万元、伙食补助费 13.22 万元、绩效工资 90.55 万元、机关事业单位基本养老保险缴费 54.27 万元、职工基本医疗保险缴费 9.33 万元、住房公积金 16 万元、其他工资福利支出 15.51 万元、遗属抚恤金 7.91 万 元、生活补助 49.1 万元、救济费 29.23 万元、医疗费补助 1 万元、奖励金 62.35 万元、其他对个人和家族的补助 8.17 万元。公用经费 113.23 万元，占一般公共 预算基本支出的 12.4%，主要包括办公费 6.53 万元、印刷费 5.47 万元、电费 2.45 万元、邮电费 2.45 万元、差旅费 18.78 万元、维修费 0.3 万元、培训费 0.4 万元、会议费 9.62 万元、公务接待 2.42 万元、劳务费 5.73 万元、工会经费 20.63 万元、公务用车运行维护费 2.13 万元、其他交通费用 26.16 万元、其他 商品服务支出 10.16 万元。 4、 万塘乡人民政府 2019 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算数如下： 2019年度政府性基金预算财政拨款收入205.85万元；年初结转和结余0万 元；支出205.85万元，其中基本支出0万元，项目支出205.85万元；年末结转和 结余0万元。 5、万塘乡人民政府 2019 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算 数如下： 2019 年度“三公”经费财政拨款支出总计 8.26 万元，其中：因公出国（境） 费支出决算为 0 元，公务接待费支出决算为 4.73 万元，公务用车运行维护费支 出决算为 3.53 万元。 6、万塘乡人民政府采购情况： 本年度政府采购无实际采购额。 三、绩效评价工作情况 根据《湖南省财政厅关于开展 2015 年度财政资金绩效评价工作的通知》（湘 财绩〔2016〕3 号）规定，我镇制定了部门整体支出绩效评价的工作方案、评价 指标，成立了绩效评价工作领导小组、绩效评价工作组，绩效评价主要工作如下： （1）核实数据，对 2019 年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实， 将 2019 年度和 2018 年度部门整体支出情况进行比较分析。 （2）查阅资料。查阅 2019 年度预算安排、预算追加、资金管理、经费支出、 资产管理等相关文件资料和财务凭证。 （3）发放调查问卷。对部门履行职责情况的公众满意度向社会群众、服务对 象、单位员工进行调查。 （4）归纳汇总。对收集的评价材料结合本单位情况进行综合分析、归纳汇总。 （5）根据评价材料结合各项评价指标进行分析评分。 （6）形成绩效评价自评报告。 四、整体支出使用管理情况 2019 年，乡党委政府根据年初计划的重点工作，通过对财政资金的使用， 取得了如下主要绩效： 一是财政任务超额完成。耕地占用税县定我乡任务数为 30 万元，实际完成 45 万元。二是三大攻坚战稳步推进。坚持把脱贫攻坚作为第一民生工程。完成了三 江、大湾、家兴、双亭、罗洪 5 个贫困村出列，946 人贫困人口脱贫的目标任务。 狠抓中央和省环保督察问题整改，全力打赢污染防治攻坚战。严守保运转、保民 生底线，防范化解金融、稳定等重大风险成效明显。三是实体经济不断增强。全 乡新扩脐橙 2087 亩，脐橙种植面积达到 2 万余亩。福田村高标准建成 200 亩集 中连片村级集体经济脐橙园，三江村、新伍村、横桥村光伏发电投产收益明显， 桐木冲小伍合作社、罗洪村金艾合作社、横桥村东程农业公司树立了品牌，打响 了名气，兴农富农成效明显。四是民生水平大幅提升。万塘至水庙景区公路全面 完成并投入使用，投资三千多万的万塘至白马田县乡道路改造完成路基工程，双 亭至新伍“窄改宽”任务完成，大湾至高峰、新伍至罗洪“窄改宽”完成路基工 程，全乡交通状况明显改观。罗洪水厂二期工程建管合一，成效明显，罗洪、桐 木冲、横桥、赤塔、白马田实现供水；三江、双亭、福田建成高标准的单村供水 工程，农村安全饮水大为改观。双石隐山水库除险加固工程完成，成为全县的样 板工程。易地扶贫搬迁高峰集中安置点全面建成，28 户 112 人贫困户住房安全 得到保障；分散安置户 71 户全部入住，成功迎接了省易地扶贫搬迁专项调查组 检查。危房改造完成 178 户，贫困户住房安全切实得到保障。教育、医疗、计划 生育、社会救助、社会治安、信访维稳、农村环境卫生切实改善，切实加强。信 访工作被市里评为“三无乡镇”；综治考核评估为全县先进乡镇，被评为“2018 年度社会管理综合治理工作先进乡镇”，茶田村、双亭村、福田村被评为全县先 进村，10 个村获得民调成绩奖励：茶田村获奖 3000 元，双亭村、三江村、新伍 村、横桥村、高塘村、家兴村各获奖 2000 元；高峰村、福田村、桐木冲村各获 奖 1000 元。安全生产被评为县优秀单位。 五、部门整体支出绩效评价 2019 年，根据我乡年初工作计划和重点性工作安排，积极履职，强化管理， 较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制 度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。根据 2019 年度部门 整体支出状况的概述和分析，部门整体支出绩效情况如下： 1、经济效益评价 （1）预算控制方面。财政供养人员控制在预算编制以内，编制内在职人员控 制率小于 100%。 （2）预算执行方面。积极响应了国家政策，减少基本支出，加大了项目支出， 支出总额小于预算总额。 “三公”经费总体控制较好，未超本年预算和上年决 算支出，“三公”经费总额较上年减少，低于上年决算支出，其中公务招待费较 上年节约，公务用车运行维护费较上年节约。 （3）预算管理方面。制度执行总体较为有效，仍需进一步强化；资金使用管 理需进一步加强。 （4）资产管理方面。建立了资产管理制度，定期进行了盘点，总体执行较好。 根据部门整体支出绩效评价指标体系，本镇 2019 年度评价得分为 90 分。 2、效率性评价和有效性评价 我乡预算安排的基本支出保障了我乡正常的工作运转，严格遵守各项财经纪 律，在资金的管理和使用上，严守法律底线、纪律底线、道德底线。 3、社会公众满意度评价 通过向社会公众、相关单位发放问卷调查，经统计对政府的履职效果、厉行 节约、信息公开等情况满意度分别为：服务对象为 100%、社会公众 100%、社会 公众或服务对象综合满意度＝(服务对象满意度×50%+社会公众满意度×40%+部 门内部员工满意度×10%)为 100%，对我单位工作开展情况、社会效益等关注程 度高，满意度较高，达到 98%。 六、存在的主要问题及建议 （一）科学精细化编制部门预算 科学精细化编制部门预算，要把所有的支出纳入预算编制范围，预算要集中 归口管理，以部门、单位为编制基础，严格做到没有预算就没有支出，增强预算 的严肃性和约束力。预算的编制主体和执行主体要统一，整个经济业务活动的始 终都要贯穿着预算的监督。按照新《预算法》及其实施条例的相关规定，按政策 规定及本部门的发展规划，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因 素，科学、合理地编制本年预算草案，避免项目支出与基本支出划分不准或预算 支出与实际执行出现较大偏差的情况，执行中确需调剂预算的，按规定程序报经 批准。 （二）规范处理账务提高财务信息准确性 会计人员要紧跟时代步伐，及时更新自己的会计知识。积极学习《会计法》、 《行政单位会计制度》、《行政单位财务规则》等法律法规，使财务核算既不脱 离实际又合规合法。并结合实际情况，完整、准确地披露相关信息，尽可能地做 到决算与预算相衔接。 （三）完善相关管理制度，加强资产管理 进一步贯彻落实中央“八项规定”和湖南省委“九条规定”，建立本单位 “三公经费”等公务支出管理制度及厉行节约制度，加强经费审批和控制，规范 支出标准与范围，并严格执行。严格按照《固定资产管理办法》的规定加强固定 资产管理，及时登记、更新台账，加强资产卡片管理，年终前对各类实物资产进 行全面盘点，确保账账、账实相符。 （四）加强业务学习及相关培训 对所有工作人员进行《预算法》、《行政单位会计制度》等培训，进一步规 范部门预算收支核算，一是制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准，严 格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。二是落实预算执行分析， 及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支 管理水平。 整体支出绩效自评报告表 （ 2019 年度） 单位名称（盖章） 新宁县马头桥镇人民政府 编制人数 基 部门职能概述 本 情 年度收入（万元） 实有人数 97 组织本行政区域内的经济建设和管理本行政区域内的行政事务 财政预算安排 合 2984.27 非税收入 中央省安排资金 其他收入 16.47 基本支出 1241.72 年度支出（万元） 项目支出 其中三公经费支出 13.82 1756.19 况 实 114 财政供养人员控 是否存在超编超配人员 制情况 否√ 计 3000.74 合 2997.91 计 施 是否制定“三公”经费管理办法：是√ 情 三公经费管理情 况 况 招待费用是否明确招待标准和招待人数：是√ 公务用车购置运行费是否比上年度下降: 是√ 年度非税收入是否完成：是√ 非税收入完成情 三公经费是否比年度下降：是√ 况 政府采购及金额 是否实行收支两条线管理：是√ 有无截留、坐支、转移等现象: 无√ 年度是否制定了政府采购计划：是√ 应采购金额 0 万元，实际采购金额 0 万元 本年度是否追加了预算:是√ 预算执行 本年度是否有结余:是√ 预算信息是否公开: 是√ 公开时间: 财务管理 2020 年 2 月 24 日 是否制定财务管理、会计核算等制度: 是√ 公开方式:马头桥镇门户网站及新宁县政府门户网 会计机构是否按规定设置: 是√ 会计人员是否持证上岗: 是否制定资金管理办法: 是√ 是√ 资金管理 资金拨付有完整的审批程序: 有√ 资金使用是否存在违规使用资金、乱发津补贴奖金现象：否√ 是否制定资产管理制度: 是√ 资产管理 资产管理、保存、处置是否合理规范: 是√ 资产是否产权清晰、两证齐全：是√ 职责履行 重点工作是否全部完成且质量达标: 是√ 账、表、实、卡是否相符: 是√ 部 门 镇党委政府根据中央、省、市的各项方针政策和县委、县政府的决策部署，大力实 施县委、县政府提出的“工业强县”核心战略，坚持以“三重点”为总揽，实施“产业 主 要 绩 强镇、项目兴镇、民生稳镇、生态美镇、商业活镇”战略，突出重点，主攻难点，明确 思路和目标，各项工作出现了良好发展势头，在基础设施建设、农业农村、社会保障等 方面都取得了一定的成绩，不断提升群众的获得感、幸福感和满意度。 效 自 评 结 良好 论 1、科学精细化编制部门预算；2、规范处理账务提高财务信息准确性；3、完善相关管理 问 制度，加强资产管理；4、加强业务学习及相关培训 题 与 建 议 部 门 意 见 主管部门（盖章）：