2013年本级财政决算和2014年上半年预算执行(讨论会).doc

海勃湾区 2013 年区本级财政决算和 2014 年 上半年财政预算执行情况的报告 （海勃湾区财政局） 2014 年 8 月 日 人大常委会主任、副主任、各位委员： 现将我区 2013 年区本级财政决算情况和 2014 年上半年 财政预算执行情况报告如下，请予审议。 一、2013 年全区财政决算情况 2013 年，在区委、区政府的正确领导和区人大、政协的 监督支持下，财政部门紧紧围绕全年财政工作目标，坚持稳 中求进、稳中有为的工作基调，狠抓收入征管，优化支出结 构，强化监督管理，扎实做好各项财政工作。 （一）2013 年全区财政收支情况 2013 年，全区财政总收入完成 405480 万元，同比增加 5638 万元，增长 1.41%。其中上划中央收入完成 133301 万 元，同比减少 21750 万元，下降 14.03%；上划自治区收入完 成 25984 万元，同比减少 5789 万元，下降 18.22；公共财政 预算收入完成 246195 万元，同比增加 33177 万元，增长 15.57%。分征收部门看：国税部门完成 150304 万元，同比 减少 33173 万元，下降 18.08%；地税部门完成 177284 万元， 1 同比减少 875 万元，下降 0.49%；财政部门完成 77892 万元， 同比增加 39686 万元，增长 103.87%。分收入结构看：税收 收入完成 322200 万元，占财政总收入的 79.51%，同比下降 9.32%；非税收入完成 83280 万元，同比增长 86.96%。 2013 年，全区公共财政预算支出完成 182325 万元，同 比增加 16959 万元，增长 10.26%。 2013 年，全区政府性基金预算收入完成 57249 万元，同 比增加 2170 万元，增长 3.94%。政府性基金预算支出 62501 万元，同比增加 7682 万元，增长 14.01%。 （二）2013 年全区财政收支平衡情况 2013 年，全区财政公共财政预算收入完成 246195 万元, 上级补助收入 66667 万元，上年结余 36933 万元，本年收入 总计 349795 万元。 2013 年，全区财政公共财政预算支出 182325 万元，上 解上级支出 100088 万元，年终滚存结余 67382 万元，本年 支出总计 349795 万元。 2013 年，全区基金预算收入完成 57249 万元，上级补助 收入 5729 万元，上年结余 12932 万元，本年收入 75910 万 元。 2013 年，全区政府性基金支出 62051 万元，上解支出 2517 万元，年末基金结余为 11342 万元，本年支出 75910 万 元。 2 二、2013 年区本级财政决算情况 （一）2013 年区本级财政收入决算情况 2013 年，区本级地方财政总收入完成 403950 万元，完 成年度预算的 101.35%，比上年同期增加 5416 万元，增长 1.36%。其中：上划中央收入完成 133101 万元，完成年度预 算的 72.50%，比上年同期减少 21775 万元，下降 14.06%； 上划自治区收入完成 25861 万元，完成年度预算的 94.60%， 比上年同期减少 5809 万元，下降 18.34%；公共财政预算收 入完成 244988 万元，完成年度预算的 130.57%，比上年同期 增加 33000 万元，增长 15.57%。 国税部门完成 150304 万元，完成年度预算的 89.79%， 比上年同期减少 33173 万元，下降 18.08%；地税部门完成 175768 万元，完成年度预算的 101.11%，比上年同期减少 1096 万元，下降 0.62%；财政部门完成 77878 万元，完成年度预 算的 135.84%，比上年同期增加 39685 万元，增长 103.91%。 （二）2013 年区本级财政支出决算情况 2013 年，区本级公共财政预算支出完成 180705 万元， 完成年度预算的 72.90%,其中： 一 般 公 共 服 务 支 出 11741 万 元 ， 完 成 年 度 预 算 的 85.92%； 国防支出 205 万元，完成年度预算的 97.62%； 公共安全支出 6683 万元，完成年度预算的 80.32%； 3 教育支出 22126 万元，完成年度预算的 88.42%； 科学技术支出 2562 万元，完成年度预算的 84.36%； 文化体育与传媒支出 2039 万元，完成年度预算的 80.82%； 社会保障和就业支出 18478 万元，完成年度预算的 89.66%； 医疗卫生支出 8754 万元，完成年度预算的 74.69%； 节能环保支出 2328 万元，完成年度预算的 40.76%； 城 乡 社 区 事 务 支 出 89357 万 元 ， 完 成 年 度 预 算 的 91.10%； 农林水事务支出 5502 万元，完成年度预算的 59.47%； 交通运输支出 584 万元，完成年度预算的 99.49%； 资源勘探电力信息等事务支出 5065 万元，完成年度预 算的 93.30%； 商业服务业等事务支出165万元，完成年度预算的 86.39%； 金 融 监 管 等 事 务 支 出 40 万 元 ， 完 成 年 度 预 算 的 100.00%； 国土资源气象等事务支出 654 万元，完成年度预算的 100.00%； 住房保障支出 4389 万元，完成年度预算的 35.21%； 粮油物资管理事务支出 33 万元，完成年度预算的 100%。 （三）2013 年区本级政府性基金收支情况 2013 年，区本级政府性基金预算收入完成 57249 万元， 4 完成年度预算的 242.17%。 2013 年，区本级政府性基金预算支出 62051 万元，完成 年度预算的 84.55%。 （四）2013 年区本级财政收支平衡情况 2013 年，区本级公共财政预算收入完成 244988 万元, 上级补助收入 66667 万元，下级上解收入 524 万元，上年结 余 36839 万元，本年收入总计 349018 万元。 2013 年，区本级公共财政预算支出 180705 万元，上解 上级支出 100088 万元，补助下级支出 1046 万元，年末滚存 结余 67179 万元，本年支出总计 349018 万元。 2013 年，区本级政府性基金预算收入完成 57249 万元， 上级补助收入 5729 万元，上年结余 12932 万元，本年收入 75910 万元。 2013 年，区本级政府性基金支出 62051 万元，上解支出 2517 万元，年末滚存结余 11342 万元，本年支出 75910 万元。 三、2013 年全区财政收支的特点 （一）支柱行业持续减收 2013 年，全区重点行业总体实现收入 292451 万元，比 上年减少 33091 万元，下降 10.16%。其中煤炭开采的洗选业 83765 万元，下降 18.68%，建筑业、房地产业 80025 万元， 增长 17.95%，金融业 36309 万元，下降 29.88%，电热力生 产和供应 20928 万元，下降 25.02%，交通运输业 10502 万元， 5 下降 14.43%，批发和零售业 41247 万元，下降 5.82%，其他 重点行业 16075 万元，增长 10.88%。 （二）主体税种税收贡献下降趋势明显 2013 年，增值税、营业税、企业所得税和个人所得税四 大主体税种累计完成 251930 万元，占财政总收入的 62.13%， 同比减少 34829 万元，下降 12.14%。具体看，四大主体税种 “两增两减”：增值税完成 120946 万元，增长 4.72%，主要 是煤炭开采及洗选、焦化行业实现增长 9000 万元，带动增 值税税种总体增长；营业税完成 68046 万元，增长 3.16%， 营业税涉及的主要行业当中，建筑业和交通运输业减少总计 3000 万元，金融业和房地产业增加总计 3000 万元；企业所 得税完成 39352 万元，下降 50.54%，企业所得税涉及的主要 行业当中，仅建筑业增加 287 万元，煤焦行业、批发和零售 行业、金融业减少共计 40000 万元，特别是煤焦行业减少 23000 万元，下降 97.11%、金融业减少 17000 万元，下降 57.84%；个人所得税完成 23586 万元，下降 8.37%，个人所 得税涉及的主要行业当中，煤焦行业下降 51.49%，金融业和 批发零售业分别增长 77.4%和 28.06%。 （三）非税收入占比大幅提高 2013 年，非税收入完成 83280 万元，同比增长 86.96%， 占到全区公共财政预算收入的 33.8%。 （四）支出总量增加，增幅趋缓 6 2013 年，全区公共预算支出 182325 万元，同比增支 16959 万元，增长 10.26%，但增幅下降 14.73 个百分点，呈 趋缓态势。 （五）民生支出得到有效保障 2013 年，公共财政预算支出中民生支出 157549 万元， 占到当年公共财政预算支出的 86.41%，其中：教育 22126 万 元，科技和文化 4616 万元，社会保障 18798 万元，医疗卫 生 8926 万元，城乡社区事务 89606 万元，农林水事务 5912 万元，住房保障 4410 万元，其他民生支出 3155 万元。 四、2014 年上半年全区财政预算执行情况 （一）财政收入情况 2014 年上半年， 全区地方财政总收入完成 221762 万元， 同比增加 3493 万元，增长 1.60%。其中：上划中央收入完 成 60285 万元，同比减少 9810 万元，下降 14.00%；上划自 治 区 收 入 完 成 13013 万 元 ， 同 比 减 少 546 万 元 ， 下 降 4.03%；公共财政预算收入完成 148464 万元，同比增加 13849 万元，增长 10.29%。 分征收部门看：国税部门完成 73696 万元， 同比减少 3179 万元，下降 4.14%；地税部门完成 104981 万元， 同比增加 4233 万元，增长 4.20%；财政部门完成 43085 万元，同比增加 2439 万元，增长 6.00%。 分收入结构看：税收收入完成 176203 万元，占财政总 7 收入的 79.46%，同比增长 0.88%；非税收入完成 45559 万元， 同比增长 4.48%。 （二）财政支出情况 2014 年上半年，全区公共财政预算支出 67467 万元， 同比减少 1020 万元，下降 1.49%，其中： 一般公共服务支出 5689 万元，同比增长 21.59%； 国防支出 39 万元，同比下降 41.79%； 公共安全支出 2426 万元，同比下降 28.10%； 教育支出 11933 万元，同比下降 4.69%； 科学技术支出 532 万元，同比下降 50.42%； 文化体育与传媒支出 369 万元，同比下降 64.59%； 社会保障和就业支出 9198 万元，同比增长 22.98%； 医疗卫生支出 4485 万元，同比增长 29.21%； 节能还保支出 1027 万元，同比下降 18.36%； 城乡社区支出 8953 万元，同比下降 62.04%； 农林水支出 16619 万元，同比增长 279.17%； 交通运输支出 19 万元，同比下降 44.12%； 资 源 勘 探 电 力 信 息 等 支 出 4573 万 元 ， 同 比 增 长 22.90%； 金融支出 10 万元，同比增长 25%； 国土海洋气象等支出 94 万元，同比增长 62.07%； 住房保障支出 1501 万元，同比增长 2.81%。 8 （三）政府性基金收支情况 政府性基金预算收入完成 287 万元，同比减少 1281 万 元，下降 81.70%。 政府性基金预算支出 9080 万元，同比减少 6225 万元， 下降 40.67%。 五、2014 年上半年财政预算执行中存在的困难及下半年 工作安排 （一）2014 年上半年财政预算执行中存在的困难 １、财政收支压力突出。2014 年上半年，全区实现可用 财政力仅 4.54 亿元， 而维持全区基本运转全年刚性支出为 6 亿元，除维持人员工资及基本公务支出、保障重点领域民生 支出外，其他各项支出均已无法使用财力安排。 ２、经济形势仍然严峻，税收收入情况堪忧。剔除一次 性收入影响，我区税收同比减收 1.92 亿元。从全区上半经 济运行和税收入库的总体情况看：一是煤焦行业整体市场依 旧低迷，重点煤焦企业仍处于产销下降、价格走低、“价量 齐降”的艰难时期，煤焦行业税收大幅减收的态势仍未有扭 转迹象。1-6 月，全区煤焦行业税收减收 1.05 亿元。二是房 地产行业税收收入形势不明朗。受当前资金、政策等方面的 影响，房地产市场新开项目少、项目进展慢、销售面积和销 售量下降的情况仍然十分突出，进而直接影响了房地产行业 税收收入的增长。1-6 月，剔除一次性收入影响，全区建安、 9 房地产行业税收减收 0.55 亿元。三是商业、餐饮行业收入 整体下降，上半年税收减收近 2000 万元，下一步形势仍不 容乐观。 ３、非税收入增长面临较大困难。非税收入除财政部门 组织的资产处置、罚没收入外，主要靠土地出让及其他专项 收入支撑。但受总体经济形势的影响，今年以财政非税收入 弥补税收收入不足的努力将面临很大困难。 （二）2014 年下半年财政工作重点 下半年，我们将继续贯彻落实支持经济发展、增加财政 收入、保障民生支出、深化财政改革、加强财政监督的一系 列政策措施，重点保证全年财政收入任务圆满完成。 １、保收入，稳固现有税源。落实国家、自治区减轻企 业负担的税费政策，兑现现有对企业奖补政策，降低企业生 产成本。全面落实国家、自治区和我市支持非公经济发展的 政策措施，加大为企服务力度，充分发挥财税部门的职能优 势，积极协调各类金融机构，切实为企业提供有效地财务辅 导和融资帮扶服务。进一步加强税收征管，确保应收尽收。 重点加强煤焦行业、房地产业、运输服务业等重点行业税收 管理，最大限度地挖掘其增收潜力。同时，加大税收稽查力 度，对电力、石油、商砼等薄弱环节进行重点跟踪稽查，严 防跑冒滴漏。 2、强征管，提高财政收入质量。加大税收结构调整力 10 度，尽最大可能增加地方可用财力。围绕“营改增”税收发 生的不同环节，有针对性的采取各种措施，最大限度地优化 增值税和营业税的收入比例，努力提高税收质量。 ３、促稳定，确保民生事业持续健康发展。合理分配资 金，在保证人员工资和基本公用支出的基础上，进一步压缩 一般性支出，严控“三公”经费支出，财政资金重点向民生 领域倾斜 ４、抓落实，切实做好上级项目和资金的争取工作。切 实加强与市、自治区有关部门对接，努力争取各类项目和资 金，为我区发展提供助力和保障。 11