2021年度南县政府决算相关说明.docx

2021 年度南县政府决算相关说明 目 录 一、关于 2021 年南县转移支付情况说明 二、关于 2021 年南县“三公”经费支出情况说明 三、关于 2021 年南县政府债务情况说明 四、关于 2021 年南县预算绩效管理工作情况说明 1 一、关于 2021 年南县转移支付情况说明 2021 年，我县共收到上级下拨的转移支付 337054 万元， 其中：一般公共预算转移支付 331745 万元，政府性基金预 算转移支付 5309 万元。 与上年相比减少 46855 万元，下降 12.2%，主要是因为： 2 一般公共预算转移支付总体情况（单位：万元） 380000 372787 370000 360000 350000 340000 331745 330000 320000 310000 300000 2021 年 2020 年 一是特殊转移支付收入减少 24410 万；二是政府性基金预算 转移支付中减少了抗疫特别国债的转移支付收入 10700 万元 而导致。 （一）一般公共预算转移支付 2021 年，上级下达我县一般公共预算转移支付 331745 万元，比上年减少 41042 万元，下降 11.01%，其中：一般性 转移支付 264420 万元，占 79.71%；专项转移支付 67325 万 元，占 20.29%。 3 1、一般性转移支付情况 2021 年一般性转移支付 264420 万元， 比上年减少 30132 万元，下降 7.64%，主要是因为：一是县级基本财力保障机 制奖补资金收入、结算补助收入、农林水共同财政事权转移 支付收入、社会保障和就业共同财政事权转移支付收入、住 房保障共同财政事权转移支付收入、其他一般性转移支付收 入下降幅度较大。具体明细情况如下： （1）均衡性转移支付 69797 万元，增长 7.03%。 （2）县级基本财力保障机制奖补资金 25995 万元，下降 45.31%。 （3）结算补助收入 3292 万元，下降 25.65%。 （4）企业事业单位划转补助收入 89 万元，与上年持平。 （5）产粮(油)大县奖励资金 4306 万元，增长 1.32%。 （6）重点生态功能区转移支付 3446 万元，增长 2.56%。 （7）固定数额补助 21713 万元，增长 1.69%。 （8）革命老区转移支付收入 1772 万元，增长 17.43%。 （9）贫困地区转移支付收入 4072 万元，下降 9.95%。 （10）公共安全共同财政事权转移支付收入 969 万元，增长 4 7.43%。 （11）教育共同财政事权转移支付收入 14120 万元，增长 6.15%。 （12）文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入 545 万元，下降 56.08%。 （13）社会保障和就业共同财政事权转移支付收入 29449 万 元，下降 3.74%。 （14）医疗卫生共同财政事权转移支付收入 39660 万元，增 长 3.25%。 （15）节能环保共同财政事权转移支付收入 1048 万元，增 长 67.41%。 （16）农林水共同财政事权转移支付收入 32629 万元，下降 15.29%。 （17）交通运输共同财政事权转移支付收入 2437 万元，下 降 12.71%。 （18）住房保障共同财政事权转移支付收入 4710 万元，下 降 21.54%。 （19）粮油物资储备共同财政事权转移支付收入 251 万元， 增长 78.01%。 5 （20）灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入 115 万元，下降 84.67%。 （21）其他一般性转移支付 4005 万元，下降 55.58%。 2、专项转移支付情况 2021 年，上级下达我县专项转移支付 67325 万元，比上 一般性转移支付情况（单位：万元） 80,000 69,797 70,000 60,000 50,000 39,660 40,000 25,995 30,000 32,629 29,449 21,713 20,000 14,120 10,000 3,292 4,306 3,446 89 4,072 1,772 969 2,437 1,048 545 2021 年 6 入 收 支 付 收 付 转 移 支 权 事 政 财 同 共 障 入 入 付 移 转 权 事 政 财 住 房 保 输 运 通 交 收 入 转 权 事 同 共 共 水 林 支 移 支 付 收 付 政 财 同 财 政 事 权 转 移 转 权 移 支 支 事 同 共 农 收 入 入 付 收 付 移 转 权 政 财 同 节 能 环 保 共 生 卫 疗 医 2020 年 收 入 入 收 财 同 共 就 和 事 权 政 事 政 财 同 业 共 障 支 移 转 转 权 事 财 同 媒 传 与 社 会 保 育 付 收 移 支 转 权 政 事 共 教 体 游 文 化 旅 支 付 付 移 移 转 区 政 财 同 育 共 全 安 共 公 入 入 收 入 支 付 收 入 收 贫 点 重 本 县 级 基 支 地 困 老 区 转 移 补 额 数 定 命 革 固 区 能 功 生 态 助 付 支 移 转 奖 县 )大 (油 收 收 金 资 励 转 划 位 粮 入 入 入 收 入 助 收 补 助 补 算 结 单 业 产 财 企 力 业 保 事 障 均 机 衡 制 性 奖 转 补 移 资 支 金 付 收 收 入 入 0 年减少 10910 万元，下降 13.95%。主要是因为教育、卫生健 康、农林水、商业服务业等、住房保障、其他收入下降幅度 较大。具体明细情况如下： （1）一般公共服务 3799 万元，增长 32.23%。 （2）国防 111 万元，是新增项目。 （3）公共安全 135 万元，增长 5.47%。 （4）教育 446 万元，下降 74.53%。 （5）科学技术 687 万元，下降 32.18%。 （6）文化旅游体育与传媒 376 万元，下降 70.97%。 （7）社会保障和就业 926 万元，增长 59.93%。 （8）卫生健康 1125 万元，下降 57.43%。 （9）节能环保 10890 万元，增长 20.58%。 （10）城乡社区 1213 万元，增长 324.13%。 （11）农林水 29609 万元，下降 28.05%。 （12）交通运输 10855 万元，增长 147.83%。 （13）资源勘探信息等 1152 万元，下降 24.95%。 （14）商业服务业等 267 万元，下降 85.74%。 7 （15）金融 90 万元，下降 88.66%。 （16）自然资源海洋气象等 1891 万元，增长 159.75%。 专项转移支付情况（单位：万元） 45000 40000 35000 29609 30000 25000 20000 15000 10890 10855 10000 5000 3799 1125 111 135 446 687 376 926 1213 1152 267 90 1891 3386 194 173 0 技 术 会 与传 保 障 媒 和 就 卫 业 生 健 节 康 能 环 城 保 乡 社 区 农 资 林 源 勘 交通 水 探 工 运输 业 商 信息 业 服 等 务 自 业 然 等 资 源 海 金融 洋 气 象 住 等 灾 粮油 房保 害 防 物资 障 治 及 储备 应 急 管 其 理 他 收 入 文 社 化 旅 游 体 育 育 学 教 科 安 全 防 共 国 公 一 般 公 共 服 务 0 2021 年 2020 年 （17）住房保障 3386 万元，下降 42.91%。 （18）粮油物资储备 194 万元，下降 35.97%。 （19）灾害防治及应急管理 173 万元，下降 70.27%。 （20）其他收入 0 万元，下降 100%。 8 （二）政府性基金预算转移支付 2021 年，我县收到上级下达的政府性基金预算转移支付 共 5309 万元，比上年减少 5813 万元，下降 52.27%，主要是 因为：一是因疫情好转，上级减少了抗疫特别国债的转移支 付。具体明细情况如下： （1）国家电影事业发展专项资金相关收入 50 万元，增长 400%。 （2）大中型水库移民后期扶持基金收入 132 万元，下降 39.73%。 （3）城市基础设施配套费相关收入 13 万，新增项目。 （4）国家重大水利工程建设基金相关收入 3680 万元，增长 59.1%。 （5）彩票发行机构和彩票销售机构的业务费用 28 万元，增 长 64.71%。 （6）彩票公益金收入 1406 万元，增长 62.92%。 （7）抗疫特别国债收入 0 万元，下降 100%。 9 二、关于 2021 年南县“三公”经费支出情况说明 政府性基金转移支付情况（单位：万元） 4000 3680 3500 3000 2313 2500 2000 1500 1000 500 50 10 132 219 13 0 0 国家电影事业发展专项资 大中型水库移民后期扶持 城市基础设施配套费相关 国家重大水利工程建设基 金相关收入 基金收入 收入 金相关收入 2021 年 10 2020 年 2021 年，县本级一般公共预算“三公经费”决算数为 895 万元，为预算数 1301 万元的 68.79%。其中： 公务接待费 385 万元，为预算数 681 万元的 56.53%。 因公出国（境）费 0 万元，为预算数 0 万元的 0%。 公务用车购置及运行维护费 510 万元，为预算数 620 万 元的 82.26%。 我县“三公”经费下降主要是各预算单位严格按照中央 八项规定和厉行节约要求，从严编列预算，从紧安排开支， 确保了只减不增。 11 三、关于 2021 年南县政府债务情况说明 2021 年，我县地方政府债务限额 375551 万元，即我县 2020 年政府债务限额 297051 万元，加上 2021 年新增 债务限额 78500 万元， 则 2021 年政府债务限额 375551 万元， 其中一般债务限额 265920 万元，专项债务限额 109631 万元。 根据上述限额， 2021 年我县发行新增债券 77900 万元， 再融资债券 18967 万元， 共计 96867 万元。 2021 年债务还本支出 18967 万元，其中:一般债务还本 支出 18967 万元，专项债务还本 0 万元。 2021 年债务付息支出 10421 万元，其中：一般债务付息 支出 7938 万元，专项债务付息支出 2483 万元。 截至 2021 年底，我县地方政府债务余额 374948 万元， 其中：一般债务余额 265317 万元，专项债务余额 109631 万 元。控制在中央核定的债务限额 375551 万元以内。2021 年 平均利率 3.58%。新增债券从申报到发行再到使用，严格按 12 照省厅下发的专项债券负面清单管理，依法依规用于公益性 资本支出，按时按量拨付到项目单位，并对项目单位资金使 用进行动态监管，确保债券资金不沉淀，不挪用。 地方政府债务余额情况 29.24% 70.76% 一般债务余额 专项债务余额 13 四、关于 2021 年度南县预算绩效管理工作情况说明 1.扶贫项目资金绩效工作圆满完成 完成 2020 年度扶贫项目资金绩效自评审核工作及 2020 年度抗疫国债资金绩效自评审核工作。按照财政部及省财政 厅的要求，我们对进入扶贫资金监控系统的 2020 年度 32 个 扶贫项目,资金共计 4807.24 万元开展了绩效自评填报及审 核工作；完成抗疫国债资金绩效自评审核工作，共 4 个项目， 涉及资金 7700 万。 2.绩效目标申报工作实现扩围提质 完成了 2021 年度整体支出及县级专项资金绩效目标申 报及批复工作，覆盖率达到了 100%。2021 年 1 月下发了关 14 于《开展 2021 年度一级预算单位整体支出及本级专项资金 预算绩效目标申报工作》的通知，要求对一级预算单位整体 支出及本级专项资金全部进行绩效目标申报，并对县一级预 算单位整体支出及县本级专项资金绩效目标进行了审核，批 复工作已经完成。全年批复的项目支出包括公安、交通、司 法、生态、发改、国土、教育、文化、旅游、卫生、计生、 农业、科技等 103 个部门（单位）536 个项目，涉及资金 115842.6 万元。实现了预算单位绩效目标申报与部门预算同 步管理。 3.预算资金自评工作实现常态化 完成了 2020 年度一般公共预算资金的自评工作。2021 年 3 月下发了《关于开展 2020 年度一般公共预算资金绩效 自评工作》的通知，对所有部门整体支出和单位项目支出开 展绩效自评，提交绩效自评报告。并要求在各单位或财政局 的门户网站上进行公示公开，接受公众监督，多层次推进绩 效评价结果公开，提高评价工作透明度和结果公信力。 4.重点绩效评价工作稳步推进 2021 年度，采取“业务股室推荐、年初预算筛选、热点 民生项目选取”方式，先后对 34 个县级专项资金项目开展 了重点绩效评价，共核查专项资金 15688.33 万元，涵盖预 15 算单位或部门 18 个，延伸检查乡镇所站 70 次。在自评基础 上，对项目的决策、实施、产出、效益等方面进行综合评价， 其平均得分为 83.44 分，最高得分 95 分，最低得分 73 分。 5.整体支出绩效评价常抓不懈 本年度，我县从一级预算部门中选取了南县一中、南县 疾病预防控制中心、南县农业农村局三个单位，聘请第三方 对其进行部门整体绩效评价，评价范围涵盖 2020 年度基本 支出和项目支出在内的所有财政资金，并要求根据评价结果 进行整改。 6.制度建设不断健全 2021 年，提请县政府印发了《南县人民政府关于全面实 施预算绩效管理的指导意见》，对我县全面实施预算绩效管 理的目标、任务及保障做出了具体分析，对提高我县预算绩 效管理水平意义重大，为未来我县绩效管理工作奠定了发展 方向。 16 17