益阳市赫山区财政局2017年度部门决算公开说明.doc

赫山区财政局 2017 年度部门决算公开目录 第一部分 财政局单位概况 一、主要职能 二、部门决算单位构成 第二部分 财政局单位 2017 年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 第三部分 财政局单位 2017 年度部门决算情况说明 第四部分 名词解释 1 第一部分 财政局单位概况 一、主要职能 益阳市赫山区财政局是赫山区人民政府综合管理全区财政 收支、主管财税政策、实施财政监督、参与对国民经济进行宏观 调控的组成部门，主要职能职责是： （一）贯彻执行国家财税法律法规和方针政策，主管全区财 政工作；运用财政政策，制定财政综合预算方案；拟订财政管理 体制。 （二）制订和执行财政、财务、会计、国有资产管理的规章 制度。 （三）编制年度区本级预算草案并组织执行预算；编制区本 级财政总预算；汇编全区财政收支预算，监督各乡（镇）预算的 执行，汇总全区财政总预算；受区人民政府委托，向区人大常委 会报告区本级预算、预算执行情况和财政总决算。 （四）管理各项财政收入和财政专户资金；管理有关政府性 基金，会同有关部门审查收费项目和标准，管理收费票据。 （五）上报税制改革建议；根据全区经济发展状况及国民经 济发展计划拟定税收收入计划；负责耕地占用税、契税、国有土 地有偿使用收入、其他收入的征收管理。 （六）管理行政政法和教科文支出；拟订和执行政府采购政 2 策，负责控制社会集团购买力工作；制订需要全区统一规定的开 支标准和支出政策；执行《行政单位财务规则》、《事业单位财 务规则》。 （七）管理全区国有资产；组织实施国有资产的清产核资， 产权界定和登记，负责国有资产的统计、分析、转让和处置以及 产权纠纷调处与行政仲裁。 （八）管理各项财政性专项资金支出；负责财政性资金投资 项目、工程预决算审查；负责财政支农、农业财务管理和农业综 合开发。 （九）拟订并执行社会保障资金的财务管理制度；管理财政 社会保障支出。 （十）执行政府国内债务管理的方针政策、规章制度和管理 办法，执行政府外债管理的规章制度，管理世界银行贷款。 （十一）监督执行行政和事业单位及分行业的会计制度；监 督企业执行《企业会计准则》的情况；严格执行区人大批准的政 府预算；加强财务检查监督，负责全区会计委派制度工作。 （十二）监督财税方针、政策、法律法规的执行；检查反映 财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议。 （十三）参与制订全区财源建设规划，加强财源建设资金的 管理与监督。 （十四）组织开展全区的财政政策调查研究和财政科研工作， 负责财政宣传和财政信息工作。 3 （十五）负责制订全区财政教育规划，组织全区财政人员的 培训，管理全区财政干部人员编制和人员异动工作。 （十六）负责管理区会计集中核算中心。 （十七）承办区委、区人民政府和上一级财政部门交办的其 他事项。 二、部门决算单位构成 （一）机构设置情况 赫山区财政局部门决算主要是财政局局机关本级决算。赫山 区财政局系行政独立预算单位，有 22 个内设股室，分别是：办 公室、综合规划股、税政法规股、预算股、国库股、行政教科文 股、经济建设股、农业股、社会保障股、企业股、会计管理股、 绩效评价股、人事教育股、信息股、金融债务股、区农村综合综 合改革办公室、区工资发放中心、采管办、监督股、国有资产管 理股、区投资评审中心、财源办。下设 4 个二级机构，分别是区 乡镇财政管理局、区非税收入征收管理局、区农业综合开发办公 室、区国库集中支付局。仅区农业综合开发办公室、区国库集中 支付局两个二级机构为独立核算单位。下辖 16 个乡镇、街道财 政所和龙岭工业园财政分局。 （二）人员情况 全区财政系统共有工作人员 243 人，其中局机关在职干部 98 人，离退休干部 34 人，乡镇街道财政所（分局）干部 111 人。 4 第二部分 赫山区财政局 2017 年度部门决算表 表 1：收入支出决算总表 表 2：收入决算表 表 3：支出决算表 表 4：财政拨款收入支出决算总表 表 5：一般公共预算财政拨款收入支出决算表 表 6：一般公共预算财政拨款基本支出决算表 表 7：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 表 8：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 以上公开表格附后 第三部分 赫山区财政局 2017 年度部门决算情况说明 一、关于赫山区财政局 2017 年度收入支出决算总体情况 说明 赫山区财政局 2017 年度收入总计 1918.47 万元，比上年同 期减少 983.33 万元，下降 34%,主要是盘活存量资金；支出总计 1907.85 万元，比上年同期减少 893.53 万元，下降 32%；主要原 因是其他支出减少。 二、关于赫山区财政局 2017 年度收入决算情况说明 2017 年度收入合计 1918.47 万元，其中：政府性基金预算 5 财政拨款收入 16.6 万元，占 0.87%；一般公共财政拨款收入 1901.87 万元，占 99.14%；经营收入 0 万元，其他收入 0 万元。 三、关于财政局单位 2017 年度支出决算情况说明 2017 年度支出合计 1907.85 万元，其中：基本支出 1904.8 万元，占 99.85%；项目支出 3 万元，占 0.15%；经营支出 0 万 元，占 0%。 四、关于赫山区财政局 2017 年度财政拨款收入支出决算 总体情况说明 2017 年度财政拨款收入总计 1918.47 万元，比上年同期减 少 983.33 万元，下降 34%；财政拨款支出总计 1907.85 万元， 比上年同期减少 893.53 万元，下降 32%。主要原因：盘活存量 资金，开源节流。 五、关于赫山区财政局 2017 年度一般公共预算财政拨款 支出决算情况说明 （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。 一般公共预算财政拨款支出总计 1907.85 万元，比上年减少 893.53 万元，下降 32%。主要原因：其他支出减少。 （二）一般公共预算财政拨款支出决算构成情况。 201 类一般公共服务支出 1771.6 万元，占 92.86%， 205 类教育支出 6 万元，占 0.32%， 208 类社会保障和就业支出 31.4 万元，占 1.65%， 212 类城乡社区支出 16.6 万元，占 0.87%， 6 213 类农林水支出 20 万元，占 1.05%， 221 类住房保障支出 62.2 万元，占 3.26%， （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。 1.2010601 财政拨款支出 1369.3 万元，主要用于工资福利 支出及商品服务支出。 2. 2010699 财政拨款支出 395.4 万元，主要用于公务接待、 小型专项及培训费等。 3. 2080501 财政拨款支出 31.4 万元，主要用于死亡抚恤支 出。 4. 2130199 财政拨款支出 12 万元，主要用于办公经费。 5. 2210201 财政拨款支出 62.2 万元，主要用于住房保障支 出。 六、关于赫山区财政局 2017 年度一般公共预算财政拨款 基本支出决算情况说明 2017 年度一般公共预算财政拨款基本支出 1904.85 万元， 其中人员经费支出 1354.6 万元，主要包括：基本工资、津贴补 贴、抚恤金、住房公积金及奖励金等；公用经费支出 533.7 万 元。主要包括：办公费、印刷费、水电费、维修费、公务接待、 工会经费及福利费等。 七、关于财政局单位 2017 年度政府性基金预算财政拨款 支出决算情况说明 （一）政府性基金预算财政拨款收入支出决算总体情况。 7 2017 年度政府性基金预算财政拨款收入总计 16.6 万元，比 上年同期增加 9.8 万元，增长 144.12%；政府性基金预算财政拨 款 支 出 总 计 16.6 万 元 ， 比 上 年 同 期 增 加 9.8 万 元 ， 增 长 144.12%。主要原因：土地出让收入增加。 （二）政府性基金预算财政拨款支出决算构成情况。 212 支出 16.6 万元，占 0.87%。 （三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。 12120806 财政拨款支出 16.6 万元，主要用于土地出让业务 支出。 八、关于赫山区财政局 2017 年度一般公共预算财政拨款 “三公”经费支出决算情况说明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。 2017 年度“三公”经费财政拨款支出决算为 46.5 万元，其 中：因公出国（境）费支出决算为 0 万元，占 0%；公务用车购 置及运行费支出决算为 8.3 万元，占 17.85%；公务接待费支出 决算为 38.2 万元，占 82.15%。2017 年度“三公”经费支出决 算数小于上年决算数的主要原因：认真贯彻落实中央“八项规定” 精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年 支出比上年有所节约。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。 1、因公出国（境）情况说明 因公出国（境）团组数 0 个，0 人。 8 2、公务用车购置及运行经费情况说明 公务用车购置支出：0 万元，购置数 0 台，保有量 1 台(暂 时保有至 2017 年 9 月 30 日) 运行经费支出：8.3 万元，主要用于公务车正常运行的车油、 维修等。 3、公务接待情况说明 公务接待支出 38.2 万元， 国内公务接待 180 批次， 接待 1800 人。接待支出主要用于接待上级部门检查指导工作等。 九、其他重要事项的情况说明 （一）预决算收支增减变化情况。本年度预算收入 684.75 万元，较上年预算收入 1823.12 减少 1138.37 万元，本年度决算 支出 1918.5 万元，较上年决算支出 2810.38 万元减少 891.88 万 元。 （二）机关运行经费支出情况。 本部门 2017 年度机关运行经费支出 533.66 万元，较上年减 少 139.39 万元，减少 20.71%，主要原因是：厉行节约压缩支出。 （三）政府采购支出情况。 本部门 2017 年度政府采购 0 万元，其中，政府采购货物支 出 0 万元，政府采购工程支出 0 万元，政府采购服务支出 0 万元。 （四）国有资产占用情况。 截至 2017 年 12 月 31 日，本部门共有车辆 0 辆，其中，部 级领导干部用车 0 辆、一般公务用车 0 辆、一般执法执勤用车 0 9 辆、特种专业技术用车 0 辆、其他用车 0 辆，无其他用车；单位 价值 50 万元以上通用设备 0 台(套)，单价 200 万元以上专用设 备 0 台(套!)。 （五）预算绩效情况的说明。 为进一步规范财政资金管理，牢固树立预算绩效理念，强化 支出责任，提高财政资金使用效益，我局根据益阳市财政局《关 于做好 2017 年度预算绩效自评工作的通知》（益财绩〔2018〕113 号）的部署，认真组织进行了 2017 年度预算绩效评价工作。 第四部分 名词解释 一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。 二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所 取得的收入。 三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之 外开展非独立核算经营活动取得的收入。 四、其他收入：指除上述“财政拨款收入” 、 “事业收 入” 、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房 收入、存款利息收入等。 五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政 拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足 以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业 10 单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差 额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按 有关规定继续使用的资金。 七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事 业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设 竣工项目结余资金。 八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客 观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关 规定继续使用的资金。 九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务 而发生的人员支出和公用支出。 十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事 业发展目标所发生的支出。 十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动 之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公” 经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务 用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映 单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、 伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单 位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、 11 维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待 费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管 理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公 及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专 用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 益阳市赫山区财政局 2018 年 9 月 18 日 12