2020年新宁县水利综合服务中心部门整体支出绩效评价报告.docx

新宁县 2020 年度部门整体支出绩效 自 评 报 告 自评单位： 新宁县水利综合服务中心 （单位公章） 日期：2021 年 6 月 16 日 1 新宁县水利综合服务中心 2020 年度 部门整体支出绩效自评报告 一、部门概况 （一）部门基本情况 我单位是水利局所属县财政全额拨款副科级事业单位，现有 在职干部职工 22 人，内设综合股、信息技术股、工程建设股、 水土保持监督监测股、农村饮水安全股；主要职责为全县水土保 持、水资源管理等水利发展和生态文明建设提供技术支撑和服务 保障；承担全县水利科学技术研究、水土保持示范园区和水利风 景区的创建等事务性工作；承担全县辖区内水土流失动态监测、 网络信息化建设及开展水土保持径流定位监测，定期公告全县水 土流失动态监测结果；承担水土保持补偿费征收管理的事务性工 作，参与查处水土保持违法违规行为的事务性工作；承担生产建 设项目水土保持方案审批、跟踪检查、监督实施的事务性工作， 承担水土保持设施验收备案的事务性工作；承担水资源监督评价、 节水型社会建设检查评估和技术指导等事务性工作、参与水资源 统计、分析和水资源管理等技术培训工作，参与水资源管理年报 编制工作；承担农村饮水安全工程供水水质的检测工作；承担水 利局安排实施的水利建设工程项目法人职责；承担县水利局交办 的其他工作。重点工作计划为协助水利局开展水土保持执法监督， 实施水土保持工程建设防治水土流失，实施中小河流治理工程； 开展驻村精准扶贫等。 2 （二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容 我中心 2020 年部门整体支出为 220.92 万元， 其中基本支 出 201.57 万元，项目支出 19.35 万元。使用方向和内容为人员 经费、办公运转经费、监督执法工作经费和实施水利工程建设项 目的管理经费。 二、部门整体支出管理及使用情况 （一）部门整体支出预算执行情况 2020 年部门整体支出预算 145.18 万元，其中：一般公共 服务支出 0.1 万元，社会保障和就业支出预算 5.28 万元，农林 水支出预算 109.72 万元，城乡社区支出 23.45 万元，住房保障 支出预算 6.65 万元。2020 年部门整体支出决算为 220.93 万元， 其中一般公共服务支出 0.1 万元， 社会保障和就业支出预算 5.28 万元，农林水支出预算 185.45 万元，城乡社区支出 23.45 万元， 住房保障支出预算 6.65 万元，农林水支出决算增加是人员经费 工资调整、年度考核有关奖金等没有列入年初预算，以及县政府 县水利局交办工程建设管理任务和驻村精准扶贫增加经费开支 等原因造成的。 （二）整体支出使用范围、方向和内容 1、基本支出情况。2020 年度基本支出 201.57 万元，其中： 工资福利支出 88.14 万元，商品和服务支出 83.76 万元，对个人 和家庭补助 29.67 万元， 2、项目支出情况。2020 年度项目支出 19.35 万元，其中： 商品和服务支出 19.35 万元，主要用于水土保持山塘维修等项目 3 建设和精准扶贫工作经费。 3、三公经费管理。2020 年“三公”经费预算数为 4.5 万元， 决算数为 1.9 万元，比年初预算降底 2.6 万元，下降 57.7%。比 2019 年决算数降底 2.56 万元，下降 57%。其中：公务用车运行 维护费预算数为 2.5 万元，公务用车运行维护费决算数为 1.31 万元，公务用车保有量 1 辆，公务接待费预算数为 2 万元，公务 接待费决算数为 0.58 万元，公务接待 10 批次 60 人次，比年初 预算下降 71%，比上年决算数上涨 13.5%。新宁县水利综合服务 中心按照中央、省委、省政府要求，厉行节约，继续严控“三公” 经费，其中公务接待费比年初预算，下降幅度达 70%多。 三、部门项目支出实施情况 我单位本年度没有安排项目支出。 四、资产管理情况 水利综合服务中心部门资产配置包括电脑、打印机、空调、 桌椅柜、图影仪、电视机等，全部纳入固定资产管理。制定了固 定资产管理制度，我单位的物质采购由各业务股室的物质需求向 办公室申报领导审批同意后，再由办公室安排专人负责，资产与 物质管理由办公室财务室物质管理人员建立专门台帐。资产处置 按国有资产管理有关规定办理审批手续。 五、绩效评价工作 （一）、绩效评价目的 4 本次绩效评价的目的：按照国家政策法规规定，结合我单位 实际情况，及时发现预算编制、预算配置、预算执行和管理、项 目建设管理中的薄弱环节，建立健全财务管理制度和内控机制， 依法、有效地使用财政资金，提高财政资金使用效率，合理分配 人、财、物，完成部门职能目标，实现较高的工作效率和水平。 全面分析和综合评价本单位本级财政预算资金的使用管理情况， 为切实提高财政资金使用效益，强化预算支出的责任和效率提供 参考依据，为以后年度项目安排及资金管理提供重要依据。 （二）、绩效评价工作过程，主要包括前期准备、组织实施 和分析评价等 １、成立评价小组。成立了由财务股、办公室、工程建设 股组成的绩效评价工作小组。 ２、评价小组收集了相关规章、制度、职责、工作计划、 财务数据等各种资料，要求评价单位填报相关数据，询问有关情 况。 ３、评价小组对收集的各种资料和 2020 年部门整体支出数 据进行核实，确保资料真实可信、准确无误。 ４、评价小组通过对资料分类整理和分析，按照评价指标、 评价标准进行打分，形成自评结论。 六、综合评价情况及评价结论 我单位在预算执行、预算管理及职责履行等方面执行情况较 5 好，产生了较好的社会效益，也得到了上级部门的肯定。经认真 对照《2020 年部门整体支出绩效评价指标评分表》按照预算配 置、预算执行、预算职责履行、履行效益四个方面进行评价，整 体支出绩效综合评分为 96 分，等级为优。 七、部门整体支出主要绩效 2020 年，根据年初工作计划和重点工作安排，围绕县委、 县政府的发展蓝图，积极履职，强化管理，较好的完成了年度工 作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度， 梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。根据 2020 年度部门整体支出状况概述和分析， 部门整体支出绩效情况如下： （一）经济效益评价 1、2020 年我中心“三公”经费年初预算为 4.5 万元，上年 支出为 0.04 万元，而实际支出为 1.31 万元，主要是严格遵循中 央八项规定政策，控制三公经费支出结果。 （二）生态效益评价 我中心全面践行中央新时期治水新思路和防灾减灾新理念， 推动水利建设、管理、改革“三位一体”协调并进，着力夯实补 强“水利网”，全面完成了水利建设、管理、改革年度各项任务， 取得了显著成绩，为全县经济社会发展做出了积极贡献。 八、存在的主要问题与建议。 通过我局 2020 年度部门整体支出情况的分析，反映出目前 在部门预算编制、执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足： 1、预算编制不完整。年初部门预算资金不足：县财政安排 6 的全县性经费没有纳入单位部门预算，年初预算人员经费仅安排 基本工资、事业人员基础性绩效工资，部分奖励性绩效工资，部 分绩效工资、 “3+2”奖金等需自筹不能列入年初预算，安排的公 用经费标准很低与实际需要的经费相差很远。年初预算编制未能 反映单位资金需求的全貌，因工作需要的部分必须支出的费用只 能在全县性经费或者年中追加项目经费中解决。 2、预算执行进度有待进一步加强。预算执行率较低，主要 因为部分专项资金于下半年下达，影响项目支付进度，造成年终 资金结转。 九、改进措施和有关建议 1、强化预算编制工作，提高预算编制质量，对预算经费不 足的情况，进一步加强预算编制管理，工资福利支出等硬性支出 优先保障，公用经费根据单位的年度工作重点和项目专项工作规 划，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行编制；编制范围尽 可能的全面，不漏项；进一步提高预算编制的科学性、合理性、 严谨性和可控性。同时会同相关部门解决预算资金缺口问题。建 议加强沟通协调，尽早下达资金指标；优化项目管理，加快支付 进度。 2、加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按 照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财 务核算， 对存在资金缺口的项目在编制预算时尽量争取财政支持， 杜绝超支现象的发生。 7 附件：部门整体支出绩效评价指标评分表。 8 附件： 部门整体支出绩效评价指标评分表 一 二 级 级 分 三级 分 指 指 值 指标 值 标 标 评价标准 备注 “三公经费”变动率=[（本年度 得 分 3 “三公经费”总额-上年度“三公 “三公 经费” “三公经费”变动率≤0,计 3 分；“三公 3 变动率 经费”＞0，每超过一个百分点扣 0.3 分， 扣完为止。 经费”总额）/上年度“三公经费” 总额]×100%。 “三公经费”：指政府部门人员 因公出国（境）经费、公务车购 置及运行费、公务招待费产生的 消费。 经费” 3 管理 预 算 投 配 置 19 数,1 分;②车辆维护、燃油使用政府定 点，1 分。③制定“三公经费”管理办 法，1 分，每少一项扣 1 分，扣完为止。 公务 招待费 “公务招待费”变动率≤0,计 2 分；“公 2 务招待费变动率”＞0，每超过一个百分 变动率 点扣 0.2 分，扣完为止。 公务用 “公务用车购置运行费”变动率≤0,计 2 车购置 分；“公务用车购置运行费变动率”＞ 运行费 2 变动率 0，每超过一个百分点扣 0.2 分，扣完为 止。 0 “公务招待费”总额-上年度“公 务招待费”总额）/上年度“公务 招待费”总额]×100%。 公务用车购置运行费变动率 2 =[（本年度“公务用车购置运行 费”总额-上年度“公务用车购置 运行费”总额）/上年度“公务用 “商品和服务支出”变动率 商品 支出 公务招待费变动率=[（本年度 车购置运行费”总额]×100%。 入 和服务 3 ①招待费用明确招待标准和招待人 “三公 0 “商品和服务支出”变动率≤0,计 2 分； =[（本年度“商品和服务支出” 2 变动率 “商品和服务支出”变动率＞0，每超过 总额-上年度“商品和服务支出” 一个百分点扣 0.2 分，扣完为止。 总额）/上年度“商品和服务支出” 总额]×100%。 重点支出安排率=（重点项目支 出/项目总支出）×100% 重点 支出 2 重点支出安排率≥90%，计 2 分；80%（含） 重点项目支出：县政府确定的为 2 安排率 -90%，计 1 分；70%（含）-80%，计 0.5 民办实事和部门重点工程与重点 分；低于 70%不得分。 工作支出。项目总支出：部门（单 位）年度预算安排的项目支出总 额。 非税收入完成率=（2020 年度非 非税 收入 完成率 2 非税收入完成率 100%，2 分，每少一个 税实际收入完成数/2020 年度非 百分点，扣 0.1 分，扣完为止。 税收入预算数）×100%，有减免 因素的，以非税局确定的为准。 9 2 3 ①实行收支两条线，1 分； ②未发生截留、坐支、转移，隐匿、转 非税 收入 3 管理 移、挪用等现象扣 1 分。 ③强化票据管理，丢失、毁损、转让、 出借、白条收费等现象扣 1 分。以上每 发现一次违规现象扣 1 分，扣完为止。 以 100%为标准。三公经费控制率≤100%， “三公 经费” 预 算 执 3 控制率 计 3 分；每超过一个百分点扣 0.5 分， 扣完为止。单位没有制定“三公”经费 预算，该项不得分。 “三公经费”控制率=（“三公经 3 费”实际支出数/“三公经费”预 算安排数）×100%。 7 4 ①编制政府采购年度预算并上报的，1 行 政府 采购 4 分；②追加并编制政府采购预算的，1 分；③按要求完成政府采购，计 2 分； 每少一个百分点扣 0.5 分，扣完为止。 过 6 ①已制定资金管理办法、内部财务管理 制度、会计核算制度等管理制度，1 分； 程 ②建立健全单位内部控制制度，1 分；③ 管理制 度 6 健全性 会计人员、机构按规定设置，1 分；④ 会计基础工作健全，1 分；⑤会计档案 符合规定要求，1 分；⑥项目管理规范 （包括项目立项、申报、招投标、制度 建立、按时完工等），1 分，每发现少 一项扣 0.2 分，扣完为止。 内控制 4 度情况 分 预 算 管 4 内部控制制度完全执行，4 分，执行过 程中，某个环节（节点）执行不到位的， 每个环节（节点）扣 1 分，扣完为止。 14 ①支出符合国家财经法规和财务管理制 度规定以及有关专项资金管理办法的规 28 定；②资金（开支）拨付有完整的审批 理 程序和手续；③支出符合部门预算批复 的用途；④资金使用无截留、挤占、挪 用、虚列支出、随意借用、大额现金支 过 程 资金 使用 合规性 付等情况。⑤重大财务事项经由集体研 14 究决策；⑥专项资金做到专款专用；⑦ 原始凭证的取得真实有效；⑧无超范围、 超预算开支；⑨无超标准发放津补贴、 奖金，无用公款支付应由个人支付的款 项。以上情况每出现一例不符合要求的 扣 2 分，扣完为止。 10 部门（单位）使用预算资金是否 符合相关的预算财务管理制度的 规定，用以反映和考核部门（单 位）预算资金的规范运行情况。 ①按规定内容公开预决算信息，1 分；② 预决算 信息公 开性和 按规定时限公开预决算信息，1 分；③基 4 础数据信息和会计信息资料真实、 完整， 1 分；④基础数据信息和汇集信息资料准 完善性 预决算信息是指与部门预算、执 4 行、决算、监督、绩效等管理相 关的信息。 确，1 分。 部门（单位）为加强资产管理， 管理 制度 ①已制定资产管理制度，1 分； 2 健全性 ②相关资产管理制度得到有效执行，1 分。 规范资产管理行为而制定的管理 制度是否健全完整、用以反映和 考核部门（单位）资产管理制度 2 对完成主要职责或促进社会发展 的保障情况 部门（单位）的资产是否保存完 整，使用合规、配置合理、处置 管 20 资产 管理 理 规范、收入及时足额上缴，用以 资产出租出借、处置规范； 反映和考核部门（单位）资产安 16 ④资产账务管理合规，帐实帐卡、账账、 全运行情况。 1、《新宁县行政事业单位国有资 账表（决算报表等）相符；⑤资产有偿 产管理办法》（新政办法 使用及处置收入及时足额上缴；⑥清查 [2010]20 号） 资 产 ①资产保存完整；②资产配置合理；③ 16 安全性 盘点：每年至少清查盘点一次；⑦产权 明晰，权证齐全；⑧购置固定资产按要 2、《新宁县财政局关于加强全县 行政事业单位资产配置审批办理 的通知》（新财资[2019]286 号） 求实行审批，⑨资产入库实行验收。 3、《新宁县行政事业单位国有资 以上情况每出现一例不符合要求的扣 2 产使用管理办法》（新财资 分；⑩未按时报送 2019 年行政事业单位 [2019]273 号） 资产报表的，扣 1 分，扣完为止。 4、《新宁县行政事业单位国有资 产处置管理办法》（新财资 [2019]108 号 固定 资产 2 固定资产利用率,100%,2 分,每低于一 固定资产利用率=（实际在用固 个百分点扣 0.2 分，扣完为止。 定资产总额/所有固定资产总额） 2 利用率 ×100% ①本单位所有专项、项目资金均实行目 6 标管理的，各 2 分,每少一个专项、项目 的，扣 1 分，扣完为止；②编制 2020 年 目标 管理 6 在规定时间内公开 2020 年部门整体支 绩 效 管 度部门整体支出绩效目标的，2 分；③ 出和项目资金绩效目标的，2 分，否则 17 不得分。 理 ①开展 2019 年度专项资金绩效自评的， 1. 《 新 宁 县 财 政 局 关 于 开 展 3 分，每少一个专项资金的自评扣 1 分， 2019 年专项资金支出及已完工项 绩效 评价 管理 9 扣完为止；②开展 2019 年度已完工项目 目绩效自评工作的通知》（新财 绩效自评的，2 分，每少一个项目扣 1 绩〔2020〕37 号） 分，扣完为止；③开展 2019 年度部门整 2. 《 新 宁 县 财 政 局 关 于 做 好 体支出绩效自评的，2 分；④在规定时 2019 年度部门整体支出绩效自评 11 9 间内公开以上自评报告的，2 分。 工作的通知》（新财绩〔2020〕36 号） 2 评价 结果 根据 2020 年度财政重点绩效评价和单 2 运用 改到位的，2 分，否则不得分。 重点 产 工作 职 出 位自评情况，向财政报送整改结果并整 责 履 5 该项得分=重点工作完成率×2 完成率 工作 行 2 质量 无财政重点绩效评价的单位直接 得分。 重点工作为县政府确定的为民办 实事和部门重点工程与重点工作。 以绩效考核评估结果为标准，优秀，计 3 2 3 3 分；良好，2 分；合格，1 分；不合格， 0 分。 经济 效益 社会 效益 效 果 履 职 效 2 此三项指标可根据部门实际并结合 2020 年度部门整体支出绩效目标设立情 况有选择的进行评价。 2 生态 4 益 效益 社会公 众或服 务对象 90%（含）以上计 2 分； 2 80%（含）-90%，计 1 分；70%（含） -80%，计 0.5 分；低于 70%,计 0 分。 满意度 社会公众或服务对象是指部门 2 （单位）履行职责而影响到的部 门，群体或个人，一般采取社会 调查的方式(不少于 10 份)。 96 合计 100 12