新宁县旅游局2019年整体支出绩效评价报告.doc

新宁县旅游局 2019 年度部门整体支出绩效 评价报告 一、新宁县旅游局概况 1、部门在职人员情况 旅游局现有人员编制（含旅游质量监督所）17 人，实有 人员 15 人，其中正科级干部 3 人、副科级干部 4 人、科员 2 人，其他（质量监督所）全额事业人员 6 人。 2、职能职责 贯彻执行县委县政府关于发展旅游产业的方针、政策和 法规、规章并监督实施。指导全县旅游市场和旅游产品的开 发，实施年度宣传促销计划和全县旅游整体形象的对外宣传 和重大促销活动，协助有关部门搞好旅游新闻宣传工作；指 导规范全县旅游安全和精神文明建设工作，监督、检查旅游 市场秩序和服务质量，受理旅游者投诉，会同有关部门处理 旅游违法案件，维护旅游者合法权益；负责指导旅游统计和 从业人员的培训工作，制定和组织实施全县旅游人才培训规 划；负责旅行社的设立审核报批工作，指导旅游从业人员的 职业资格和等级考试认证的有关工作，指导全县旅游行业的 行风建设；组织实施旅游饭店星级标准和星级评定、申报与 复核工作；承办县委、县人民政府交办的其他工作事项。 3、年度工作计划 1 (1)、深入促进文化、体育、旅游融合发展，打造“旅 游+”新名片 继续开展“崀山风”系列文体活动；争取创作一些体现 地方特色的优质文艺节目向游客演出，提高演出质量；创作、 演唱、制作《崀山之歌》MTV；打造一至两个特色品牌节庆 活动和体育赛事，促进文化产业和体育产业发展。 (2)、利用物质和非物质文化遗产充实丰富崀山旅游人文 内涵 继续做好《岩鹰拳》申报国家级非物质文化遗产项目的 各项工作；普及推广非物质文化遗产项目《崀山峒歌》。启 动完成西村坊古建筑群的文物本体抢救性维修工程。加强文 物保护展示工作，优化文物展览。启动放生阁二期维修工程。 深入挖掘优秀传统文化 (3)、进一步完善公共文化服务体系建设 继续开展文化志愿服务活动；不断完善文化基础设施， 推进图书馆、文化馆分馆建设；完善乡、镇、居委会健身路 径的配备和争取相关单位体育场对外免费开放；完善村级综 合文化服务中心建设； (4)、全面普及群众体育 围绕省、市体育工作，开展竞技、群众体育比赛；积极 推广武术进校园活动；积极争取“江、湖、山、道”特色体 育建设项目和社区多功能运动场项目；组织“健康湖南”全 民运动会；争取太极拳、柔力球乡镇全覆盖。 (5)、巩固旅游品牌，做好“旅游+产业”融合发展文章 2 (6)、巩固旅游品牌，启动满师傅景区 4A 景区创建的前 期准备工作。加快建设大数据中心、城市旅游集散中心等全 域旅游硬件设施。 (7)、推进实施“景区带村、企业带户”旅游扶贫模式， 加快农旅融合步伐。做好“旅游+”产业融合发展文章。 (8)、继续加大文化旅游市场、行业管理监管执法力度。 进一步完善相关部门参与的旅游市场联合检查机制。积 极主动地与市监、公安、发改、交通等部门联系，完善市场 联合执法监督检查机制。做好行业管理和文化旅游市场联合 检查，排除扰乱市场经营秩序的行为，给文化旅游事业发展 创造优良的环境。 (9)、继续强力推进全域旅游示范区创建工作。 要进一步对照全域旅游示范区创建标准，进行查漏补缺 进行建设和完善，力争2019 年新宁县成为全国第二批全域旅游示范 区。 (10)、其他工作 做好图书馆、文化馆免费开放工作。完成送戏下乡任务。 做好“扫黄打非”、广电工作，加强文化旅游市场的监管力 度。 二、整体支出规模、使用方向和主要、内容、涉及范围等 我单位 2019 支出合计 814.7 万元，其中基本支出 191.37 万元，占总支出的 23.48%，人员支出 175.99 万元，占基本支出 3 的 91.96%，日常公用支出 15.37 万元，占基本支出 8.04%，项目 支出 623.33 万元，占总支出的 76.51%。“基本支出”核算的主 要内容是人员工资、社会保障缴费、临时工工资及保障机关正常 运转、完成日常工作任务而发生的商品和服务支出；“项目支出” 核算内容是新宁县全域旅游项目支出。 年初总收支预算情况 预算项目 合计（单位：万元） 财政拨款 181.77 社保基金 20.43 纳入专户管理非税收入 收入预算合计 202.2 基本支出 170.2 其中：财政拨款支出 170.2 项目支出 32 其中：财政拨款支出 32 支出预算合计 202.2 从年初批复预算来看： 我局收入预算为 202.2 万元，其中，本级财政拨款 181.77 万元，社保基金 20.43 万元。 支出预算为 202.2 万元，其中，基本支出 170.2 万元，占支 出预算 84.17%，是保障我局正常运转、完成日常工作任务的支 4 出。项目支出 32 万元，占支出预算 15.83%，是用于专项商品和 服务支出。 本年度财政追加指标、上年结转资金、年度可用金额情况： 单位：万元 项 目 基本支出 项目支出 合 计 年初预算 170.2 32 202.2 上年结转 0 0 0 本年追加 0 0 0 小 计 170.2 32 202.2 从上表可以反映：我局 2019 年全年可用预算资金 202.2 万 元，其中年初预算 202.2 万元，上年结转 0 万元，本年追加资金 0 万元。 年初预算整体支出的使用范围、方向和内容 2019 年年初预算为 202.2 万元，其中基本支出 170.2 万元， 是保障我局机构正常运转、 完成日常工作任务而发生的各项支出， 包括在职人员基本工资、津补贴等人员经费和办公费、印刷费、 水电费、精准扶贫、劳务费、工会费等日常公用经费；项目支出 32 万元，使用内容为专项商品和服务支出及资本性支出。具体 使用方向如下： 项目支出（万 支出项目 基本支出（万元） 元） 工资福利支出 126.97 0 (专)一商品和服 32 0 5 务支出 对个人和家庭补 1.61 0 0 32 160.58 32 助 专项商品和服务 支出 合 计 2019 年我局财政拨款收入决算情况 单位：万元 预算可用指 财政拨款收 本年度指 上年度指标 结余增加 标 入 202.2 202.2 标结余 结余 0 0 0 2019 年度预算支出决算及结余情况 2019 年我局预算、决算和结余对比情况表 单位（万元） 比较项目 支出项目 其中：财政 合 计 拨款 预算金额 基本支出 170.19 6 170.19 决算金额 项目支出 32 32 合 计 202.2 202.2 基本支出 184.37 184.37 项目支出 579.8 579.8 合 计 764.18 764.18 基本支出 14.18 14.18 项目支出 547.8 547.8 合 计 561.98 561.98 执行差异 （预算-决算） 从上表可以反映出我局基本支出总额大于预算总额, 项目 支出总额大于预算总额主要原因是增加了文化体育活动支出， 造成了决算支出大幅增加。 二、整体支出使用管理及使用情况 （一）预算执行情况 1、2019 年预算收入为 202.2 万元，其中，本级财政拨款 180.16 万元，社保基金 20.43 万元，对个人和家庭补助 1.61 万 元，2019 年可用金额 202.2 万元。 2、2019 预算支出合计 202.2 万元，基本支出 170.2 万元， 其中人员支出 128.59 万元（工资福利支出 126.97 万元，对个人 和家庭补助 1.61 万元），商品和服务支出等公用经费 41.62 万 元.项目支出 32 万元，为专项商品和服务支出。 3、三公经费实际支出情况 7 2019 年度预算数 3.3 万元，其中公务用车运行维护费 0 万 元，因公出国出境 0 万元，公务接待 3.3 万元。 4、部门预算执行情况对比分析 2019 年部门整体实际支出 814.7 万元，2018 年部门整体实 际支出 548.11 万元，2019 年较 2018 年增加 266.59 万元，其中 基本支出减少 9.11 万元，工资福利支出增加 22.05 万元，原 因是人事异动及根据当年政策有所调整，一般商品和服务支出增 加 20.16 万元，主要为办公费、劳务费、维修费及其他一般商品 和服务支出预算开支（高估精准扶贫预算开支）欠精准，对个人 和家庭补助增加 3.63 万元。原因是人事异动以及奖励金和其他 对个人和家庭的补助支出欠精准。 2019 年度“三公”经费总支出 5.02 万元，预算数为 3.3 万元，2018 年度“三公”经费总支出 23.37 万元，2019 年度“三 公 ” 经 费 比 2018 年 度 “ 三 公 ” 减 少 18.35 万 元 ， 减 少 率 78.52% ， 与 2019 年 预 算 对 比 ， 减 少 1.72 万 元 ， 增 加 率 为 52.12%，增加原因是接全域旅游专家支出。 （二）基本支出 2019 年基本支出金额 191.37 万元， “基本支出”的主要 用途是人员工资、社会保障缴费、临时工工资及保障机关正常运 转、完成日常工作任务而发生的商品和服务支出. 我局基本支出的范围以及资金的管理情况如下： 8 1. 基本支出本年预算指标可用情况（单位：万元） 预算项目 本年预算 本年追加 本年可用指标 工资福利支出 126.97 0 126.97 商品和服务支出 73.61 0 73.61 1.61 0 1.61 202.2 0 202.2 对个人和家庭补 助 合 计 根据本年预算情况， 本年基本支出预算可用指标 202.2 万元。 2. 本年基本支出预算执行情况（单位：万元） 预算项目 预算可用指标 本年决算金额 差额 工资福利支出 126.97 170.91 43.94 商品和服务支出 73.61 164.31 90.7 对个人和家庭补助 1.61 5.23 3.62 合 计 202.2 340.45 138.25 从上表反映出我局 2019 年基本支出较预算相比有所增加。 （二）“三公”经费使用管理情况 9 1. 2019 年“三公”经费预算情况（单位：万元） 项目支 费用项目 基本支出 合计 出 公务接待费 0 3.3 3.3 公车运行维护费 0 0 0 因公出国费用 0 0 0 公务车购置费 0 0 0 合计 3.3 0 3.3 我局 2019 年“三公”经费预算金额为 3.3 万元，其中公共 预算财政拨款 3.3 万元，并在该局门户网站进行了公示。 2．“三公”经费预算执行情况（单位：万元） 预算金额 费用项目 基本 支出 增加额（预-决） 基本 支出 项目 支出 5.02 0 0 0 0 0 0 公车购置 0 0 0 0 因公出国 0 0 0 0 0 0 5.02 0 1.72 0 公务接待 3.3 公车运行 0 合计 3.3 项目 支出 决算金额 10 基本 支出 项目 支出 我局 2019 年度“三公”经费预算 3.3 万元（公共预算财政 拨款 3.3 万元），实际支出 5.02 万元，超支 1.72 万元，主要因 为接接全域旅游专家增加的支出。 3．“三公”经费与上年对比情况（单位：万元） 2019 年决算 增减情况 数 （2018-2019） 23.37 5.02 18.35 0 0 0 因公出国费用 0 0 0 公务车购置费 0 0 0 合计 23.37 5.02 18.35 费用项目 公务接待费 2018 年决算数 公车运行维护 费 从上表反映，本年“三公”经费较上年有所减少，减少金额 为 13.33 万元，控制较好。 （三）专项支出 11 1. 2019 年我局专项商品和服务支出预算情况（单位：万 元） 预算可用 预算项目 上年结余 本年预算 本年追加 指标 项目支出 0 32 32 2．2019 年我局专项商品和服务支出预算情况（单位：万元） 使用比例 差额（预算预算项目 预算指标 实际使用 （实际/预 实际） 算） 项目支出 32 579.8 547.8 1811.87% 针对上表反映情况，说明如下：我局 2019 年专项商品和服 务支出资金主要为项目支出， 其主要用途为文化旅游与传媒支出、 其他文化和旅游支出、其他文化体育与传媒支出。 （四）专项资金管理和组织实施情况 我局建立了专项资金管理办法，严格遵循专款专用、独立核 算的管理原则。专项项目的申报严格按照财政资金管理的要求进 行，专项资金财政拨款到位后及时进行了规划和资金投入。我局 目前对专项资金的管理按照项目支出涉及的经济科目规定，根据 财务管理办法的相关制度执行。 专项资金中涉及的项目招投标、政府采购事项，我局严格按 照相关要求执行，委托政府采购代理招标认定单位进行公开招标， 12 同时严格合同签订，落实采招物资和服务的验收，做好资金支付 的审核审批手续。 五、部门整体支出绩效评价 2019 年，根据我局年初工作计划和重点性工作安排，围绕 县委、县政府的发展蓝图，积极履职，强化管理，较好的完成了 年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理 制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。根 据 2019 年度部门整体支出状况的概述和分析，部门整体支出绩 效情况如下： （一）经济效益评价 1. 本年预算配置控制较好。财政供养人员控制在预算编制 以内，编制内在职人员控制率小于 100%；“三公”经费预算总 额较上年减少 1.01 万元，其中招待费较上年节约 18.35 万元。 2. 预算执行方面。支出总额大于预算总额，本年部门预算 用事业基金弥补收支差额 0 万元，年初结转和结余 0 万元；我局 预算内专项资金在取得财政局年度预算批复时，随批复一同进行 了下达；不存在截留或滞留专项资金情况；“三公”经费总体控 制较好，未超上年决算支出。 预算管理方面，制度执行总体较为有效，仍需进一步强化； 资金使用管理需进一步加强。 资产管理方面，建立了资产管理制度，定期进行了盘点和资 产清理，总体执行较好。 13 （二）效率性评价和有效性评价 我局预算安排的基本支出基本保障了我局正常的工作运转， 体现了县委县政府对房产工作的关心和重视，预算安排的项目支 出是非常必要的，我局在执行上是严格遵守各项财经纪律的，在 项目资金的使用上也是严格按照规定的。总之，我局在资金的管 理和使用上，严守法律底线、纪律底线、道德底线。 2019 年，我局干部职工在县委、县政府的正确领导和支持 下，以“十九大”精神为指导，积极推进内部管理机制的改革和 房产管理工作的创新。参与守法意识、安全意识、文明意识明显 增强。 三、存在的主要问题 1. 项目支出预算编制中，文化旅游体育与传媒支出 711.8 万元，其他支出 55.51 万元，预算编制的合理性有待提高。 2.支出总额大于预算总额，主要原因是文化活动经费和全域 旅游经费的增加。 六、改进措施 针对上述存在的问题及我局整体支出管理工作的需要，拟实 施的改进措施如下： 1. 细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强 我局的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行 预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的 费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进 14 一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性，提高预算的合理 性和准确性。 2. 加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按 照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财 务核算，杜绝超支现象的发生。 3．持续抓好“三公”经费控制管理。严格控制“三公”经 费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪 用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理， 合理压缩“三公”经费支出。 七、评价结论 我单位在预算执行、预算管理及职责履行等方面执行情况 较好，产生了较好的社会效益，也得到了上级部门的肯定。按照 目标设定、资金管理、资金绩效三个方面进行评价，整体支出绩 效综合评分为良。 新宁县文化旅游局 2020 年 6 月 15 日 15