桃江县红十字会2020年度部门整体支出绩效评价报告.doc

桃江县红十字会 2020 年度部门整体支出绩效评价报告 为进一步加强财政支出的监督管理，规范支出预算执行，提 高财政资金使用效益，全面推进预算绩效管理，我单位对 2020 年度财政性资金整体使用情况进行了绩效自评，现将有关情况报 告如下： 一、部门概况 （一）部门基本情况。 1．机构设置及人员状况。根据桃江县委、县人民政府《关 于印发〈桃江县人民政府职能转变和机构改革方案的实施意见〉 的通知》（桃发〔2015〕13 号）和《关于县直副科级以上机构 设置的通知》（桃发〔2015〕14 号），设立桃江县红十字会， 为群众团体组织。县编办核定本单位全额事业编制 5 个，实有在 职人员 5 人，无借调人员，无离退休人员。内设办公室（事业发 展部）、赈济服务救护培训部。无二级机构。 2．主要职能。一是开展备灾救灾工作；在自然灾害和突发 事件中，对伤病人员和其他受害者进行应急救援；二是普及卫生 救护和防病知识，进行初级卫生救护培训，组织群众参加现场救 护；参与输血献血工作，推动无偿献血；组织造血干细胞捐献和 人体器官（组织）与遗体捐献工作；三是开展红十字青少年活动 和其他人道主义服务活动；四是按照国家有关规定，开展地区之 —1— 间以及国（境）外红十字会的交流合作；五是宣传国际红十字和 红新月运动的基本原则和日内瓦公约及其附加议定书；六是依照 国际红十字和红新月运动基本原则，完成县政府委托事宜。 3．2020 年重点工作。强化红十字运动知识宣传与人道传播。 落实马迹塘镇马迹塘社区驻村帮扶等中心工作。稳健推进“三 救”“三献”核心业务工作，红十字救护培训纳入全县改善民生重 点工作项目，完成培训红十字救护员 673 名，普训 5000 人目标 任务；积极参与应急救援救灾，开展红十字博爱送万家活动，强 化造血干细胞和人体器官组织捐献宣传，会同县卫健局完成市定 无偿献血目标任务。 （二）部门整体支出情况。 部门年初预算：县财政批复年初预算数为 79.4 万元，调整 预算数为 85.85 万元。 决算：85.85 万元；本年度收支平衡。 （三）绩效目标设立情况。 绩效总目标：按照国家政策法规规定和本部门实际，建立健 全财务基础制度和约束机制，依法、有效地使用财政资金，提高 财政资金使用效率，在完成部门职能目标中合理分配人、财、物， 使之达到较高的工作效率和水平。 按照国家相关法律法规、国民经济和社会发展总体规划，及 省、市红十字工作要点，结合桃江县实际，制定了本单位 2020 年重点工作，制定了 2020 年度绩效考核办法，明确了牵头领导、 —2— 牵头部室、责任单位和时间要求，实行月督促、季调度、半年度 检查，年终考核，确保了各项任务顺利完成。 二、部门整体支出管理及使用情况 （一）部门整体支出管理情况。 根据《会计法》《预算法》《行政单位财务规则》等法律和 财政部门有关财务规章要求，县红十字会制定了机关工作制度， 规范内部管理，强化内涵建设。如财产管理制度、财务报销制度、 现金管理制度、公务接待制度、差旅费管理制度、车辆管理制度 等，特别是严格执行了会议费、差旅费、培训费、公务接待费相 关规定，全面厉行节约，做到精打细算、廉政勤政。 （二）部门整体支出使用情况。 2020 年，部门整体支出为 85.85 万元。一是基本支出 56.35 万元，其中人员经费 52.27 万元、日常公用经费 4.08 万元。主要 用于保障职工基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、其他 工资福利支出等工资福利支出、办公费、三公经费等商品和服务 支出。二是项目支出 29.5 万元（三救、三献、志愿服务、红十 字青少年）。资金主要用于开展“三救”（救灾备灾、应急救护、 人道救助）、“三献”（无偿献血、造血干细胞捐献、人体器官组 织捐献）核心业务而发生的各项支出。 （三）“三公”经费管理情况。 本单位为群团组织属性的事业单位，无公车，无公务用车购 置费、无因公出国（境）费。2020 年公务接待费年初预算 1 万 —3— 元，实际发生 0.92 万元。本年度“三公”经费未超预算。实现了 对三公经费的严格把控与费用节约。 三、项目组织实施情况分析 我单位建立了专项资金管理办法，严格遵循专款专用、独立 核算的管理原则。专项资金的申报严格按照财政资金管理的要求 进行，专项资金财政拨款到位后及时进行了项目开展和资金投入。 建立专项资金台账，监督专项资金使用。 四、部门整体支出绩效情况分析 2020 年，我单位根据年初工作规划及财政预算计划，积极履 职、强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支 管理、不断建立健全内部管理制度、梳理内部管理流程，部门整 体支出管理情况得到提升。我单位 2020 年度部门整体支出绩效 评价自评得分为 98 分。 预算执行管理方面，编制内在职人员控制率小于 100%，支出 总额控制在预算总额以内，制度执行总体较为有效，但仍需进一 步强化，资金使用管理需进一步加强。 目标管理方面，内部财务管理制度健全，制定了工作目标与 项目质量要求标准；专项资金专款专用，支出报销审批手续完备， 资金拨付审批程序完整；全面完成了年初工作计划，重大事项或 者项目的重大调整经过了集体研究，并经常开展财务检查和工作 督查落实。 —4— 资产管理方面，建立了资产管理制度，对机关资产进行了一 次全面盘点清查，制作固定资产卡片由保管人员签字，并拍照存 档，装订成册，资产管理落实到位。 进一步优化支出结构，控制三公经费支出，压缩一般性支出， 坚决抵制铺张浪费行为，降低单位运行成本，合理调度财政资金， 保证机构正常的工作运转，实现财政资金利益最大化。 四、绩效评价工作开展情况 预算执行管理方面，支出总额控制在预算总额以内，制度执 行总体较为有效，但仍需进一步强化，资金使用管理需进一步加 强。 目标管理方面，内部财务管理制度健全，制定了工作目标与 项目质量要求标准；专项资金专款专用，支出报销审批手续完备， 资金拨付审批程序完整；全面完成了年初工作计划，重大事项或 者项目的重大调整经过了集体研究，并经常开展财务检查和工作 督查落实。 资产管理方面，建立了资产管理制度，2020 年对机关资产进 行了全面盘点清查，制作固定资产卡片由保管人员签字，并拍照 存档，装订成册，资产管理落实到位。 进一步优化支出结构，控制三公经费支出，压缩一般性支出， 坚决抵制铺张浪费行为，降低政府运行成本，从财政自身做起， 合理调度财政资金，保证政府机构正常的工作运转，实现财政资 金利益最大化。 —5— 五、绩效评价工作情况 1.评价目的 通过全面开展财政支出绩效评价，强化财政支出绩效理念， 科学合理编制年度预算，切实发挥财政资金资源配置作用，逐步 建立以科学理财为基础，以精细化管理为手段，以评价结果为导 向，以实施过程为监管对象的预算管理体系。 3．评价方法 根据《桃江县财政性资金绩效评价实施方案》及县财政局会 议精神，成立了由常务副会长廖文华同志任组长专项资金绩效评 价工作领导小组，于 2020 年 10 月中旬起开展了部门整体支出绩 效评价工作，具体工作方法包括： (1)查阅资料。查阅 2020 年度预算安排、预算追加、经费支出、 资金管理、资产管理等相关文件资料和财务凭证。 (2)核实数据。对 2020 年度部门整体支出数据的准确性、真实 性进行核实。 (3)对比分析。将 2020 年度部门整体支出情况与 2019 年度预 算进行对比分析。 (4)实地查看。现场查看各类实物资产。 (5)汇总归纳。根据取得的各项数据及文件资料，结合现场评 价情况进行综合分析、归纳汇总，填写基础数据表、评价指标评 分表。 (6)形成绩效评价报告。 —6— 六、存在的主要问题 （一）预算编制的合理性有待提高。基本支出日常公用经费 增加，需挤占项目经费。 （二）年初预算中基本支出安排不足。年初预算中安排四个 项目支出 27.5 万元（三救、三献、志愿服务、红十字青少年项 目），实际上是部分用来弥补基本支出不足，名实不符。主要原 因：一是本单位无公车，机构正式独立后，相关业务工作较之前 不断提质扩面，而工作用车均为租车。二是按县委、县政府精准 扶贫工作要求，本单位单独驻村帮扶马迹塘镇马迹塘社区，到村、 到贫困户和贫困人口的所有资金、物质不少于 2 万元，而年初预 算中无本项工作经费，挤占了项目支出。三是创文创卫工作社区 支出，年度绩效考核奖励等支出均需单位自筹。 七、改进措施和有关建议 根据我单位部门整体支出管理工作的需要，拟实施改进措施 如下： 1．细化预算编制工作，严格按照预算编制的相关制度和要求 做好预算的编制，进一步加强各站所的预算管理意识；全面编制 预算项目，优先保障固定的、相对刚性的费用支出项目，尽量压 缩非刚性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科 学性、严谨性和可控性。 2．建立健全财务管理制度及内部控制制度，积极探索在新形 势下财政支出改革的特点，不断更新管理思路，在规范财政收支 —7— 和控制经费增长上，创新管理手段，用新思路、新方法，改进完 善财务管理方法。严格财务审核，在费用报账支付时，按照预算 规定的费用项目和用途进行资金审核、列报支付、财务核算，杜 绝超支现象的发生。 3．按照财政支出绩效管理的要求，建立科学的财政资金效益 考评体系，牢固树立行政成本意识，坚持厉行节约原则，把十分 有限的财政预算经费，尽可能多地用在核心业务工作的开展上、 用在最易受损群体的人道救助上，不断提高财政资金使用管理的 水平和效率。 —8—