29号 关于印发《海南区预算绩效管理实施方案》的通知(1)(1).docx

海南政发〔2022〕29 号 乌海市海南区人民政府 关于印发海南区全面实施预算绩效管理 实施方案的通知 各镇、街道办事处，区属各单位： 《海南区全面实施预算绩效管理实施方案》已经区委全面深 化改革委员会第11次会议、区政府第6次常务会议研究同意，现 印发给你们，请认真贯彻落实。 2022年6月29日 — 1 — 海南区全面实施预算绩效管理实施方案 为深入贯彻《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的 意见》（中发〔2018〕34号）、《内蒙古自治区财政厅关于印发 〈内蒙古自治区关于全面实施预算绩效管理的实施意见〉 的通知》 （内财监〔2019〕1343号）及《乌海市人民政府关于印发〈乌海 市全面实施预算绩效管理实施方案〉的通知》（乌海政发 〔2021〕30号）精神，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算 绩效管理体系，提高财政资源配置效率和使用效益，增强政府公 信力和执行力，结合我区实际，制定本实施方案。 一、总体要求 （一）工作目标 以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党 的十九大和十九届历次全会精神，牢固树立预算绩效管理理念， 创新预算管理方式。按照深化财政管理改革，优化财政资源配置， 加快建立现代财政制度的总体要求，全面强化绩效理念，将政府 收支预算、部门和单位整体收支预算、政策和项目预算全面纳入 绩效管理，推动绩效管理覆盖所有财政资金。把绩效管理方法深 度融入预算管理全过程，建立事前、事中、事后预算绩效管理闭 环系统，实现预算与绩效管理一体化运行。于2022年底基本建立 全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。 （二）工作原则 — 2 — ——统一领导，分工负责。建立健全党委领导、政府统筹、 财政协调、部门主责、社会广泛参与的预算绩效管理组织保障体系。 ——科学规范，全面融合。将绩效管理理念贯穿预算编制、 执行、监督全过程并有机融合，不断完善制度体系、优化管理流 程、健全工作机制，做到绩效指标科学，评价标准客观，评价结 果公正。 ——统筹规划，分步实施。科学制定海南区预算绩效管理总 体规划，按照统一规划、分步实施、点面结合、逐步推进的原则， 有序推进预算绩效管理工作。 ——强化应用，激励约束。建立完善绩效结果应用机制，将 绩效评价结果作为预算安排的重要依据，提高财政资金使用效益。 二、主要措施 （一）深入推进事前绩效评估 各部门、各单位凡拟新出台的重大政策、实施的重点项目 （包括政府采购、政府购买服务、债券项目等）都要积极开展事 前绩效评估，重点论证立项必要性、投入经济性、绩效目标合理 性、实施方案可行性、筹资合规性等工作。评估结果报区政府作 为决策依据，并作为申请预算的必备要件。财政部门进一步扩大 重点项目事前绩效评估范围，必要时组织第三方机构独立开展绩 效评估，评估结果作为预算安排的重要参考。从2022年起，各部 门各单位要有序开展事前绩效评估工作。 （二）强化绩效目标管理 — 3 — 从编制2022年预算开始，按照“谁申请资金，谁设置目标”的 原则，各部门、各单位要全面落实绩效目标编制要求，设置部门 和单位整体绩效目标、政策绩效目标及项目绩效目标，将绩效目 标设置作为预算安排的前置条件和必备内容。各预算单位主管部 门要加强本部门和所属单位绩效目标的审核。财政部门要对各部 门、各单位设定的绩效目标加强审核，必要时可委托第三方机构 及相关专家进行审核。未按要求设定绩效目标或审核未通过的不 得安排预算。要将绩效目标与预算编制实现“同步编报、同步审 核、同步批复、同步公开”。 （三）做好绩效运行“双监控” 各部门、各单位要对当年预算安排的所有项目资金的绩效目 标实现程度和预算执行进度实行“双监控”。主要对巡察、审计、 有关监督检查、重点绩效评价和日常管理中发现问题较多、绩效 水平不高、管理薄弱的重大政策和项目予以重点监控，及时掌握 政策、项目实施进程、预算执行进度和绩效目标完成情况，并将 绩效监控结果向主管部门和财政部门报告。财政部门根据工作实 际开展重点绩效监控，对发现的问题和风险进行研判，督促相关 部门相关单位改进管理，确保预算资金安全有效，保障区委、区 政府工作目标如期实现。 （四）全面开展绩效评价 一是从2022年起，按照全覆盖原则，各部门、各单位要组织 本部门和所属单位对纳入政府预算管理的所有项目支出以及部 — 4 — 门和单位整体支出开展自评，并将自评结果报送主管部门和财政 部门。财政部门选择一定比例的绩效自评项目实施抽查复核，重 点复核部门（单位）绩效自评工作情况和自评结果的真实性、合 理性，并对部门自评复核工作情况进行考核通报。二是建立健全 重点绩效评价常态机制。财政部门每年围绕“四本预算”、政府采 购、政府购买服务、债券项目资金等领域选取10个以上项目进行 重点评价，同时按一定比例对涉及重点支出的部门和单位进行整 体绩效评价。 （五）加强绩效评价结果反馈和应用 财政部门和预算主管部门要建立反馈整改制度，及时将绩效 评价结果反馈给部门（单位）。部门（单位）要认真研究绩效评 价所反映的问题和提出的建议、完善管理制度、改进管理措施、 强化支出责任、提升管理水平，全面提高资金使用效益。财政部 门要将绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩，把评价结果作 为安排以后年度预算的重要依据。评价等级为优、良的项目，原 则上优先保障；对预算执行和评价结果中、差的项目，要说明原 因，提出整改措施，对低效、无效资金一律削减或取消。 三、重点工作 （一）完善分级分类的预算绩效管理方案体系 各部门、各单位要结合各自工作职能职责、业务特点和重点 项目资金安排，对照《海南区全面实施预算绩效管理实施方 案》，分别制定符合本部门（单位）实际的相关规章制度，建立 — 5 — 相关工作机制，形成全区总体设计、分级分类的方案体系。 （二）健全预算绩效管理制度 财政部门要加强业务指导，参照上级预算绩效管理制度并结 合我区实际，研究制定相关制度，建立涵盖事前绩效评估、绩效 目标编制和审核、监控、评价及结果应用的预算绩效管理制度体 系。各部门、各单位要参照财政部门做法，制定出台适用于本部 门（单位）的预算绩效管理制度。 （三）建立预算绩效指标和标准体系 财政部门要建立健全定量和定性相结合的共性绩效指标框 架。行业主管部门要加快构建分行业、分领域、分层次的核心绩 效指标和标准体系，做到与基本公共服务标准、部门预算项目支 出标准等衔接匹配，突出结果导向，重点考核实绩，逐步纳入财 政核心业务一体化系统管理。 （四）加强预算绩效管理信息化建设 按照预算管理一体化工作要求，将目标管理、运行监控、绩 效评价等预算绩效管理流程全部纳入，提高预算绩效管理效率。 （五）推进预算绩效信息公开 各部门、各单位要充分认识预算绩效信息公开的重要意义， 切实增强主动公开意识，推进预算绩效信息公开透明，加强组织 领导，将批复的绩效目标、绩效评价结果随部门预决算同步向社 会公开，自觉接受人大和社会监督。 四、保障措施 — 6 — （一）加强组织领导 各部门、各单位要把全面实施预算绩效管理摆上重要议事日 程，健全工作机制，成立领导小组，形成“一把手”亲自抓、分管 领导具体抓、专职机构或专职人员具体落实的预算绩效管理组织 保障体系。财政部门要健全组织机构，配齐配强工作人员，并根 据预算绩效管理工作需要，聘请社会专业力量开展工作。各部门、 各单位要在预算绩效管理经费上予以保障。 （二）明确责任约束 区政府和各部门、各单位是预算绩效管理的责任主体。政府 主要负责同志对本地区预算绩效负责，各部门、各单位主要负责 同志对本部门本单位预算绩效负责，项目责任人对项目预算绩效 负责，对重大项目的责任人实行绩效终身责任追究制，切实做到 “花钱必问效、无效必问责”。 （三）加强统筹协调 财政部门负责制定预算绩效管理工作的总体规划和规章制 度，组织、指导本地区预算绩效管理工作。各部门、各单位是预 算绩效管理的责任主体，负责制定本部门本单位预算绩效管理工 作规划和规章制度，各部门、各单位具体实施本部门本单位的预 算绩效管理工作，要加强部门财务与业务工作的紧密衔接，推动 全面实施预算绩效管理常态化、制度化、规范化。 （四）强化监督考核 组织部门要将预算绩效结果纳入各部门、各单位绩效指标评 — 7 — 估体系和干部政绩考核评价体系，作为领导干部选拔任用、职级 晋升的重要参考。区级财政部门负责对各部门、各单位预算绩效 管理工作情况进行考核指导。建立考核结果通报制度，对工作推 进不力的部门按照《内蒙古自治区财政厅关于印发〈内蒙古自治 区关于全面实施预算绩效管理的实施意见〉的通知》（内财监 〔2019〕1343号）有关规定执行。 （五）加强业务宣传培训 加强对预算绩效管理业务人员培训，全方位提升预算绩效管 理能力。广泛宣传预算绩效管理理念，为推进预算绩效管理创造 良好的思想基础和舆论环境。 附件：海南区预算绩效管理工作领导小组 — 8 — 附件 海南区预算绩效管理工作领导小组 为深入贯彻《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的 意见》（中发〔2018〕34号）、《内蒙古自治区财政厅关于印发 〈内蒙古自治区关于全面实施预算绩效管理的实施意见〉 的通知》 （内财监〔2019〕1343号）及《乌海市人民政府关于印发〈乌海 市全面实施预算绩效管理实施方案〉的通知》（乌海政发 〔2021〕30号）精神，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算 绩效管理体系，经研究决定，成立海南区预算绩效管理工作领导 小组（以下简称“领导小组”）。现将相关事项通知如下： 一、领导小组组成人员 组 长：张育田 副组长：朱 杰 屈志杰 成 区委常委、政府副区长 区财政局局长 区政府办公室副主任 员：张一冉 区委组织部副部长、区公务员局局长 张 区委宣传部副部长、融媒体中心主任 超 张东成 区发展和改革委员会副主任 杨 鹤 区财政局副局长 王 娟 区人力资源和社会保障局副局长 刘俐君 区审计局副局长 — 9 — 领导小组办公室设在区财政局，朱杰同志兼任办公室主任， 杨鹤同志兼任办公室副主任。 今后，领导小组成员因工作变动需要调整的，由成员所在单 位自行递补，报领导小组办公室备案。 二、其他事项 （一）领导小组主要职责 负责推进全面实施预算绩效管理工作的组织领导、 系统谋划， 研究预算绩效管理年度重点工作任务，审议预算绩效管理改革等 重要政策、重大事项以及需要领导小组审定的其他事项，研究解 决预算绩效管理工作推进中的重大问题，指导全面推进预算绩效 管理工作。 （二）领导小组办公室职责 承担领导小组日常工作，统筹组织、协调和推动预算绩效管 理各项工作。具体负责指导部门（单位）加强预算绩效管理。组 织开展预算绩效管理工作考核和财政绩效评价，建立绩效评价结 果与预算安排、政策调整相挂钩的激励约束机制。 （三）成员单位职责 区委组织部：负责将预算绩效管理结果纳入干部政绩考核体 系，作为领导干部选拔任用、职级晋升的重要参考。 区委宣传部：负责做好预算绩效管理工作宣传推广。 区政府办公室：负责将预算绩效管理结果纳入政府目标管理 绩效考核范围，对预算绩效管理重大问题进行督办。 — 10 — 区发展和改革委员会：负责加强项目投资绩效评估。 区人力资源和社会保障局：负责按照干部管理权限，将预算 绩效管理结果纳入事业单位人员考核体系。 区审计局：负责对预算绩效管理情况开展审计监督。 — 11 — 乌海市海南区人民政府办公室 — 12 — 2022 年 6 月 29 日印发