3修山镇2017年度部门整体支出绩效评价报告.doc

桃江县修山镇人民政府 2017 年度部门整体支出 绩效评价报告 为进一步加强财政支出的监督管理，规范支出预算执行，提高财 政资金使用效益，全面推进预算绩效管理，根据《桃江县财政局关于 印发《桃江县 2017 年度财政性资金绩效评价实施方案》的通知》（桃 财绩【2018】121 号）的要求，我镇对 2017 年度财政性资金整体使 用情况进行了绩效自评，现将有关情况报告如下： 一、部门基本情况 我镇 2017 年度年初预算编制人数 73 人，实际在职人数 74 人 （含 1 人失踪，3 人分流返聘） 。 2017 年度收入合计 1298.14 万元，其中财政拨款收入 1298.14 万元。 全年总支出 1298.14 万元，其中基本支出 1096.34 万元，项目支 出 201.8 万元。基本支出是为保障各部门正常运转、完成日常工作任 务而发生的各项支出，包括工资福利支出 482.77 万元，对个人和家 庭补助 292.31 万元，商品与服务 373.4 万元，其中办公费用 68.37 万 元，三公经费支出 35.37 万元，其他支出 118.42 万元。项目支出主要 是村级转移支付，其中对村级支付村干部、离任村干、妇女小组长等 工资福利 139.67 万元，办公费用支出 44.2 万元。 二、绩效评价工作情况 一、评价目的 1 通过全面开展财政支出绩效评价，强化财政支出绩效理念，科学 合理编制年度预算，切实发挥财政资金资源配置作用，逐步建立以科 学理财为基础，以精细化管理为手段，以评价结果为导向，以实施过 程为监管对象的预算管理体系。 二、评价方法 根据《桃江县财政性资金绩效评价实施方案》及县财政局会议精 神，我镇成立了绩效评价工作组，于 2018 年 7 月中旬起开展了部门 整体支出绩效评价工作，具体工作方法包括： ① 查阅资料。查阅 2017 年度预算安排、预算追加、经费支出、 资金管理、资产管理等相关文件资料和财务凭证。 ② 核实数据。对 2017 年度部门整体支出数据的准确性、真实 性进行核实，将 2017 年度部门整体支出情况与 2017 年度预 算情况、2017 年度部门整体支出情况进行比较分析。 ③ 实地查看。现场查看各类实物资产。 ④ 调查问卷。从生态环境的健康度、居住生活的舒适度、工作 出行的便捷度、居住生活的安全度等角度设计《桃江县修山 镇人民政府 2017 年度公众满意度问卷调查表》 ，随机选取不 同年龄层次的群众现场发放 100 份调查问卷并全部收回。 ⑤ 汇总归纳。根据取得的各项数据及文件资料，结合现场评价 情况进行综合分析、归纳汇总，填写基础数据表、评价指标 评分表。 ⑥ 形成绩效评价报告。 2 三、部门整体支出绩效评价 2017 年，我镇根据年初工作规划及财政预算计划，积极履职、 强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理、不 断建立健全内部管理制度、梳理内部管理流程，部门整体支出管理情 况得到提升。我镇 2017 年度部门整体支出绩效评价自评得分为 97 分。 预算管理方面，编制内在职人员控制率小于 100%，支出总额控 制在预算总额以内。制度执行总体较为有效，但仍需进一步强化，资 金使用管理需进一步加强。 资产管理方面，建立了资产管理制度，固定资产利用率高于 90%，定期进行了资产盘点和资产清理，总体执行情况良好。 资金效益方面，随机选取了 100 名各年龄层次的村民群众进行公 众满意度问卷调查，调查问卷涵盖了大气环境治理、水污染改善、农 村清洁工程、生活压力、居住条件、街道绿化、乡村及镇区风貌、出 行便捷与否、村民活动场所建设、文化设施建设、治安情况、基础设 施建设等 12 个方面的内容，通过统计分析获取了人民群众对生态环 境的健康度、居住生活的舒适度、工作出行的便捷度、居住生活的安 全度各方面的评价，总分 200 分，满意度综合评分为 198 分。 在项目支出方面，主要是村级转移支付，该项目主要用于村级工 作运转，包含村干部工资、妇女小组长工资、1.5 元/人村级办公运转 经费、离任村干生活补助、会议误工、交通补助以及其他支出，其他 支出包含农村清洁工程资金等。2017 年村级转移支付项目支付到达 村账村均金额超过县级下达拨付的最低标准，及时、达标的完成了支 3 付，充分保障了村干办公、村委的正常合理支出，得到村干部及民众 的好评。 四、改进方向 根据我镇部门整体支出管理工作的需要，拟实施改进措施如下： ①细化预算编制工作，严格按照预算编制的相关制度和要求做好 预算的编制，进一步加强各站所的预算管理意识；全面编制预算项目， 优先保障固定的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动的、有控 制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。 ②建立健全财务管理制度及内部控制制度，积极探索在新形势下 财政支出改革的特点，不断更新管理思路，在规范财政收支和控制经 费增长上，创新管理手段，用新思路、新方法，改进完善财务管理方 法。严格财务审核，在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和 用途进行资金审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。 ③按照财政支出绩效管理的要求，建立科学的财政资金效益考评 体系，牢固树立行政成本意识，不断提高财政资金使用管理的水平和 效率。 桃江县修山镇财政所 2018 年 8 月 28 日 4