2020年部门预算编制说明（财政局）.docx

九寨沟县财政局 2020 年部门预算编制说明一、基本职能及主要工作（一）拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。贯彻落实国家与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。（二）贯彻执行财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章。提出全县性财税立法规划建议，按照管理权限管理全县税政事项。（三）负责管理各项财政收支。编制年度县级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算。受县政府委托，向县人大及其常委会报告财政预算执行和决算等情况。负责政府投资基金县级财政出资的资产管理。负责县级预决算公开。负责全面实施预算绩效管理。（四）按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费等其他非税收入。管理财政票据。贯彻落实彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票基金。（五）组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，开展国库现金管理工作。贯彻执行政府财务报告编制办法并组织实施。负责制定政府采购制度并监督管理。（六）贯彻执行地方政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，执行地方政府债余额限额计划，统一管理政府外债，防范财政风险。（七）牵头编制全县国有资产管理情况报告。根据县政府授权，集中统一履行县级国有金融资本出资人职责。制定县级国有金融资本管理制度。拟订全县行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。（八）负责审核并汇总编制全县国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算制度和办法，收取县本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度，负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。（九）负责审核并汇总编制全县社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。（十）负责办理和监督县级财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟订县级基建投资有关政策，执行基建财务管理制度。（十一）管理外国政府和国际金融机构贷（赠）款项目的有关业务，参与财经领域的国际交流与合作。（十二）负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。（十三）负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。（十四）完成县委、县政府交办的其他任务。（十五）职能转变。 1.完善宏观调控体系，创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性。 2.深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革，执行州与县的收入划分政策，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的县以下政府间财政关系。完善转移支付制度，优化转移支付分类，规范转移支付项目，增强地方统筹能力。逐步统一预算分配，全面实施绩效管理，全面建立规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。深化税收制度改革，健全地方税体系，推动形成税法统一、税负公平、调节有度的税收制度体系。 3.防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。二、部门预算单位构成（一）所属单位机关设行政单位一个。（二）人员构成行政编制 20 人，工勤编制 2 人，事业编制 7 人。实有在职人数 23 人，其中：行政 17 人，工勤 2 人，事业 4 人。（三）股室情况单位下设 10 个股室：办公室、预算股、国库股、法规和资产管理股、政府采购监督管理股、经建和金融股、行政政法和教科文股、社会保障股、自然资源环境和农业农村股、财政监督和绩效管理股。三、收支预算情况说明按照综合预算的原则，财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入，支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、住房保障支出。财政局 2020 年收支总预算 402.26 万元。（一）收入预算情况财政局 2020 年收入预算 402.26 万元，一般公共预算拨款收入 402.26 万元，占 100%。（二）支出预算情况财政局 2020 年支出预算 402.26 万元，其中：基本支出 302.26 万元，占 75.14%。四、财政拨款收支预算情况说明财政局 2020 年财政拨款收支总预算 402.26 万元。收入为本年一般公共预算拨款收入 402.26 万元。支出包括：一般公共服务支出 316.47 万元、社会保障和就业支出 28.64 万元、卫生健康支出 23.57 万元、住房保障支出 33.58 万元。五、一般公共预算当年拨款情况说明（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况财政局 2020 年一般公共预算当年拨款 402.26 万元，比 2019 年预算数增加 95.39 万元。（二）一般公共预算当年拨款结构情况一般公共服务支出 316.47 万元，占 78.67%；社会保障和就业支出 28.64 万元，占 7.12%；卫生健康支出 23.57 万元，占 5.86%；住房保障支出 33.58 万元，占 8.35%。（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况 1. 一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）:2020 年预算数为 316.47 万元，主要用于局机关正常运转的基本支出，包括工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭补助支出。 2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:2020 年预算数为 28.64 万元，主要用于：实施养老保险制度后，部门按规定由单位缴纳的基本养老保险费支出。 3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:2020 年预算数为 23.57 万元，主要用于局机关单位基本医疗保险缴费支出。 4. 住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:2020 年预算数为 33.58 万元，主要用于：部门按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。六、一般公共预算基本支出情况说明财政局 2020 年一般公共预算基本支出 402.26 万元，其中：人员经费 273.42 万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、离休费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。公用经费 28.84 万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。项目支出 100 万元，主要包括：委托业务费：主要包括目标绩效中介费、会计事务所审计中介费、评审中介劳务费等七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明财政局 2020 年“三公”经费财政拨款预算数 6.55 万元，其中：公务接待费 0.55 万元，公务用车购置及运行维护费 6 万元。八、政府性基金预算支出情况说明财政局 2020 年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。九、其他重要事项的情况说明（一）国有资产占有使用情况九寨沟县财政局公有车辆2辆，其中：州级领导干部用车0辆、一般公务用车2辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。（二）政府采购情况 2020 年，安排政府采购预算 15.00 万元。（三）目标绩效情况按照预算绩效管理要求，本部门对 2020 年一般公共预算基本支出设置了绩效指标，绩效金额为 402.26 万元，全面保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担全县财政事业发展相关工作。加强收入征管，完成收入目标任务；加强灾后恢复重建资金管理；加快推进财政改革事项；保障民生，促进社会事业稳定发展；巩固脱贫攻坚成效，大力推进乡村振兴；加强队伍建设，内部管理，机关管理。十、名词解释 1.财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。 2.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指局机关用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。 3.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。 4.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指局机关用于缴纳单位基本医疗保险支出。 5.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指厅机关及参公管理事业单位用于集中缴纳公务员医疗补助支出。 6.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。 7.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 8.“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公” 经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 9.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。附件：2020年部门预算公开表