庐山市供销社2020年部门决算公开编制说明.doc

庐山市供销社 2020 年度部门决算 目 第一部分 录 供销社概况 一、部门主要职责 二、部门基本情况 第二部分 2020 年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算 表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 九、国有资产占用情况表 第三部分 2020 年度部门决算情况说明 一、收入决算情况说明 二、支出决算情况说明 三、财政拨款支出决算情况说明 四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算 情况说明 六、机关运行经费支出情况说明 七、政府采购支出情况说明 八、国有资产占用情况说明 九、预算绩效情况说明 第四部分 名词解释 第一部分 庐山市供销社概况 一、部门主要职能 庐山市供销社是市政府的直属机构，主要职责是： （一）宣传贯彻党中央、国务院和市委、市政府的方针、 政策；向市委、市政府反映农民社员的合理要求。 （二）制定全市供销社的发展战略和发展规划，指导全 市供销社的改革和发展。 （三）负责市供销社直属企业社有资产的经营管理，保 障直属企业社有资产的保值增值。 二、部门基本情况 纳入本套部门决算汇编范围的单位共 1 个。 庐山市供销社只有 1 个核算单位，本部门 2020 年有全 部补助事业编制 15 人，实有人数 32 人，其中：全部补助事 业人员 9 人，退休 22 人，企业离休 1 人。 第二部分 2020 年度部门决算表 第三部分 2020 年度部门决算情况说明 一、收入决算情况说明 本部门 2020 年度收入总计 242.23 万元，其中年初结转和 结余 25.76 万元，较 2019 年减少 82.13 万元，减少 25.32%；本 年收入合计 216.46 万元，较 2019 年减少 55.69 万元，减少了 20.46%，主要原因是因为多了去年项目上的钱。 本年收入的具体构成为：财政拨款收入 150.46 万元，占 100%；其他收入 66 万元。 二、支出决算情况说明 本部门 2020 年度支出总计 242.23 万元，其中本年支出合计 221.89 万元，较 2019 年减少 76.71 万元，下降 25.69 %，主要 原因是农业综合开发项目款的支出减少了；年末结转和结 20.34 万元，较 2019 年减少 5.42 万元，主要是因为应缴的职业年金还 未上缴。 本年支出的具体构成为：基本支出 198.39 万元，占 89.41%；其他支出 23.5 万元，占 10.59 %； 三、财政拨款支出决算情况说明 本部门 2020 年度财政拨款本年支出年初预算数为 195.53 万 元，决算数为 150.46 万元，完成年初预算的 76.95 %。其中： （一）一般公共服务支出年初预算数为 195.53 万元，决算 数为 150.46 万元，完成年初预算的 76.95 %，因为执行决算非 税收入少了。 （二）公共安全支出年初预算数为 0 万元，决算数为 万元，完成年初预算的 0 % 四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 本部门 2020 年度一般公共预算财政拨款基本支出 155.89 万元，其中： （一）工资福利支出 109.7 万元，较 2019 年减少 38.7 万 元，减少 26 %，主要原因是人员的减少。 （二）商品和服务支出 15.57 万元，较 2019 年减少 86.13 万元，下降 84.69%，主要原因是因为 2019 年有农业综合开发项 目增加的专项材料费。 （三）对个人和家庭补助支出 5.11 万元，较 2019 年减少 3.02 万元，下降 37.15%，主要是因为离休人员的减少。 （四）资本性支出 0 万元，较 2019 年增加 0 万元，主要原 因是：今年没有固定资产的购置。 五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 本部门 2020 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出 年初预算数为 4 万元，决算数为 1.57 万元，完成预算 39.25 %，决算数较 2019 年减少 0.2 万元，减少 11.3 %，其中： （一）因公出国（境）支出年初预算数为 为 0 万元，决算数 0 万元。 （二）公务接待费支出年初预算数为 4.5 万元，决算数为 1.57 万元，完成预算的 39.25 %，决算数较 2019 年减少 0.2 万 元，减少 11.3 %。决算数较年初预算数并无增加。减少的主要 原因是：坚决执行中央八项规定，杜绝浪费，规范了接待管理， 减少了公务接待费用。 （三）公务用车购置及运行维护费支出 务用车购置年初预算数为 0 万元，其中公 0 万元，决算数为 0 万元，完成预 算的 0%。 六、机关运行经费支出情况说明 本部门 2020 年度机关运行经费支出 15.57 万元（与部门决 算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政 拨款基本支出中公用经费之和保持一致），较年初预算数减少 32.05 万元，降低 48.58%。 主要原因是：执行预算其他收入少 了。 七、政府采购支出情况说明 本部门 2020 年度政府采购支出总额 0 万元，其中：政府采 购货物支出 0 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服 务支出 0 万元。授予中小企业合同金额 出总额的 万元，占政府采购支 %，其中：授予小微企业合同金额 万元，占政府采 购支出总额的 %。（省级部门公开的政府采购金额的计算口径 为：本部门纳入 2020 年部门预算范围的各项政府采购支出金额 之和，并做好与 2020 年度政府采购信息统计报表中“政府采购 资金情况表”有关数据的衔接。） 八、国有资产占用情况说明。 我社资产为社有集体资产，没有国有资产的占用情况。供销 社资产不属于国有资产，原因如下： 供销合作社资产属社有资产，中共中央、国务院《关于进一 步深化供销合作社改革的决定》（中发〔1995〕5 号）、《国务 院关于解决当前供销合作社几个突出问题的通知》（国发 〔1999〕5 号）以及中共江西省委、江西省人民政府《关于贯彻 中共中央、国务院进一步深化供销合作社改革决定的通知》（赣 发〔1995〕13 号）、《江西省人民政府关于解决当前我省供销 合作社几个突击问题的通知》（赣府发〔1999〕26 号）文件作 出了明确界定，指出：“必须坚持供销合作社的集体所有制性质， 要保证入社社员共同所有财产，共同享受权益，共同承担责任和 义务”。 九、预算绩效情况说明 （一）绩效管理工作开展情况。 根据预算绩效管理要求，本部门组织对2020年度纳入部门 预算的项目支出全面开展了绩效自评，共0个项目，涉及资金0万 元，占项目预算总额的%。 （二）部门决算中项目绩效自评结果 供销社项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目 绩效自评得分为100分。全年预算数为0万元，执行数为0万元， 完成预算的%。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施： 无 第四部分 名词解释 公务接待：是指具有社会公共管理职能的党政机关及其公职 人员，对因履行社会公共管理职责而来访的公职人员，使用政府 公共财政资金和其他公共资金，为其提供必要的生活与工作服务 的社会交往过程。 固定资产：反映编报主体的房屋、建筑物、设备等固定资产 的原值减去累计折旧后的固定资产净值。主要包括：行政事业单 位和公益性国有企业的自有固定资产和公共基础设施资产。其中 公共基础设施，主要包括行政事业单位和公益性国有企业管理的 公共基础设施。 净资产：包括当期盈余和以前年度累积净资产。 当期盈余：反映政府当年收入减去费用后的净额，根据政府 财务报表当期收入与费用的差额填列。 工资福利支出：反映编报主体当年应支付给在职职工和编制 外长期聘用人员的各类劳动报酬和福利。主要包括行政事业单位 和公益性国有企业当年支付给职工的基本工资、津补贴和社会保 障缴费等。 商品和服务支出：反映编报主体购买商品和服务发生的各类 支出，主要包括行政事业单位发生的办公费、差旅费、招待费等 商品和服务类支出。 对个人和家庭的补助：反映编报主体用于对个人和家庭的补 助支出。主要包括财政和行政事业单位发生的“对个人和家庭的 补助支出”。