新宁县文体广电新闻出版局整体支出绩效评价报告.doc

新宁县文体广电新闻出版局 2019 年度部门整体支出绩效评价报告一、新宁县文体广电新闻出版局概况 1、部门在职人员情况新宁县文体广电新闻出版局为正科级行政单位，内设 8 个机构：办公室、政工股、规划财务股、文化艺术和产业发展股（加挂旅游文化管理办公室牌子）、体育事业管理股、广播电影电视管理股、文化市场和新闻出版（版权）管理股（加挂新宁县“扫黄打非”办公室牌子、政策法规股（加挂行政审批股牌子）。所属下属单位有：文化执法局、文物管理局、全民健身服务中心、图书馆、文化馆、新宁县体校、新宁县武术馆。系统编制人员 100 人，实有 92 人。 2.职能职责（1）、贯彻执行党和国家有关文化、体育、广播电影电视、新闻出版（版权）工作的路线方针政策和法律法规；拟定全县文化、艺术、体育、广电、新闻出版、版权工作的政策和发展规划，并组织实施，指导、推进全县文化体育广电新闻出版领域的体制机制创新。（2）、推进全县文化体育广电新闻出版领域的公共文化、体育服务，统筹安排各项事业经费；规划、指导公共文化体育广电产品生产；组织实施全县公共文化体育广电新闻出版重大工程、重在活动；指导全县文化广电、新闻出版、 1 体育设施建设，促进文化体育事业繁荣发展。（3）、按权限负责文体广电新闻出版（版权）领域的行政审批、审核、许可、复议和监督工作。指导监督本行业的学会、协会等社团工作。（4）、管理全县美术、艺术事业，指导艺术创作与生产，保护扶持优秀特色文化艺术品，推动各门类艺术的发展；指导大型剧场开展艺术演出活动；承担全县性重大文化艺术和体育活动组织工作；负责乡镇文体卫站的相关业务指导。（5）、指导、管理全县社会文化、图书馆（室）、文化馆（站）、美术馆、全民健身服务中心、武术馆、业余体校等文化体育事业和基层文化体育建设；组织实施全县非物质文化遗产保护和优秀民族文化的传承普及工作；组织实施全县文化信息资源共享工程建设工作；负责文化艺术体育类社会组织的前置审核工作；指导、监督管理非公有性文化体育机构和文化艺术体育类社会组织的业务工作。（6）、管理全县文化市场、体育市场、出版物市场、广播电影电视市场工作，管理全县文化市场综合执法工作，负责对文化、艺术经营活动、体育经营活动、广播电视经营活动进行行业监管，监管从事演艺活动、出版活动的民办机构；负责文艺体育类产品网上传播初审工作；负责对网吧等上网服务营业场所、体育经营活动实行经营许可证管理；负责对网络游戏服务进行监管（不含网络游戏的网上出版发行前置 2 审批）。（7）、管理全县广播电影电视事业，组织、指导、监管全县广播电影电视重大工程、重大设施、重大活动；负责对全县广播电影电视、信息网络视听节目服务机构和业务进行监管并实施准入和退出管理；负责对全县广播电影电视节目、信息网络视听节目和公共视听载体播放视听节目的内容、质量及传输、监测、播出进行监管；负责对从事对广播电影电视节目制作的民办机构和广播电影电视节目的进口、收录进行监管；加强公益电影放映与管理；指导、协调县广播电视台的宣传、发展、传输和覆盖等工作。（8）、管理全县新闻出版事业及印刷行业；负责对全县出版、印刷、复制、发行单位进行监管并实施准入和退出管理，负责对全县出版物内容和出版物市场经营活动进行监督；负责全县著作权、计算机软件正版化和出版物管理工作；负责对全县报刊及内部刊物进行监管；根据上级新闻出版部门委托实施有关事项的管理。（9）、管理全县竞技提议及业余训练工作；指导、协调群众体育工作和全民健身运动。（10）、管理全县文化广电、新闻出版、体育市场综合执法工作；组织、协调全县“打黄打非”集中行动和大要案查处工作；承担县“扫黄打非”工作领导小组办公室日常工作。（11）、管理全县文物事业、博物馆事业。指导开展文 3 物的保护、管理、利用和执法工作。（12）、指导、管理全县电影发行、放映事业；承办全县电影制片、发行放映单位、院线工作和外商投资影院的设立与变更的审批和年度审核工作；指导和实施全县农村、社区电影放映工作。（13）、指导、协调全县文化广电新闻出版物领域文化体育产业的建设和发展。推进文化体育产业交流与合作，指导、协调和管理全县动漫、游戏、文化体育创意等产业发展以及产业基地、项目建设、会展交易和市场监管工作。（14）、参与规划全县旅游文化工作；规划、协调全县旅游文化设施建设；组织实施全县旅游文化重大活动；指导全县旅游文化业务；监管全县旅游文化市场。（15）、指导、协调、组织全县文化广电新闻出版体育领域对外及对港澳台地区的地区的文化体育交流活动。（16）、指导、协调全县文化广电新闻出版体育领域有关单位和部门执行相关技术标准，推进科技信息建设。（17）、管理、指导全县社会艺术体育教育和文化艺术体育行业职能教育；负责全县文化广电新闻出版体育人才教育培训工作；负责权限内相关专业技术职务评审和职业资格管理、职业技能鉴定工作；联系、指导文化广电新闻出版体育领域行业协会（社会团体）工作。（18）、承办县委、县人民政府交办的其他事项。 3、年度工作计划 4 （1）、深入促进文化、体育、旅游融合发展，打造 “旅游+”新名片继续开展“崀山风”系列文体活动；争取创作一些体现地方特色的优质文艺节目向游客演出，提高演出质量；创作、演唱、制作《崀山之歌》MTV；打造一至两个特色品牌节庆活动和体育赛事，促进文化产业和体育产业发展。（2）、利用物质和非物质文化遗产充实丰富崀山旅游人文内涵继续做好《岩鹰拳》申报国家级非物质文化遗产项目的各项工作；普及推广非物质文化遗产项目《崀山峒歌》。启动完成西村坊古建筑群的文物本体抢救性维修工程。加强文物保护展示工作，优化文物展览。启动放生阁二期维修工程。深入挖掘优秀传统文化（3）、进一步完善公共文化服务体系建设继续开展文化志愿服务活动；不断完善文化基础设施，推进图书馆、文化馆分馆建设；完善乡、镇、居委会健身路径的配备和争取相关单位体育场对外免费开放；完善村级综合文化服务中心建设；（4）、全面普及群众体育围绕省、市体育工作，开展竞技、群众体育比赛；积极推广武术进校园活动；积极争取“江、湖、山、道”特色体育建设项目和社区多功能运动场项目；组织“健康湖南”全民运动会；争取太极拳、柔力球乡镇全覆盖。（5）、巩固旅游品牌，做好“旅游+产业”融合发展文 5 章（6）、巩固旅游品牌，启动满师傅景区 4A 景区创建的前期准备工作。加快建设大数据中心、城市旅游集散中心等全域旅游硬件设施。（7）、推进实施“景区带村、企业带户”旅游扶贫模式，加快农旅融合步伐。做好“旅游+”产业融合发展文章。（8）、继续加大文化旅游市场、行业管理监管执法力度。进一步完善相关部门参与的旅游市场联合检查机制。积极主动地与市监、公安、发改、交通等部门联系，完善市场联合执法监督检查机制。做好行业管理和文化旅游市场联合检查，排除扰乱市场经营秩序的行为，给文化旅游事业发展创造优良的环境。（9）、继续强力推进全域旅游示范区创建工作。要进一步对照全域旅游示范区创建标准，进行查漏补缺进行建设和完善，力争2019 年新宁县成为全国第二批全域旅游示范区。（10）、其他工作做好图书馆、文化馆免费开放工作。完成送戏下乡任务。做好“扫黄打非”、广电工作，加强文化旅游市场的监管力度。二、整体支出规模、使用方向和主要、内容、涉及范围等 6 我单位 2019 支出合计 2228.77 万元，其中基本支出 1033.56 万元，占总支出的 45.15%，人员支出 862.25 万元，占基本支出的 83.42%，日常公用支出 171.3 万元，占基本支出 16.58%，项目支出 1195.21 万元，占总支出的 54.85%。“基本支出”核算的主要内容是人员工资、社会保障缴费、临时工工资及保障机关正常运转、完成日常工作任务而发生的商品和服务支出；“项目支出”核算内容是新宁县文化体育活动项目支出。年初总收支预算情况预算项目合计（单位：万元）财政拨款 1443.27 社保基金 152.16 纳入专户管理非税收入 4.4 收入预算合计 1599.83 基本支出 1026.44 其中：财政拨款支出 1026.44 项目支出 573.39 其中：财政拨款支出 573.39 支出预算合计 1599.83 从年初批复预算来看：我局收入预算为 1599.83 万元，其中，本级财政拨款 1443.27 万元，社保基金 152.16 万元, 纳入专户管理非税收入 4.4 万元。 7 支出预算为 1599.83 万元，其中，基本支出 1026.44 万元，占支出预算 64.15%，是保障我局正常运转、完成日常工作任务的支出。项目支出 573.39 万元，占支出预算 35.85%，是用于专项商品和服务支出。本年度财政追加指标、上年结转资金、年度可用金额情况：单位：万元项目基本支出项目支出合计年初预算 1026.44 573.39 1599.83 上年结转 0 0 0 本年追加 0 0 0 小计 1026.44 573.39 1599.83 从上表可以反映：我局 2019 年全年可用预算资金 1599.83 万元，其中年初预算 1599.83 万元，上年结转 0 万元，本年追加资金 0 万元。年初预算整体支出的使用范围、方向和内容 2019 年年初预算为 1599.83 万元，其中基本支出 1026.44 万元，是保障我局机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括在职人员基本工资、津补贴等人员经费和办公费、印刷费、水电费、精准扶贫、劳务费、工会费等日常公用经费；项目支出 573.39 万元，使用内容为专项商品和服务支出及资本性支出。具体使用方向如下：项目支出（万支出项目基本支出（万元）元） 8 工资福利支出 663.19 0 253.09 0 110.16 0 0 573.39 1026.44 573.39 (专)一商品和服务支出对个人和家庭补助专项商品和服务支出合计 2019 年我局财政拨款收入决算情况单位：万元预算可用指财政拨款收本年度指上年度指标结余增加标入 1599.83 1599.83 标结余结余 0 0 0 2019 年度预算支出决算及结余情况 2019 年我局预算、决算和结余对比情况表单位（万元）比较项目支出项目合计 9 其中：财政拨款预算金额决算金额基本支出 1026.44 1026.44 项目支出 573.39 573.39 合计 1599.83 1599.83 基本支出 1033.56 1033.56 项目支出 1195.21 1195.21 合计 2228.77 2228.77 基本支出 7.12 7.12 项目支出 621.82 62.82 合计 628.94 628.94 执行差异（预算-决算）从上表可以反映出我局基本支出总额大于预算总额, 项目支出总额大于预算总额主要原因是增加了文化体育活动支出，造成了决算支出大幅增加。二、整体支出使用管理及使用情况（一）预算执行情况 1、2019 年预算收入为 1599.83 万元，其中，本级财政拨款 1443.27 万元，社保基金 152.16 万元, 纳入专户管理非税收入 4.4 万元，对个人和家庭补助 110.16 万元，2019 年可用金额 1599.83 万元。 2、2019 预算支出合计 1599.83 万元，基本支出 1026.44 万元，其中人员支出 773.35 万元（工资福利支出 663.19 万元，对个人和家庭补助 110.16 万元），商品和服务支出等 10 公用经费 253.09 万元.项目支出 573.39 万元，为专项商品和服务支出。 3、三公经费实际支出情况 2019 年度预算数 18.01 万元，其中公务用车运行维护费 3.16 万元，因公出国出境 0 万元，公务接待 14.85 万元。 4、部门预算执行情况对比分析 2019 年部门整体实际支出 2288.77 万元，2018 年部门整体实际支出 2025.02 万元，2019 年较 2018 年增加 263.75 万元，其中基本支出增加 29.36 万元，工资福利支出增加 174.42 万元，原因是人事异动及根据当年政策有所调整，一般商品和服务支出增加 59.97 万元，主要为办公费、劳务费、维修费及其他一般商品和服务支出预算开支（高估精准扶贫预算开支）欠精准，对个人和家庭补助增加 36.82 万元。原因是人事异动以及奖励金和其他对个人和家庭的补助支出欠精准。 2019 年度“三公”经费总支出 10.78 万元，预算数为 18.01 万元，2018 年度“三公”经费总支出 17.16 万元，2019 年度“三公”经费比 2018 年度“三公”减少 6.38 万元，减少率 59.18%，与 2019 年预算对比，减少 7.23 万元，减少率 40.14%，减少变化主要原因是按中央、省、市“八”规定要求，严格控制接待范围，接待标准，厉行节约、缩减开支。（二）基本支出 11 2019 年基本支出金额 1033.56 万元， “基本支出” 的主要用途是人员工资、社会保障缴费、临时工工资及保障机关正常运转、完成日常工作任务而发生的商品和服务支出. 我局基本支出的范围以及资金的管理情况如下： 1. 基本支出本年预算指标可用情况（单位：万元）预算项目本年预算本年追加本年可用指标工资福利支出 782.36 0 782.36 商品和服务支出 793.5 0 793.5 110.16 0 110.16 1677.09 0 1677.09 对个人和家庭补助合计根据本年预算情况，本年基本支出预算可用指标 1677.09 万元。 2. 本年基本支出预算执行情况（单位：万元）预算项目工资福利支出预算可用指标本年决算金额 782.36 12 792.32 差额 9.96 商品和服务支出 793.5 829.26 35.76 对个人和家庭补助 101.23 110.16 8.93 合计 1677.09 1731.74 54.65 从上表反映出我局 2019 年基本支出较预算相比有所增加。（二）“三公”经费使用管理情况 1. 2019 年“三公”经费预算情况（单位：万元）项目支费用项目基本支出合计出公务接待费 14.85 0 14.85 公车运行维护费 3.16 0 3.16 因公出国费用 0 0 0 公务车购置费 0 0 0 合计 18.01 0 18.01 我局 2019 年“三公”经费预算金额为 18.01 万元，其中公共预算财政拨款 18.01 万元，并在该局门户网站进行了公示。 2．“三公”经费预算执行情况（单位：万元）预算金额费用项目公务接待基本支出 14.85 项目支出决算金额基本支出项目支出 6.09 0 13 增加额（预-决）基本支出项目支出 0 公车运行 0 4.69 0 0 公车购置 0 0 0 0 因公出国 0 0 0 0 0 0 10.78 0 -7.23 0 合计 3.16 18.01 我局 2019 年度“三公”经费预算 18.01 万元（公共预算财政拨款 18.01 万元），实际支出 10.78 万元，节约 7.23 万元，其中招待费决算较预算相比下降 58.98%，公车运行维护费决算较预算相比增加 48.41%,我局坚持力行节约的原则, “三公”经费总体控制较好。 3．“三公”经费与上年对比情况（单位：万元） 2019 年决算增减情况数（2018-2019） 14.01 6.09 7.92 3.16 4.69 1.53 因公出国费用 0 0 0 公务车购置费 0 0 0 费用项目公务接待费 2018 年决算数公车运行维护费 14 合计 17.17 10.78 6.39 从上表反映，本年“三公”经费较上年有所减少，减少金额为 6.39 万元，控制较好。（三）专项支出 1. 2019 年我局专项商品和服务支出预算情况（单位：万元）预算可用预算项目上年结余本年预算本年追加指标项目支出 0 568.06 568.06 2．2019 年我局专项商品和服务支出预算情况（单位：万元）使用比例差额（预算预算项目预算指标实际使用（实际/预实际）算）项目支出 568.06 932.86 364.78 164.21% 针对上表反映情况，说明如下：我局 2019 年专项商品和服务支出资金主要为项目支出，其主要用途为艺术表演团体、图书馆、文化活动、群众文化、文化市场管理、其他文化支出、文物保护、其他体育支出。（四）专项资金管理和组织实施情况 15 我局建立了专项资金管理办法，严格遵循专款专用、独立核算的管理原则。专项项目的申报严格按照财政资金管理的要求进行，专项资金财政拨款到位后及时进行了规划和资金投入。我局目前对专项资金的管理按照项目支出涉及的经济科目规定，根据财务管理办法的相关制度执行。专项资金中涉及的项目招投标、政府采购事项，我局严格按照相关要求执行，委托政府采购代理招标认定单位进行公开招标，同时严格合同签订，落实采招物资和服务的验收，做好资金支付的审核审批手续。五、部门整体支出绩效评价 2019 年，根据我局年初工作计划和重点性工作安排，围绕县委、县政府的发展蓝图，积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。根据 2019 年度部门整体支出状况的概述和分析，部门整体支出绩效情况如下：（一）经济效益评价 1. 本年预算配置控制较好。财政供养人员控制在预算编制以内，编制内在职人员控制率小于 100%；“三公”经费预算总额较上年减少 6.39 万元，其中招待费较上年节约 7.92 万元，公务用车运行维护费增加 1.53 万元。 16 2. 预算执行方面。支出总额大于预算总额，本年部门预算用事业基金弥补收支差额 12.98 万元，年初结转和结余 17.07 万元；我局预算内专项资金在取得财政局年度预算批复时，随批复一同进行了下达；不存在截留或滞留专项资金情况；“三公”经费总体控制较好，未超本年预算和上年决算支出。预算管理方面，制度执行总体较为有效，仍需进一步强化；资金使用管理需进一步加强。资产管理方面，建立了资产管理制度，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好。（二）效率性评价和有效性评价我局预算安排的基本支出基本保障了我局正常的工作运转，体现了县委县政府对房产工作的关心和重视，预算安排的项目支出是非常必要的，我局在执行上是严格遵守各项财经纪律的，在项目资金的使用上也是严格按照规定的。总之，我局在资金的管理和使用上，严守法律底线、纪律底线、道德底线。 2019 年，我局干部职工在县委、县政府的正确领导和支持下，以“十九大”精神为指导，积极推进内部管理机制的改革和房产管理工作的创新。参与守法意识、安全意识、文明意识明显增强。三、存在的主要问题 17 1. 项目支出预算编制中，文化体育与传媒支出 751.31 万元，商业服务与支出 3 万元，其他支出 3.74 万元，预算编制的合理性有待提高。 2.支出总额大于预算总额，主要原因是文化活动经费的增加。六、改进措施针对上述存在的问题及我局整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下： 1. 细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强我局的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性，提高预算的合理性和准确性。 2. 加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。 3．持续抓好“三公”经费控制管理。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。七、评价结论 18 我单位在预算执行、预算管理及职责履行等方面执行情况较好，产生了较好的社会效益，也得到了上级部门的肯定。按照目标设定、资金管理、资金绩效三个方面进行评价，整体支出绩效综合评分为良。新宁县文化旅游广电体育局 2020 年 6 月 15 日 19