3.潢川县第一中学审计报告公示.doc

潢川县审计局审计结果公告 （2020 年第 3 号） 潢川县审计局对河南省潢川第一中学 2019 年度财政财务收支 情况审计结果 根据《中华人民共和国审计法》的规定，潢川县审计局于 2020 年 1 月 8 日至 17 日对河南省潢川第一中学 2019 年度财政 财务收支情况进行了审计，现将审计结果公告如下： 一 、基本情况 河南省潢川第一中学是信阳市重点高中，省级示范性高中， 县财政二级预算执行单位。学校设行政办、总务处、武装部、 信息处、教务处、科研处、特长处、政教处、德育处、文明办、 资助办、党办、工会、团委、妇委会、学生生活管理处、教师 生活管理处，该校占地 246 亩。截至 2019 年底在校学生 7262 人，在职职工 426 人，离退休 75 人，外聘人员 93 人。2019 年 度 潢 川 第 一 中 学 收 入 合 计 72407659.10 元 、 支 出 合 计 71155772.93 元、收支结余 1251886.17 元。 二、审计评价意见 审计结果表明：第一中学 2019 年度财政财务收支会计核算 基本遵遁了一致制原则，帐薄等会计资料齐全，帐表、帐帐、 -1- 帐证基本相符；会计信息的披露基本与年度财政财务收支和业 务成果相符合。年度财政财务收支基本符合有关财经法规的规 定。但在审计过程中也发现了应缴未缴财政专户管理、支出手 续不规范等亟待纠正和改进的问题。 三、审计发现的主要问题 （一）资金应缴未缴财政专户管理 （二）接收不合规票据入账 （三）支出手续不规范 四、审计处理情况及建议 针对上述审计发现的问题，潢川县审计局已依法出具审计 报告及审计决定书。对资金应缴未缴财政专户管理的问题，责 令限期缴纳应当上缴的款项；对接收不合规票据入账的问题， 责令严格对原始票据进行审核；对支出手续不规范的问题，责 令规范支出手续。 针对上述审计发现的问题，潢川县审计局建议：及时上缴 应缴未缴财政专户资金，严格规范财务支出手续。 五、审计发现问题的整改情况 目前，河南省潢川县第一中学对资金应缴未缴财政专户管 理的问题，已足额缴纳应当上缴的款项；对接收不合规票据入 -2- 账的问题，已严格审核原始票据，严禁违规票据入账；对支出 手续不规范的问题，已严格规范支出手续，完善会审会签制度。 具体整改结果由河南省潢川县第一中学向社会公告。 潢川县审计局 2020 年 12 月 31 日 -3-