3.项目支出绩效评价（征管经费和立项争资）.doc

桃江县 2021 年度项目支出绩效评价基础数据表 附件 4 填报单位部门（盖章）：桃江县人力资源和社会保障局 填报日期：2022 年 5 月 28 日 金额单位：万元（保留两位小数） 项目名称：社保基金管理稽核工作经费 项目总投资额： 195.81 万元（社保基金管理稽核 项目完成时间：2021 年 1 月 1 日—— 2021 年 12 月 31 175.5 万，立项争资工作经费 20.31 万元 工作经费 175.5 万，立项争资工作经费 20.31 万元） 日 一、2020 年项目资金来源 二、2020 年项目资金投入使用情况 三、2020 年项目完成情况（完成项目数量指标） 上 年 本年 结 上级 转 拨款 结 余 小 计 195.81 本年 县级 财政 拨款 195.81 债务 资金 其 他 本年小 自 计 筹 195.81 工 资 福 利 支 出 商品 和服 务支 出 195.81 对 债 个 人 和 家 庭 务 利 息 及 费 的 补 助 用 支 出 资 本 性 支 其 他支 出 1 出 合 计 工伤保 险基金 失业保 险基金 企业社 保基金 社会 保险 完成基 待遇 金征缴 发放 （万元） 率 （%） 86958 2 100 完成立 完成进 项争资 度 81200 100 7 8 9 2277 849 83832 100 注：本表按项目填写，一个项目一张表格。完成项目数量指标是指完成项目的具体指标，单位为米、公里、平方米、亩、立方、件、 个、头、次、人等等；“1--10”填写指标名称，如村级道路硬化，下栏填写指标数值，如 5 公里。 填报人： 分管领导： 项目负责人（签字）： —1— 10 附件 5 桃江县 2021 年度项目支出绩效评价指标及评分表 评价单位（盖章）： 桃江县人力资源和社会保障局 一级 二级 三级 指标内容 指标 指标 指标 立项 规范性 （3 分） 项目名称:社保基金管理稽核和立项争资工作经费 分 值 自评 得分 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 3、是否与项目单位或委托单位职责密切相关； 1 1 4、项目是否为促进事业发展所必需； 1 1 5、项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平。 1 1 1、是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标； 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 指标说明 1、项目是否按照规定的程序申请设立； 项目的申请、设立过程是否符合 2、所提交的文件、材料是否符合相关要求； 相关要求。 3、项目事前是否经过必要的可行性研究、专家论证、风险 评估、集体决策等。 1、是否按绩效管理要求申报项目绩效目标； 绩效 投入 项目 目标 立项 合理性 （15 分） （13 分） （5 分） 绩效 指标 明确性 （5 分） 2、是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委 项目所设定的绩效目标是否依据 充分，是否符合绩效目标管理要 求，是否符合客观实际。 政府决策； 依据绩效目标设定的绩效指标是 2、是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现； 否清晰、细化、可衡量等，用以 3、指标值的设置是否符合政策要求和行业规定； 反映和考核项目绩效目标的明细 4、是否与项目年度任务数或计划数相对应； 化情况。 5、是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。 —2— 审核 得分 一级 指标 二级 指标 资金 投入 落实 （15 分） （2 分） 三级 指标 分 值 自评 得分 1 1 1 1 项目单位的项目管理制度是否健 1、 是否已制定或具有相应的项目管理制度； 健全性 全，用以反映和考核项目管理制 2、制度是否合法、合规、完整。 （2 分） 度对项目顺利实施的保障情况。 1 1 1 1 1、是否遵守相关法律法规和项目管理规定； 1 1 指标内容 指标说明 资金到位率=（本年度或项目期内实际到位资金/计划投入 资金 实际到位资金与计划投入资金的 到具体项目的资金）×100%，全额到位或部分不到位但不 到位率 比率，反映资金落实情况对项目 影响项目进度的计满分，部分不到位并影响项目进度的按 （1 分） 实施的总体保障程度。 比例计分。 到位 及时到位资金与应到位资金的比 到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）×100%，到位 及时率 率，反映项目资金落实的及时性 及时或部分到位不及时但不影响项目进度的计满分，部分 到位不及时并影响项目进度的按比例计分。 （1 分） 程度。 制度 项目实施是否符合相关项目管理 2、项目调整及支出调整手续是否完备； 项目 有效性 规定，有以反映和考核项目管理 3、项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及 管理 时归档； （8 分） 制度的有效执行情况。 （13 分） 4、项目实施的机构人员、场地设备、信息支撑等是否落实 过程 到位。 （25 分） 制度执行 项目 质量 （3 分） 1. 是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准； 项目单位是否为达到项目质量要 2. 是否采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措 施或手段； 求而采取了必需的措施。 3、项目质量是否符合要求。 财务制度是否健全。反映项目财 1、是否已制定或具有相应的项目资金管理办法和其他相关 的财务管理制度； 管理 制度 务管理制度对项目顺利实施的保 2、制度是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专 （12 分） （2 分） 障情况。 项资金管理办法的规定。 财务 财务 5 1 5 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 —3— 审核 得分 一级 指标 二级 指标 财务 管理 （25 分） （12 分） 过程 三级 指标 指标内容 分 值 自评 得分 1、是否按规定进行了财政投资评审； 1 1 2、财务管理制度是否得到有效执行； 1 1 1 1 1 1 1 1 6、是否符合项目预算批复或合同规定的用途； 1 1 7、是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 1 1 1 1 1 1 1 1 10 10 5 5 指标说明 项目资金使用和管理是否符合相 3、资金的拨付是否有完整的审批程序和手续； 资金 关的财务管理制度规定，用以反 管理 4、资金的支付是否符合支付管理的流程和要求； 映和考核项目资金的规范运行情 （7 分） 5、项目的重大开支是否经过评估认证； 况。 1、是否已制定或具有相应的监控机制；相关岗位设置是否 财务 符合内控要求； 是否为保障资金的安全、规范运 监控 2、是否采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段。 行而采取了必要的监控措施。 （3 分） 3、成本是否得到有效的控制，是否发生不必要的支出。 计划 项目实施的实际产出数与计划产 完成率 出数的比率，反映项目产出数量 计划完成率=（本年度或项目期内实际产出的产品或提供 的服务数量/计划产出数量）×100%。按比例计分。 项目 （10 分） 目标的实现程度 产出 产出 （30 分） 完成 项目实际提前完成时间与计划完 完成及时率=[（计划完成时间—实际完成时间）/计划完成 （30 分） 及时率 成时间的比率，反映项目产出时 时间]×100%。及时完成的或未及时完成但不影响项目总进 （5 分） 效目标的实现程度。 —4— 度的计满分，影响总进度的按比例计分。 审核 得分 一级 指标 二级 指标 项目 产出 产出 （30 分） （30 分） 三级 指标内容 指标说明 指标 项目完成的质量达标产出数与实 质量 质量达标率=（本年度或项目期内实际达到既定质量标准 达标率 际产出数的比率，反映项目产出 的产品或服务数量/实际产出数）×100%。按比例计分。 （5 分） 质量目标的实现程度。 完成项目计划工作目标的实际节 成本节约率=[（计划成本—实际成本）/计划成本]×100%。 成本 节约率 约成本与计划成本的比率，反映 大于 0 计 10 分，等于 0 计 9 分，小于 0 计 0—5 分。(因市 （10 分） 项目的成本节约程度。 场因素或不可抗力影响导致成本超出计划的可不扣分） 经济 项目实施对经济发展所带来的直 效益 （5 分） 接或间接影响情况。 社会 项目实施对社会发展所带来的直 效益 （5 分） 接或间接影响情况。 生态 项目实施对生态环境所带来的直 项目 效益 效果 （5 分） 接或间接影响情况。 效益 （30 分） （30 分） 可持续 项目后续运行及成效发挥的可持 影响 （10 分） 续影响情况。 社会公 众或服 社会公众或服务对象对项目实施 务对象 满意度 效果的满意程度。 （5 分） 总 分 值 自评 得分 5 5 10 10 5 5 5 4 5 5 10 10 5 5 100 99 此四项指标应根据项目实际并结合绩效目标设立情况有选 择地设置，并将其细化为相应的个性化指标进行评价评分。 该项目实施而受到影响的部门、群体或个人对项目的实施 过程、结果是否满意。95% 及以上计 5 分，80% （含） ——95%（不含) 3 分，80%以下不计分。 分 备注：本表按项目填写，一个项目一张表格。 填报人：贺毅 分管领导： 项目负责人（签字）： 填报日期：2022 年 05 月 28 日 —5— 审核 得分 —6— 附件 6 桃江县人社局项目支出绩效报告 一、项目概况 （一）项目单位基本情况。人社局局机关基金征缴工作经费和 立项争资工作经费合计 195.81 万元，用于人社局全系统基金稽核管 理、完成工作任务和向上级争取立项争资工作经费。 （二）项目绩效总目标。 产出指标：建立基金监管机制，实现全年基金要情零记录，基 金规模运转率和安全率达到 100%，完成上级下达的各项任务指标， 确保机关正常运转，民生领域各项工作执行到位。效益指标：1、完 成 2021 年社会保险基金征缴收入和立项争资任务。2、社会保障稳 步推进，实现养老保险全覆盖。3、社保基金监管稽核工作严格落实， 确保基金运行安全。4、切实做好社会保障工作，实现基金保值增值。 二、项目绩效情况分析 （一)社会保障稳步推进。持续推进参保扩面，完成养老保险 征缴 82391 万元，新增养老保险参保 8938 人；工伤保险参保单 位 931 家，参保人员 5.2 万人，征缴收入 2300 万元；失业保险 参保单位 363 家，参保人员 3.49 万人。全县养老保险待遇水平 稳步提升，为 176533 名离退休人员发放养老待遇 150428.34 万 元，机关养老保险人均增资 164 元/月，企业养老保险人均增资 110 元/月，城乡居民养老保险人均保障水平 137.12 元/月。受理工伤 保险事故快报 570 起，支出工伤保险待遇 2205 万元，发放失业 —7— 保险金 190 万元。 （二）社保基金管理风险防控专项整治工作成效明显。今 年 4 月份以来，我县认真贯彻落实习近平总书记批示和省、市会 议精神，全力推进社保基金风险防控和养老保险待遇核查“回头 看”工作。共核查全县城乡居民参保和持卡情况 51.48 人、养老 保险领待人员 22.58 万人、工伤保险领待人员 323 人、失业保险 待遇人员 510 名和 42 家享受稳岗补贴单位，逐一排查核实了省 人社厅下发的 19516 条疑点数据。对需整改的多发违规资金进行 了全力追缴，省厅下发我县养老保险待遇核查“回头看”需追缴金 额 778 万元、19516 条疑点数据核查需追缴金额 145.82 万元，均 已全额追缴到位，整改完成率 100%。该项工作得到了省、市人 社部门的高度肯定，全市人社系统半年度工作推进会实地考察了 我县社保基金风险防控专项整治工作，将桃江做法在全市进行了 推广。 (三)立项争资工作成效明显。今年年初，我县工伤保险基金缺 口达 2448 万元，职业技能提升行动专项资金缺口达 987 万元，就业 专项资金缺口达 1500 万元。针对以上现状，我局积极对接，多次向 省、市汇报，争取职业技能提升行动调剂金 654 万元、就业专项资 金 100 万元、工伤保险基金 1177 万元，全年完成立项争资 8.12 亿 元，其中已到位竞争性资金 1638 万元。 三、2022 年基金管理项目工作计划。 （一）积极开展基金检查，加强现场监督。1、成立企业职工养 —8— 老保险一次性补缴风险防控工作领导小组，把一次性补缴业务纳入 今年的重点监督检查内容，严肃查处违法违规问题。2、开展社会保 险基金监督管理专项整治“回头看”。3、开展社保基金专项检查， 组织开展基金预算执行情况专项检查、失业保险、工伤保险、养老 保险待遇发放专项检查以及养老保险死亡稽核等工作。4、定期和不 定期开展基金现场检查。5、督促各经办机构及时做好迎接上级相关 部门对基金各项检查，并提出规范意见。 （二）加强财务监督，确保基金安全。及时完成各险种报表汇 总审核上报工作、年终基金预决算等汇总审核上报工作，及时出具 财务分析，加强基金风险评估，强化事前、事中、事后监督。 （三）加强稽核管理，预防基金违规。加强基金稽核定期报告， 要求各经办机构按季自查，上报稽核数据，基金监督股不定期对自 查情况进行检查。 （四）深化监管软件运用，加强非现场监督。 （五）加强人员建设，增加征管收入和完成立项争资任务。 四、对项目支出管理工作的建议。 (一)建议加强基金征管力度，做好基金风险管理。 一是加强政策宣传。二是落实全民参保计划。三是强化基金安 全监管。完善社保基金监管体系，及时分析各项社会保险基金监管 方面存在的漏洞和风险点，加强基金预警的核实处理。继续做好全 县养老保险离退休人员和工伤保险长期待遇领取人员的生存认证工 作；启动养老保险金冒领银行代扣工作。 —9— （二）加强汇报工作，争取各级财政补助资金。 企业社保和工伤保险基金争取各级补助资金需加大力度。2022 年企业社保需争取 4 亿左右的省级补助资金才能保支付，工伤保险 调剂金管理也需要不断加强。 (三)强化收支分析，积极采取风险应对措施。 基金监督和各经办机构工作人员针对基金收支管理中存在的问 题，及时分析原因并向领导汇报提出建议，创造性开展工作，提高 基金风险防控能力。 (四)建议通过多种渠道加强基金监管。 1、加强基金监测软件建设。 1)适时更新基金联网监测软件，将各险种均纳入软件系统，实现各 险种之间的预警对接，预防重复参保、重复领取待遇现象。 2)加强社保业务系统的互联互通，实现收入征管和支出审核的相互 关联，控制不合理费用。 2、建议整合资源，加大稽核力度。 1)强化各险种之间的认证管理机制、完善和统一生存认证系统， 对虚报冒领基金严格按政策实行追缴。 2)加强工伤、意外事故调查和医疗住院监管，通过系统费用和 病历审查、现场稽查，严把住院指征关，防止虚报冒领、挂床、过 度用药和检查的现象，控制费用的不合理增长。严格把关异地住院 的审批，加强异地费用的调查。 — 10 —