2022邵东市政府预算相关说明.docx

相 关 说 明 一、 税收返还和转移支付情况 （一）税收返还 税收返还收入 16414 万元，其中：增值税和消费税税收返还 11226 万元，所得税基数返还 1839 万元，成品油税费改革税收 返还 1446 万元，其他税收返还 1903 万元。 （二）一般性转移支付 一般性转移支付 357702 万元，比上年增加 33616 万元，增 长 10%，主要是提高了一般性转移支付编制率。 结算补助 3744 万元, 与上年持平； 均衡性转移支付 109199 万元, 比上年增加 15971 万元，增 长 17% ； 县级基本财力保障机制奖补资金收 41432 万元，比上年增加 1432 万元，增长 3.5% ； 企业事业单位划转补助收入 994 万元，与上年持平； 产粮（油）大县奖励资金收入 3000 万元，与上年持平； 革命老区转移支付收入 260 万元，新增预算，根据 2021 年 实际收入预计； 贫困地区转移支付收入 4500 万元，新增预算； 固定数额补助收入 19460 万元，与上年持平； 其他一般性转移支付收入 119 万元，比上年减少 1578 万元， 降低 93%，主要是编制科目进行了调整； 公共安全共同财政事权转移支付收入 1546 万元，本年新增 预算。 教育共同财政事权转移支付收入 23965 万元，比上年增加 1998 万元，增长 9% ； 文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入 600 万元， 新增预算； 社会保障与就业共同财政事权转移支付收入 56692 万元，比 上年减少 12468 万元，降低 18% ； 卫生健康共同财政事权转移支付收入 71311 万元，比上年增 加 13992 万元，增长 24% ； 农林水共同财政事权转移支付收入 16213 万元，比上年增加 8896 万元，增长 121% ，主要是农业投入增加； 交通运输共同财政事权转移支付收入 4667 万元，比上年减 少 1533 万元，减少 1533 万元，降低 25% ； （三）专项转移支付 专项转移支付 50000 万元，比上年增增加 5000 万元，增长 11% ，主要是根据上年度情况预计。其中： 文化旅游体育与传媒 600 万元，比上年减少 400 万元，降低 40%，主要是编制科目进行了调整； 城乡社区 20000 万元，比上年增加 5000 万元，增长 33%， 主要是根据上年情况预计； 农林水 17000 万元，比上年增加 4000 万元，增长 30% ； 交通运输 3000 万元，新增预算； 商业服务等 1000 万元，比上年减少 1500 万元，降低 60%， 主要是编制科目进行了调整； 自然资源海洋气象等 2000 万元，比上年减少 1500 万元，降 低 42%，主要是编制科目进行了调整； 住房保障 5400 万元，与上年持平； 粮油物质储备 1000 万元，新增预算。 二、举借政府债务情况 （一）地方政府债务限额余额情况 2021 年，政府债务总限额 51.91 亿元，其中一般债务限额 30.55 亿元，专项债务限额 21.36 亿元。截止 2021 年底，地方 政府债务余额 51.91 亿元，其中一般债务余额 30.55 亿元，专项 债务余额 21.36 亿元。 （二）地方政府债券发行情况 2021 年，省转贷新增债务限额 12.01 亿元，其中一般债务 限额 2.28 亿元，专项债务限额 9.73 亿元，现已发行一般债券 2.28 亿元，专项债券 9.73 亿元，平均期限 3.47 年，平均利率 3.41% 。 (三)地方政府债务还本付息情况 2021 年偿还地方政府债券本金 5.53 亿元，其中一般债券 5.53 亿元，专项债务 0 亿元，支付地方政府债券利息 1.42 亿元， 其中一般债券利息 1.03 亿元，专项债券利息 0.39 亿元。 2022 年，还本付息预算 22130 万元，其中政府债券付息 20708 万元，危房改造本金 632 万元，中西部农业开发本息 400 万元， 亚洲开发银行防洪堤贷款（卫十）10 万元，一中贷款还息 300 万元。 三、 “三公”经费情况 市本级部门，包括市级行政单位（含参照公务员法管理的事 业单位）、事业单位和其他单位使用当年一般公共预算拨款安排 的 2022 年“三公经费”汇总数为 1759.28 万元，其中：因公出 国（境）费 0 万元，与上年持平，公务接待费 549.28 万元，较 上年减少 31.94 万元，降低 5.4%，公务用车购置及运行费 1210 万元（其中公务用车购置费 262 万元，公务用车运行费 948 万 元）,较上年减少 23 万元，降低 18% ，2022 年公务用车购置费 预算 262 万元比上年减少 23 万元，降低 8%，公务用车运行 费 948 万元，与上年持平。2022 年市级“三公经费”预算汇总 数较上年减少 55 万元，降低 3%，下降原因是厉行节约压缩开支。 四、预算绩效管理工作开展情况 我市认真落实上级部门关于绩效管理工作的安排部署，进一 步加强财政资金管理，强化财政支出绩效理念，加强部门责任意 识，切实提高财政资金使用效益，逐步实现财政资金科学化、精 细化管理目标。现将 2021 年财政绩效评价工作开展情况汇报如 下： （一）工作情况 1.优化绩效目标，实现目标管理全覆盖。我市绩效目标管理 范围扩大到所有市级财政拨款安排的项目支出，涵盖一般公共预 算、政府性基金预算和国有资本经营预算，项目支出绩效目标实 现全覆盖。 2.开展事前绩效评估，增强决策前瞻性。将预算绩效管理关 口前移，出台了《邵东市市级预算项目政策事前绩效评估管理办 法》（邵财绩[2021]6 号），自 2021 年起，所有市级拟新出台通 过预算资金安排的重大政策和项目均需开展事前绩效评估，财政 重点评估立项必要性、投入经济性、绩效目标合理性、实施方案 可行性、筹资合规性等，评估结果作为财政评审和预算安排的依 据。 3.扎实推进绩效监控工作。在前期做好绩效目标申报、后期开 展绩效自评的同时，还着重项目和整体支出事中监控工作。 4.强化结果应用，切实巩固和提升预算绩效管理 着力建立绩效评价结果和反馈与整改、激励与问责制度，进 一步完善绩效评价结果的反馈和运用机制。制定了《邵东市预算 绩效评价结果应用管理暂行办法》（邵财绩[2020]11 号），将评 价结果作为下一年度安排预算的重要依据，将评价结果不好的项 目予以取消或做相应的削减，切实发挥绩效评价结果的应用作用， 并对单位年度绩效管理工作激励问责机制提出了新的要求。 5.加大绩效信息公开度 我市在预决算公开的同时，各预算单位按要求将审核合格后 的绩效目标申报表与预算同步、同网站公开，市一级预算部门整 体支出绩效目标公开率达到 100%，专项（项目）绩效目标公开 率达到了 100%。并将单位自评报告和部分重点支出绩效评价报 告，在政府门户网站公开。 （二）下一步工作计划 1.逐步扩大绩效管理范围。在 2021 年开展财政政策、政府 采购、PPP 项目等绩效评价的基础上，进一步开展对社保基金、 政府投资基金等项目的绩效评价。 2.强化责任主体，建立健全绩效预算管理机制。进一步完善 我市预算绩效管理制度建设，促进提高预算绩效管理工作的规范 性和有效性。探索与预算编制相结合的财政绩效管理机制，将财 政支出绩效评价逐步从事后评价延伸到事前评估、事中监控，并 将各环节评价结果与当期财政拨款跟踪管理及下年预算编制直 接挂钩，形成互相制约的财政预算资金绩效管理新机制。 3.加强人才队伍建设，提高预算绩效管理水平。适时组织全 市各预算单位学习预算绩效管理的相关业务知识，强化预算绩效 管理的重要性，立足于解决实际问题，围绕预算绩效管理过程中 遇到的问题开展专题培训、加强学习研讨，将预算绩效管理融入 预算编制全过程，不断强化绩效管理目标的科学性和准确性，不 断提高各单位绩效管理人员的业务水平。