木材管理站单位2019年度部门整体支出自评报告.docx

绥宁县木材管理站2019年度 部门整体支出绩效评价报告 一、部门概况 （一）部门基本情况 1、职能职责: 宣传、执行《中华人民共和国森林法》 《中华人民共和国森林法实施条例》《湖南省林业条例》和 国家其它有关木材运输检查监督的法律、法规、政策；根据 县林业主管部门依法委托，履行依法对过往运输木材的监督 检查，打击违法运输木材的行为，维护木材流通秩序稳定； 依法查验国家和省规定重点保护野生动植物及其产品准予 运输的凭证；依法查验森林植物检疫证，防止检疫对象传播 蔓延；完成上级交办的各项任务。 2、组织架构，人员编制：木材管理站属财政全额拨款 的事业法人单位，行使林业行政执法职能，隶属于县林业局 领导，财务实行独立核算。现有编制 71 人，现有在职人员 71 人，下设红岩、金屋、关峡、乐安、文江、横坡、河口、地 盘、沙田、寨市和梅口 11 个省批木材检查站，内设站长室、 办公室、监察室、财务室。 3、资金支出管理：单位资金支出实行财务会审按实报批 和财政直接支付管理制度。 1 4、年度重点工作为：确保单位正常工作运转，及时足额 发放职工的工资福利待遇，不断改善干部职工的工作、生活 条件；完成林业局驻红岩镇廖水村的结对邦扶工作。 （二）部门整体支出情况 1、年度预算资金收支及结余: 2019年单位部门预算数 723.36万元（基本支出）本年其他收入数0万元。本年预算 支出723.36万元，其中基本支出723.36万元；项目支出0元 年。 2、年度财政拨款决算支出情况：2019年财政拨款决算收 入792.56万元（基本支出），上年结转结余40.60万元；本年 财政拨款支出793.16万元，年末财政拨款结转结余40.00万 元。本年总支出793.16万元，其中：工资福利714.89万元; 公用经费66.99万元；对个人和家庭的补助11.28万元。 二、部门整体支出管理及使用情况 财务规章制度执行及完善情况：单位根据上级要求，制 订了本单位财务管理规定和内部控制规范手册。认真执行了 财政下达的单位预算，严格遵守财政纪律和财务制度，较好 地完成了本年度财务收支决算。 （一）基本支出 2 基本支出主要用于保障机构正常运转、完成日常工作任 务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。 2019年年初预算批复的基本支出为723.36万元，，全年 财政拨款预算收入为723.36万元。全年财政拨款预算支出为 723.36万元。 2019年财政拨款决算支出793.16万元，基本支出793.16 万元，（其中：工资福利支出714.89万元、商品和服务支出 66.99万元、对个人和家庭的补助11.28万元）。决算数与年 初预算指标对比，增加基本支出69.80万元，其中工资福利 支出增加91.01万元；商品服务支出减少18.1万元；对个人 和家庭的补助减少3.11万元，主要是基本工资、绩效工资、 社保缴费、乡镇补贴、生活补助、医疗费补助等科目增加及 压缩公用经费。 （二）项目支出 本年无项目支出 （三）“三公”经费情况 2019年初批复预算的“三公”经费为20万元，其中公务 接待费4万元、公务用车购置及运行维护费16万元。 全年决算支出“三公”经费5.02万元，其中公务接待费0.20 万元、公务用车购置及运行维护费4.82万元。较上年决算支 出减少3.33万元，下降39.9%；较年初预算节约14.98万元， 节约比为74.9%，完成年初预算的25.1%。 3 具体情况列表如下： 金额单位：万元 项目 年 初 预 年 末 决 金 额 差 节约比率 算数 算数 异 4 0.20 3.8 95% 公 务 用 车 购 置 16 4.82 11.18 69.88% 4.82 11.18 69.88% 公务接待费 及运行维护费 其中：公务用车 16 运行维护费 公务车购置费 0 0 0 0 合计 20 5.02 14.98 74.9% 1、公务接待费 全年国内公务接待共5批次，20人次，其中有公务接待 函接待共5批次，20人次。全年决算支出公务接待费0.20万 元，较年初预算节约3.8万元，节约95%；较上年支出减少 4 2.04万元，下降比为91.1%。 2、公务用车购置及运行维护费 2019年单位年末实有车辆0辆，其中公共预算财政拨款 开支运行维护费的公务用车保有量为0辆。在2019年10月份 划转县公车办车辆1辆，经国资办审批报废车辆1辆。 （1）公务车运行维护费 2019年的公务车运行维护费为4.82万元，较年初预算节 约11.18万元，节约69.88%；本年度一辆车辆使用至10月（后 划转县公车办） 。 （2）公务用车购置费 2019年单位无新增公务用车，公务用车购置费为0万元。 （3）2018年公务租车50次，金额0.83万元，其中到县外 省内租车0 次，金额0万元。 （四）基本支出——公用经费 2019年初批复预算的公用经费为85.09万元，全年决算 公用经费支出为66.99万元，较年初预算节约18.1万元，节 约21.27%，主要原因是单位压缩经费；相比上年公用经费决 算金额88.53万元（减少）21.54万元，（下降）24.03%。 三、绩效评价工作情况 根据《关于开展2019年度各预算单位部门整体支出绩效 自评价工作的通知》（绥财绩〔2020〕3号）文件，我单位成 立了绩效评价工作领导小组，制定了《2019年度财政资金绩 5 效自评方案》，并依据方案组织开展绩效评价工作。评价小 组采取座谈等方式听取情况，检查基本支出、项目支出有关 账目，收集整理支出相关资料，对绩效自评材料进行分析， 形成评价结论。 四、部门整体支出绩效情况 2019年，我单位在县委、县政府的领导下，坚持依法行 政、执法为民，稳中求进，改革创新，积极作为，突出抓改 革强监管促发展，各方面工作稳步推进，根据我单位制定的 《部门整体支出绩效评价自评分值表》评分，得分95分，财 政支出绩效为“良”。主要绩效如下： 1、狠抓了职工的思想教育与培训。全面提升队伍 的整体素质。组织开展了职工的廉政、勤政和为民办实事的 主题活动。 2、严格林业行政执法，坚持文明执法、阳光执法，秉 公办案，努力提高办事效率，切实服务于民。全年共查处无 证运输木材 100 余起，为国家挽回直间接经济损失 300 余万 元，收缴罚没款 35 万元。 3、建立健全了财务制度和单位内部控制规范手册。认 真执行财政纪律和财务制度。搞好财政国库集中支付和会计 核算，强化监督职能，为领导决策提供真实、完整、可靠的 财务依据。 4、加强了财政预算资金管理，进一步规范预算资金的使 6 用，确保项目资金的安全。单位财务收支基本平衡，既保证 了单位的工作正常运转，又严格执行了中央关于改进作风八 项规定和历行节约反对浪费的要求，严格控制“三公”经费， 及时发放了职工正常的工资福利待遇，促进社会和谐和队伍 稳定。 5、加大对基础设施建设项目投入力度，完成了沙田、 寨市木材检查站值班岗亭购置。全年共计完成其他资本建设 投资 43.49 万元，经县政府采购办、林业局及本单位组织验 收，现已竣工并交付使用。改善了干部职工的办公环境和生 活条件，充分调动了其工作积极性。 五、存在的主要问题 1、预算执行 单位较好地执行了财政年初预算和上级预算批复，由 于未能全部预算，有时在列支明细经费时，将预算指标串用。 2、资产核算 单位所有资产都进行了登记核算，但对有些报废资产清 理核减冲账不及时，影响资产的正确性、连续性；各分站没 有确定资产管理员，在资产管理监督上需加强。 3、内部管理 单位内部管理制度欠完善，执行不力，有待加强与管理。 4、经费保障 我站因工作性质特殊，全年 365 天，每天 24 小时值班， 7 财政对我单位的公用经费预算严重不足。 根据县委政府绩效考核文件，可按年终考核结果发放年 度绩效考核奖， 财政对我单位的年度绩效奖未纳入财政预算， 致使绩效考核等奖无着落，得不到保证，严重影响职工的工 作积极性。 六、改进措施和有关建议 1、加强预算管理与监督，严格执行财政预算，按预算 批复和财务规定的标准列支各项经费。 2、进一步搞好内部管理，完善各项制度，落实整改措 施，加强会计核算。盘活固定资产，提高资金使用效率。 3、建议县财政增加我站公用经费及项目预算，将绩效 考核奖纳入县级年度预算目标管理考核单位。 4、建议财政加大对财会人员的绩效管理专业培训力度。 绥宁县木材管理站 2020 年 4 月 20 日 8 附件 2 部门整体支出绩效评价指标表 一级 指标 投入 分值 10 二级 指标 预算 配置 分 值 三级 指标 分 值 在职人员 控制率 以 100%为标准。在职人员控制率≦ 5 100%，计 5 分；每超过一个百分点 扣 0.5 分，扣完为止。 “三公经 费”变动 “三公经费”变动率≦0,计 8 分；“三 5 公经费”＞0，每超过一个百分点扣 10 率 预算完成 率 预算 执行 评价标准 0.8 分，扣完为止。 5 率 5 公用经费 管理 5 “三公经费”变动率=[（本年 度“三公经费”预算数-上年度 “三公经费”预算数）/上年度 “三公经费”预算数]×100% 4 预算完成率=（上年结转+年 初预算+本年追加预算-年末 结余）/（上年结转+年初预算 （含），计 4 分；10-20%（含）， 预算控制率=（本年追加预算 计 3 分；20-30%（含），计 2 分； 大于 30%不得分。 /年初预算）×100%。 60 预算 在职人员控制率=（在职人员 数/编制数）×100%，在职人 员数：部门（单位）实际在职 人数，以财政厅确定的部门决 算编制口径为准。 编制数：机构编制部门核定批 复的部门（单位）的人员编制 数。 5 预算控制率=0，计 5 分；0-10% 预算控制 程 得分 +本年追加预算）×100%。 10 过 100%计满分，每低于 5%扣 2 分， 扣完为止。 指标说明 控制率 8 100%以下（含）计满分，每超出 1% 扣 1 分，扣完为止。 50 “三公经 费”控制 率 7 100%以下（含）计满分，每超出 1% 扣 1 分，扣完为止。 9 公用经费控制率=（实际支出 公用经费总额/预算安排公用 经费总额）×100%。 公用经费支出是指部门基本 支出中的一般商品和服务支 出。 “三公经费”控制率-（“三公 经费”实际支出数/“三公经费” 预算安排数）×100%。 5 8 7 一级 指标 分值 二级 分 三级 分 指标 值 指标 值 政府采购 执行率 6 评价标准 100%计满分，每超过（降低）5% 扣 2 分。扣完为止。 指标说明 得分 政府采购执行率=（实际政府 5 采购金额/政府采购预算数） ×100% ①有内部财务管理制度、会计核算 制度等管理制度，2 分； 预算 管理 职责 履行 产出 及效 8 管理制度 健全性 8 资金使用 合规性 ①支出符合国家财经法规和财务管 理制度规定以及有关专项资金管理 办法的规定；②资金拨付有完整的 审批程序和手续；③项目支出按规 1 定经过评估论证；④支出符合部门 6 预算批复的用途；⑤资金使用无截 留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 以上情况每出现一例不符合要求的 扣 1 分，扣完为止。 预决算信 息公开性 ①按规定内容公开预决算信息，1 分；②按规定时限公开预决算信息， 预决算信息是指与部门预算、 1 分；③基础数据信息和会计信息资 5 执行、决算、监督、绩效等管 5 料真实，1 分；④基础数据信息和会 理相关的信息。 计信息资料完整，1 分；⑤基础数据 信息和汇集信息资料准确，1 分。 重点工作 实际完成 率 10 30 7 15 根据绩效办 2016 年对各部门为民 办实事和部门重点工程与重点工作 8 考核分数折算。 8 该项得分=（绩效办对应部分考核 得分/350）*8 经济 效益 社会 效益 率 履职 效益 ②有本部门厉行节约制度，2 分； ③相关管理制度合法、合规、完整， 2 分；④相关管理制度得到有效执 行，2 分。 行政效能 12 社会公众 或服务对 象满意度 此两项指标为设置部门整体支出绩效评价指标时必须考虑的共性 1 要素，可根据部门实际情况有选择的进行设置，并将其细化为相应 0 的个性化指标。 促进部门改进文风会风，加强经费 及资产管理，推动网上办事，提高 6 行政效率，降低行政成本效果较好 的计 6 分；一般 3 分；无效果或者 效果不明显 0 分。 根据部门自评材料评定。 90%（含）以上计 6 分； 80%（含）-90%，计 4 分； 6 70%（含）-80%，计 2 分； 社会公众或服务对象是指部 门（单位）履行职责而影响到 的部门、群体或个人，一般采 低于 70%计 0 分。 10 取社会调查的方式。 10 6 5 附件 3 部门整体支出绩效评价基础数据表 填报单位：绥宁县木材管理站 金额：万元 编制数 2019 年实际在职人数 控制率 71 71 100% 2018 年决算数 2019 年预算数 2019 年决算数 8.35 20 5.02 6.11 16 4.82 0 0 16 4.82 0 0 2.24 4 0.2 88.53 85.09 66.99 7.04 8 3.21 水费、电费、差旅费 9.2 15 13.59 会议费、培训费 0.57 1 0.55 三公经费 8.35 10 5.02 工会费及福利 17.05 18 18.12 财政供养人员情况 经费控制情况 三公经费 1、公务用车购置和维护经费 其中：公车购置 公车运行维护 6.11 2、出国经费 3、公务接待 项目支出： 1、业务工作专项 2、运行维护专项 …… 公用经费 其中：办公经费 11 材料及维修费 11.61 4 3.69 劳务费 14.19 12 11.63 其他 20.52 17.09 14.18 政府采购金额 —— 部门整体支出预算调整 —— 厉行节约保障措施 执行财政预算和上级文件，制订本单位财务制度，实行财务会 审，严格控制三公经费和公用经费支出。 说明：“项目支出”需要填报除专项资金和基本支出以外的所有项目情况，包括业务工作项目、运行 维护项目等；“公用经费”填报基本支出中的一般商品和服务支出。 12