湖江镇2019年度区级部门决算公开格式和公开.docx

湖江镇2019 年度区级部门决算公开工作 规范 为更好推动区级各预算单位依法依规开展部门决算公开工 作，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国政府信 息公开条例》、《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》、 《中共中央办公厅 国务院办公厅印发〈关于进一步推进预算公 开工作的意见〉的通知》等有关要求，制定本工作规范。 一、公开主体 区级各预算单位是部门决算公开主体，负责本部门的决算公 开工作。区级各预算单位应当按照《预算法》有关规定，履行决 算公开的责任和义务，保证决算公开的真实性、准确性、完整性 和及时性，并做好决算公开后的说明解释工作。 二、公开范围 使用财政资金的区级各预算单位应当积极稳妥公开经区财 政局批复的本部门决算（涉密信息除外）。依法确定为国家秘密 的信息不予公开；涉密信息经法定程序解密并删除涉密内容后， 予以公开。 三、公开时间及形式 1 - 区级各预算单位应当在区财政局批复部门决算之日起20日 内，主动向社会公开本部门决算，且应当在2020年9月30日17时 之前公开完毕。 区级各预算单位应当主要通过赣县区人民政府网/政务公开 专栏/政府信息公开或本部门门户网站（首页明显位置）向社会 公开部门决算信息（建议采用PDF 格式文件），并保持长期公开 状态；区级各预算单位应当设立预决算公开专栏，集中汇总公开 信息，便于社会公众查询监督。同时，区财政局将各预算单位的 公开信息抓取到区人民政府网预决算公开专栏中进行集中发布。 四、公开内容 区级各预算单位公开的决算应当是包括部门本级及所属预 算单位在内的汇总决算。公开内容依次包括部门职责、机构设置、 部门决算表和部门决算说明。部门决算表和部门决算说明具体内 容如下： （一）部门决算表。 区级各预算单位应当公开9张部门决算表格（附后），包括： 1.收支总表（3张），即：《收入支出决算总表》、《收入 决算表》、《支出决算表》。 2.财政拨款收支表（5张），即：《财政拨款收入支出决算 2 - 总表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《一般公共预 算财政拨款基本支出决算表》、《一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算 表》。 3.国有资产占用情况表（1张）。 除涉密信息外，《收入决算表》、《支出决算表》、《一般 公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收 入支出决算表》应当细化公开到功能分类项级科目，《一般公共 预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科 目。没有数据的表格要零报告（即列出空表并附说明）。 （二）部门决算说明。 区级各预算单位在公开上述决算表的同时，应当对决算表内 容进行说明，以便于社会公众理解部门决算信息。部门决算说明 主要包括预算执行情况分析和专业名词解释。区级各预算单位应 当根据决算表数据，将综合收支与上年决算数作对比、财政拨款 支出与年初预算数作对比，并说明增减原因。同时，还应对“三 公”经费、机关运行经费、政府采购支出、国有资产占用情况以 及预算绩效管理工作开展情况等单独说明。 五、保密事项处理 （一）建立并完善部门决算信息保密审查机制。区级各预算 3 - 单位应当严格依照《中华人民共和国保密法》、《中华人民共和 国政府信息公开条例》以及其他法律法规和国家有关规定，做好 涉密事项的定密、解密及信息公开的保密审查工作。涉密事项多、 尚不具备公开条件的部门，应当加强研究预判，并在公开前及时 与区财政部门沟通情况。 （二）妥善处理部门决算中的涉密信息。凡部门决算中涉及 国家秘密的信息，依法不予公开。对部分内容涉及国家秘密 的，按以下原则处理：同一功能分类款级科目下，大部分项级科 目涉密的，仅公开到该款级科目；同一功能分类类级科目下，大 部分款级科目涉密的，仅公开到该类级科目；个别功能分类款级 科目或项级科目涉密的，除不公开该涉密科目外，同一级次的 “其他支出”科目也不公开，避免从已经公开的信息中推算出涉 密科目的信息。 4 - 湖江镇人民政府 2019 年部门决算 目 第一部分 录 湖江镇人民政府概况 一、部门主要职能 二、部门基本情况 第二部分 湖江镇人民政府 2019 年度部门决算情况说明 一、 收入决算情况说明 二、 支出决算情况说明 三、财政拨款支出决算情况说明 四、机关运行经费支出情况说明 五、“三公”经费支出决算情况说明 六、政府采购支出情况说明 七、一般公共预算财政拨款基本支出情况说明 八、预算绩效管理工作开展情况说明 九、国有资产占用情况说明 5 - 第三部分 2019 年部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 九、国有资产占用情况表 第一部分 湖江镇人民政府部门概况 一、部门主要职能 1．执行政策，把握前进的方向。强村富民，壮大农村经构 建和谐社会，维护社会稳定。 二、部门决算单位基本情况 纳入本套部门决算汇编范围的单位共 1 个。 6 - 本部门 2019 年年末编制人数 89 人，其中行政编制 44 人， 事业编制 45 人；年末实有人数 94 人，其中在职人员 66 人，退 休人员 28 人。 第二部分 赣州市赣县区湖江镇 2019 年部门决算 情况说明 一、收入决算情况说明 本部门 2019 年度收入总计 8499.37 万元，其中上年结转和 结余 0 万元，较上年增长（下降）0 %；本年收入合计 8499.37 万元，较上年下降 5 %，主要原因是：民生项目减少。 本年收入的具体构成为：财政拨款收入 8499.37 万元，占 100%。 二、支出决算情况说明 本部门 2019 年度支出总计 8499.37 万元，较上年下降 4.77%， 主要原因是：民生项目减少； 本年支出的具体构成为：基本支出 1660.18 万元，占 19.53%；项目支出 6839.19 万元，占 80.47%。 7 - 三、财政拨款支出决算情况说明 本部门 2019 年度财政拨款本年支出年初预算数为 8499.37 万元，决算数为 8499.37 万元，完成年初预算的 100%。 其中：一般公共服务支出年初预算数为 1660.18 万元，决算 数为 1660.18 万元，完成年初预算的 100%。项目年初预算数为 6839.19 万元，决算数为 6839.19 万元，完成年初预算 100%。 四、机关运行经费情况说明 本部门2019 年度机关运行经费支出1660.18万元，比2018年 增加832.83万元，增长100.66%。主要原因是：人员及工资增加。 五、“三公”经费支出决算情况说明 本部门 2019 年度“三公”经费支出年初预算数为 35.5 万元， 决算数为 32.65 万元，完成预算的 91.97%，决算数较上年减少 8.03%，其中： （一）因公出国（境）支出年初预算数为 0 万元，决算数为 0 万元，完成预算的 0 %，决算数较上年增长（下降） 0 %。主要 原因是：无。 （二）公务接待费支出年初预算数为 18.5 万元，决算数为 17 万元，完成预算的 91.89%，决算数较上年下降 8.11%。主要 原因是：公务接待减少。 8 - （三）公务用车购置及运行维护费支出 15.65 万元，其中公 务用车购置年初预算数为 0 万元，决算数 15.65 万元，决算数较 上年下降 10.57%。主要原因是：规范公务用车管理；公务用车 运行维护费支出年初预算数为 17 万元，决算数为 15.65 万元， 完成预算的 92.06%，决算数较上年下降 7.94%。 六、政府采购支出情况说明 本部门 2019 年度政府采购支出总额 50 万元，其中：政府采 购货物支出 50 万元。 七、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 本部门 2019 年度一般公共预算财政拨款基本支出 1660.18 万元，其中： （一）工资福利支出 663.41 万元，较 2018 年增加 186.12 万元，增长 39%，主要原因是：增加人员及工资。 （二）商品和服务支出 401.73 万元，较 2018 年增加 70.47 万元，增长 21.27%，主要原因是：业务量加大。 （三）对个人和家庭补助支出 595.04 万元，较 2018 年增加 576.24 万元，增长 30.65%。 八、预算绩效管理工作开展情况说明 （1）绩效管理工作开展情况。根据财政预算管理要求，我 9 - 镇组织对 2019 年度一般公共预算项目支出开展绩效自评。自评 所有项目，共涉及资金 6839.19 万元，自评覆盖率达到 100%。 组织对项目进行了绩效运行监控管理，涉及一般公共预算支 出 6839.19 万元。 组织对财政所、计生办、民政所、国土所、林管站等部门开 展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出 1660.18 万元。 组织对全体机关干部职工进行了绩效自评。 九、国有资产占用情况说明。 截止 2019 年 12 月 31 日，本部门共有车辆 2 辆，其中，公 务用车 2 辆、单位价值 50 万元以上通用设备 0 台（套）；单位 价值 100 万元以上专用设备 0 台（套）。 第三部分、专业名词解释 一、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财 政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。 10 - 二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得 的非财政补助收入。（可结合部门实际收入情况举例说明） 三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动 取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资 金在此反映。（可结合部门实际收入情况举例说明） 四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之 外开展非独立核算经营活动取得的收入。（可结合部门实际收入 情况举例说明） 五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关 规定上缴的收入。（可结合部门实际收入情况举例说明） 六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、 “事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等以外的各项 收入。（可结合部门实际收入情况举例说明） 七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补 当年收支差额的数额。 八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出 结转、项目支出结转和结余和经营结余。 九、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提 取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按 11 - 规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。 十、年末结转和结余资金：指单位结转下年的基本支出结转、 项目支出结转和结余和经营结余。 十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任 务而发生的人员支出和公用支出。 十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务 或事业发展目标所发生的支出。 十三、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门 的规定上缴上级单位的支出。（可结合部门实际支出情况举例说 明） 十四、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动 之外开展非独立核算经营活动发生的支出。（可结合部门实际支 出情况举例说明） 十五、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之 外的收入对附属单位补助发生的支出。（可结合部门实际支出情 况举例说明） 十六、“三公”经费：指各部门因公出国（境）费、公务用 车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位 公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等 12 - 支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、 燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出； 公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支 出。 十七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法 管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办 公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公 用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有 明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支 出中的“商品和服务支出”经费。 （各部门应根据公开决算表中对应的经费情况进行名词解 释，对未涉及的名词可以删除。） 13 - 第四部分 14 - 赣州市赣县区湖江镇 2019 年部门决算表 15 - 16 - 17 - 18 - 19 - 20 - 21 - 22 - 23 - 24 -