2.三门峡市2020年度新型智慧城市建设示范基地建设运行经费绩效评价报告.doc

三门峡市 2020 年度新型智慧城市建设示范 基地建设运行项目绩效评价报告 三门峡市财政局 日 期：2021 年 6 月 目 录 一、基本情况 ............................................................................................1 （一）项目概括................................................................................1 （二）项目绩效目标，包括总体目标和阶段性目标....................2 二、绩效评价工作开展情况 ....................................................................2 (一）绩效评价目的、对象和范围..................................................2 (二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等..4 （三）绩效评价工作过程................................................................5 三、综合评价情况及评价结论 ................................................................5 四、绩效评价指标分析 ............................................................................6 (一）项目决策情况..........................................................................6 (二）项目过程情况..........................................................................8 (三）项目产出情况........................................................................10 (四）项目效益情况........................................................................11 五、存在的问题及原因分析 ..................................................................12 六、有关建议 ..........................................................................................12 七、其他需要说明的问题 ......................................................................12 附件：新型智慧城市建设示范基地建设运行项目绩效评价指标得分情况表 新型智慧城市建设示范基地建设运行项目 绩效评价报告 一、基本情况 （一）项目概况。 项目背景：2017 年以来，按照市委、市政府提出的“一 年打基础、两年出形象、三年成先进”总体目标，我市坚持以 “自主可控、安全可靠、协调发展”为指导思想，积极推进 新型智慧城市建设，规划建设的“两平台”、“三中心”、“三 联网”、“十应用” 全面投用，成效突出，受到了市委、市政 府的充分肯定。在党政机构改革中，我市组建了“三门峡市 政务服务和大数据管理局”，在市网络经济发展领导小组的 领导下，全面负责我市新型智慧城市建设。2019 年以来，智 慧安监、智慧社区、智慧不动产便民服务平台等项目全面启 动，各项工作有序推进，成效显著，受到了国家和省有关领 导的肯定。为进一步加快推进我市新型智慧城市建设，着力 打造全国知名、全省领先的“新型智慧城市建设示范基 地”，全面推动我市新型智慧城市建设走在全国前列。市政 府从 2019 年起，每年核拨“新型智慧城市建设示范基地” 专项经费 100 万元，列入政务服务和大数据局年度财政预算， 1 主要用于考察学习、人员培训、宣传推介、设备购置维护等 运行经费。 2020 年度财政批复新型智慧城市建设示范基地建设运 行经费预算 100 万元，预算执行 99.91 万元，预算执行率 99.91%。 （二）项目绩效目标。 项目年度总体目标是保障新型智慧城市建设示范基地 建设正常运行，保障各项业务开展。 二、绩效评价工作开展情况 （一）绩效评价目的、对象和范围。 为更好地了解项目资金使用情况，提高资金使用效率， 为全面推动我市新型智慧城市建设走在全国前列，我市高质 量发展贡献力量，开展此次评价工作。评价对象范围主要是 三门峡市政务服务和大数据管理局 2020 年度年度新型智慧 城市建设示范基地建设运行经费 100 万元。 （二）评价指标体系、评价方法、评价标准等。 1.绩效评价原则 遵循《三门峡市市级预算项目支出绩效评价管理办法》 （三财效〔2021〕1 号）精神，秉承科学公正、统筹兼顾、 激励约束、公开透明等原则，按照从决策、过程、产出到效 益的逻辑路径，结合项目实际开展情况，运用定量和定性相 结合的方法，开展本次绩效评价。 2 2.评价指标体系 评价指标体系依据财政部《项目支出绩效评价管理办法》 （财预〔2020〕10 号）、《中共河南省委河南省人民政府关 于全面实施预算绩效管理的实施意见》（豫发〔2019〕10 号）、《中共三门峡市委 三门峡市政府关于全面实施预算 绩效管理的实施意见》（三发〔2020〕14 号）等相关文件， 结合 2020 年度新型智慧城市建设示范基地建设运行项目内 容和特点，从项目设立的目的出发，按照“决策-过程-产 出-效益”的逻辑路径分层设定，划分为 4 个一级指标、11 个二级指标、18 个三级指标，总分值 100 分。一是决策（15 分），主要评价立项依据充分性、立项程序规范性、立项内 容明确性、绩效目标合理性及明确性。二是过程（25 分）， 主要评价业务和资金管理情况。三是产出（30 分），主要评 价项目整体实施完成情况。四是效益（30 分），主要评价项 目实施产生的效益及社会公众和项目实施单位对项目实施 效果的满意程度等。针对本项目设计的绩效评价指标体系框 架见附件 1：2020 年度新型智慧城市建设示范基地建设运行 项目指标得分情况表。 3.绩效评价方法 本次绩效评价主要运用因素分析法、比较法、公众评判 法等方法，遵循科学价值导向、客观公正、综合分析、群众 满意、绩效相关的评价原则，按照投入、过程、产出、效果 3 的绩效逻辑路径，结合 2020 年度新型智慧城市建设示范基 地建设运行项目的实际开展情况，从项目决策、项目过程、 项目产出、项目效果四个方面，综合考察项目的实施管理情 况、计划完成情况、取得的成绩及效益等，并运用定量分析 和定性分析相结合的方法，总结取得的经验做法，反思项目 实施和管理中的问题，以切实提升财政资金管理的科学化、 规范化和精细化水平。 （1）因素分析法：将影响资金支出和效益的各项因素 罗列出来进行综合分析，以考察项目实施过程中各项因素的 影响程度及综合作用效果。 （2）公众评判法：通过公众问卷及抽样调查等对财政 支出效果进行评判，评价绩效目标实现程度。 （3）比较法：通过对不同县（市、区）实施效果、实 施过程等的比较，找出其产生差距的原因，并分析项目实施 过程中存在的问题及取得的经验，以促进财政资金使用效益 的提高。 4.绩效评价标准 本次绩效评价标准具体包括:计划标准、历史标准、行 业标准。 （1）计划标准，是指以预先制定的目标、计划、预算、 定额等数据作为绩效评价的标准。计划标准的作用是通过将 实际完成值与预期值对比，评价实施效果，分析差异原因。 4 （2）历史标准，是指参照往年的历史数据制定的绩效 评价标准。历史标准可以是历史上某年期的数据，也可以是 多年数据的平均，根据实际评价工作的需要进行设定。 （3）行业标准，是指参照国家公布的行业指标数据制 定的绩效评价标准。使用行业标准时，需要根据本地区的产 业发展特色，依据国家公布的行业标准确定符合绩效评价需 要的行业标准。 （三）绩效评价工作过程 按照《三门峡市财政局关于开展 2020 年度市级预算重 点项目绩效评价工作的通知》（三财效〔2021〕2 号）要求， 市财政局成立评价工作组，本次绩效评价流程按照材料准备、 报告撰写等两个阶段组织实施。 1.绩效评价材料准备阶段 按照《三门峡市财政局关于开展 2020 年度市级预算重 点项目绩效评价工作的通知》（三财效〔2021〕2 号）文件， 通知部门做好相关材料的准备工作。工作组相关负责人员认 真收集、查阅、核实有关数据资料，于 6 月 5 日完成项目资 料收集工作。 2.绩效评价报告撰写阶段 工作组相关负责人员整理、分析材料，计算各指标分值。 将项目的评价表内容作为报告附件，按照框架内容要求，形 成评价结论及报告初稿。通过工作小组内部讨论并修改后， 5 反馈给项目单位，征求相关科室意见，根据反馈意见反复修 改完善，形成最终绩效评价报告。 三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表） 评价组依据评价指标体系及评分标准，通过数据采集、 问卷调查及访谈，对 2020 年新型智慧城市建设示范基地建 设项目绩效进行客观评价，最终评分结果综合得分 80 分， 评价等级属于“良”，各指标得分情况见表： 项目指标得分情况表 一级指 A 决策 B 管理 C 产出 D 效果 合计 分值 15 25 30 30 100 得分 12 18 22 28 80 得分率 80% 72% 73.33% 93.33% 80% 标 四、绩效评价指标分析 (一）项目决策情况，指标值 15 分，得 12 分 A1 项目立项 A101 立项依据充分性，指标值 2 分，得 2 分。 项目的立项依据市委、市政府提出的“一年打基础、两 年出形象、三年成先进”总体目标，坚持以“自主可控、安 全可靠、协调发展”为指导思想，积极推进新型智慧城市建 6 设，规划建设的“两平台”、“三中心”、“三联网”、 “十应用” 全面投用，成效突出，受到了市委、市政府的 充分肯定。与相关法律法规、国民经济发展规划和政策相符， 并与部门职责相符；经评价组调研与访谈，该项目未与本部 门其他项目交叉重叠，相关部门无同类型项目。根据评分规 则，该指标得 2 分。 A102 立项程序规范性，指标值 3 分，得 3 分。 项目已列入市政务服务和大数据管理局年初部门预算， 每年由市政务服务和大数据管理局向市财政局提交预算编 制资料。市财政局审批后，并将项目资金拨付至市政务服务 和大数据管理局，立项符合相关程序；经评价组调研，项目 申请、审批文件均符合相关规定。符合评价要点①②，根据 评分规则，该指标得 3 分。 A2 绩效目标 A201 绩效目标合理性，指标值 3 分，得 3 分。 新型智慧城市建设示范基地建设运行项目年度总体目 标是保障新型智慧城市建设示范基地建设正常运行，保障各 项业务开展。完成省、市下达的任务、新型智慧城市建设示 范基地建设日常经费保障等绩效目标与实际工作内容相关， 预期产出和效果与实际产出和效果相符。符合评价要点①② ③，根据评分规则，该指标得 3 分。 A202 绩效指标明确性，指标值 3 分，得 1 分。 7 市政务服务和大数据管理局 2020 年针对新型智慧城市 建设示范基地建设运行项目制定绩效目标，具体的绩效指标 设置不够全面，绩效指标不能完整反映出项目产出和效果； 已梳理出的绩效指标，以“完成省、市下达的任务”为例， 该指标值虽与年度目标任务相符，但不够清晰、量化。与评 价要点①②③的要求不够符合，根据评分规则，该指标得 1 分。 A3 资金安排 A301 预算编制合理性，指标值 2 分，得 2 分。 新型智慧城市建设示范基地建设运行项目预算资金依 据上年历史编制，均符合相关标准，并与年度工作目标匹配。 符合评价要点①②③④，根据评分规则，该指标得 2 分。 A302 资金分配合理性，指标值 2 分，得 2 分。 新型智慧城市建设示范基地建设运行项目预算资金依 据上年历史编制，分配资金均按照相关标准。 符合评价要点① ②，根据评分规则，该指标得 2 分。 (二）项目过程情况，指标值 25 分，得 18 分 B1 业务管理 B101 管理制度健全性，指标值 4 分，得 2 分。 市政务服务和大数据管理局参照相关国家法律法规，制 定了《市政务服务和大数据管理局财务管理相关规程》、 《资产管理的相关管理办法》，但未针对新型智慧城市建设 8 示范基地建设运行项目编制实施方案，符合评价要点②③， 根据评分规则，该指标得 2 分。 B102 制度执行有效性，指标值 4 分，得 2 分。 在市政务服务和大数据管理局提供的资料中，未针对新 型智慧城市建设示范基地建设运行项目编制项目实施方案， 符合评价要点②，不符合要点①，根据评分规则，该指标得 2 分。 B2 预算管理 B201 资金到位率，指标值 4 分，得 4 分。 截至 2020 年 12 月 31 日，支持新型智慧城市建设示范 基地建设运行项目应到位资金 100 万元，实际到位 100 万元， 其中，财政资金到位 100 万元，资金到位率 100%。根据评分 规则，该指标得 4 分。 B202 预算执行率，指标值 5 分，得 4 分。 新型智慧城市建设示范基地建设运行项目 2020 年总预 算 100 万元，截至评价时段，实际到位资金 100 万元，执行 金额 99.91 万元，预算执行率 99.91%。根据评分规则，该指 标得 4 分。 B203 财务管理制度健全性，指标值 4 分，得 2 分。 市政务服务和大数据管理局参照相关国家法律法规，在 《三门峡市政务服务和大数据管理局财务管理内部控制基 本制度》中制定了财务管理、资产管理的相关管理办法，符 9 合国家财经法规和财务法规和财务管理制度以及有关专项 资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续； 项目的重大开支需经过评估论证；符合部门预算批复的用途。 但政务服务和大数据管理局未对新型智慧城市建设示范基 地建设运行项目制订相应的项目资金管理办法，根据评分规 则，该指标得 2 分。 B204 资金使用合规性，指标值 4 分，得 4 分。 新型智慧城市建设示范基地建设运行项目资金使用均 严格遵从相关财务规定，结算报销由业务部门申请，财务科 进行审核后完成拨付。资金均在资金规定使用范围内，不存 在截留、挤占、挪用、 虚列支出等情况。符合评价要点①②③④ ⑤，根据评分规则，该指标得 4 分。 (三）项目产出情况，指标值 30 分，得 22 分 C1 产出数量 C101 完成省、市下达的任务，指标值 5 分，得 3 分。 根据 2020 年度市政务服务和大数据管理局工作计划， 绩效目标未能标识具体明确的产出数量。根据评分规则，该 指标得 3 分。 C2 产出质量 C201 完成新型智慧城市建设示范基地建设日常经费保 障工作，指标值 6 分，得 4 分。 10 根据 2020 年度市政务服务和大数据管理局工作计划， 完成新型智慧城市建设示范基地建设日常经费保障工作，实 际完成率 100%。绩效目标未能标识具体明确的产出质量。根 据评分规则，该指标得 4 分。 C3 产出时效 C301 新型智慧城市建设示范基地建设长期性，指标值 6 分，得 4 分。 绩效目标未能标识具体明确的产出质量。根据评分规则， 该指标得 4 分。 (四）项目效益情况，指标值 30 分，得 28 分 D1 社会效益 D101 顺利保障示范基地建设正常运行，指标值 5 分， 得 4.5 分。 根据实地核查，市政务服务和大数据管理局认为新型智 慧城市建设示范基地建设运行经费保障了新型智慧城市建 设示范基地建设正常运行，。根据评分规则，该指标扣 0.5 分。 D2 可持续影响 D201 促进社会和谐发展，指标值 8 分，得 8 分。 根据后台数据核查社会调查数据结果显示，60%的接受 调查群众认为此项目保障各项业务开展的智慧安监、智慧社 区、智慧不动产运行简化了办事流程更加便民，促进了社会 11 和谐发展。根据评分规则，该指标得 8 分。 D3 社会公众或服务对象满意度 D301 社会公众满意度，指标值 12 分，得 10 分。 据统计群众总体满意度为,80%，根据评分规则，该指标 得 10 分。 五、存在的问题及原因分析 （一）通过查看拨款凭证，发现单位存在资金拨付进 度较慢，存在资金滞留现象，资金拨付效率需进一步提高； (二）单位绩效管理水平不高，对绩效管理工作的理解 不够深入，对绩效编报不够详尽，绩效管理负责人员的专 业技术水平需进一步加强。 六、有关建议 （一）提高资金使用效率，尽量做到年末无结余。加强 日常跟踪监督，做到专款专用，加快资金拨付进度，尽可 能避免造成资金滞留。 2、加强绩效管理，通过绩效监控、绩效评价，对发现 的问题进行纠正和完善。建立有效的沟通渠道和机制，就 绩效管理工作中的具体问题和建议及时进行沟通反馈，提高 对指标的理解程度，提升评价的效率和质量。同时加强学习， 提升编制人员的专业技术水平，将绩效工作按要求常态化， 提高编报水平，编报更详细更准确更好的完成绩效管理工 作。 七、其他需要说明的问题 12 需要说明的是：受多种因素影响，本次绩效评价工作还 存在一定的局限性。一是定性指标考察受主观因素影响；二 是由于时间限制，部分报送材料存在不完整的情况，反映问 题不够客观。 2021 年 6 月 15 日 13 1 新型智慧城市建设示范基地建设运行项目指标得分情况表 一级 指标 二级 指标 三级指标 指标解释 指标说明及评分规则 A 决策指标 A1 项目立项 A101 权重 得分 15 12 5 5 2 2 3 3 6 3 评价要点： ①项目立项符合国家法律法规、国民经济发展 项目立项是否符合 规划和相关政策；②项目立项是否符合行业发 法律法规、相关政 展规划和政策要求；③项目立项与部门职责范 立项依据充分性 策、发展规划以及 围相符，属于部门履职所需。④该项目是否与 部门职责，用以反 相关部门同类项目或者部门内部相关项目检 映和考核项目立项 查重复。 依据情况。 具备一个得分要素，得到本指标权重分值的 25%。 A102 立项程序规范性 评价要点： ①项目按照规定的程序设立； 项目的申请、设立 过程是否符合相关 ②审批文件、材料符合相关要求。 要求，用以反映和 考核项目立项的规 范情况。 具备要素①和②之一的，得到指标分值的 50%。 A2 绩效目标 1 A201 评价要点：（如未要求制定预算绩效目标，也 可考核其他工作任务目标） 绩效目标合理性 ①项目有绩效目标； 项目所设定的绩效 目标是否符合实际、 ②项目绩效目标与实际工作内容具有相关性； 切实可行，用以反 映和考核项目绩效 目标与项目实施的 ③项目预期产出和效果达到预期的业绩水平。 相符情况。 3 2 3 1 4 4 2 2 具备要素①，得到本指标权重分值的 50%；具 备要素②③，分别得到本指标权重分值的 25%。 A202 评价要点： 绩效指标明确性 ①将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指 标，且指标设置完整； 依据绩效目标设定 ②通过清晰、可衡量的指标值予以体现； 的绩效指标是否清 晰、细化、可衡量 等，用以反映和考 ③与项目目标任务数或计划数相对应。 核项目绩效目标的 明细化情况。 具备得分要素①，得到本指标权重分值的 40%；具备得分要素②和③，各得到本指标权 重分值的 30%。 A3 资金安排 项目预算编制是否 评价要点： 经过科学论证、有 预算编制科学性 明确标准，资金额 ①预算编制是否经过论证； A301 度与年度目标是否 ②预算内容与项目实际内容是否匹配； 相适应，用以反映 和考核项目预算编 制的科学性、合理 ③预算额度测算依据是否充分，是否按标准编 制； 性情况 2 ④预算确定的项目投资额或资金量是否与年 度工作任务相匹配。 具备一个得分要素，得到本指标权重分值的 25%。 A302 评价要点： 资金分配合理性 ①预算资金分配依据是否充分； 项目预算资金分配 是否有测算依据， 与地方实际是否相 适应，用以反映和 ②资金分配额度是否合理，与补助单位或地方 考核项目预算资金 是否相适应。 分配的科学性、合 理性情况。 2 2 25 18 8 4 4 2 具备一个评价要点，得指标分值的 50%。 B 管理指标 B1 业务管理 B101 评价要点： 项目实施过程中，相关单位应建立以下制度及 项目实施过程中应 措施：①完整有效的项目实施方案；②项目实 管理制度健全性 具备的各项业务管 施管理制度；③单位资产管理制度；④项目监 理制度是否健全， 管制度。 用以反映和考核业 务管理制度对项目 顺利实施的保障情 况。 具备一个得分要素，得到指标分值的 25%。 3 B102 评价要点： 项目实施是否符合 ①严格按照项目实施方案或工作计划开展工 制度执行有效性 相关业务管理规定， 作；②资金按照项目规定拨付条件执行； 用以反映和考核业 务管理制度的规范 性情况。 4 2 17 14 4 4 5 4 具备一个得分要素，得到本指标权重分值的 50%。 B2 预算管理 B201 资金到位率 资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金） ×100%； 实际到位资金与计 划投入资金的比率， 用以反映和考核资 金落实情况对项目 资金到位及时率≦100%，且未对项目开展造成 实施的总体保障程 不良影响，得分等于本指标权重分值×资金到 度。 位率；资金到位率﹤100%，且对项目开展造成 不良影响，得分等于 0。 B202 预算执行率 预算执行率=（实际支出资金/实际到位资金） ×100% 项目预算资金是否 ①实际支出资金：项目期内实际支出的金额； 按照计划执行，用 以反映和考核项目 预算执行情况。 ②实际到位资金：项目期内实际落实到具体项 目的资金。 得分等于本指标权重分值×本指标值 4 B203 评价要点： 项目实施单位的财 财务管理制度健 务制度是否健全， ①已制定或具有相应的项目资金管理办法； 全性 用以反映和考核财 务管理制度对资金 ②项目资金管理办法符合相关财务会计制度 规范、安全运行的 的规定。 保障情况。 具备一个得分要素，得到本指标权重分值的 50%。 B204 评价要点： 资金使用合规性 ①符合国家财经法规和财务管理制度以及有 关专项资金管理办法的规定； 4 2 4 4 30 22 13 10 13 10 ②资金的结算报销有完整的审批程序和手续； 项目资金使用是否 ③项目开支符合政府采购管理要求； 符合相关的财务管 理制度规定，用以 反映和考核项目资 ④符合项目预算批复或合同规定的用途； 金的规范运行情况。 ⑤不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 ①②③具备一个得分要素，得到本指标权重分 值的 1/3。但如缺少要素④或⑤指标得分为 0。 C 产出目标 C1 产出数量 C101 根据该项目实际， 评分要点： 标识具体明确的产 5 出数量。 明确产出数量 对照绩效目标，按实际产出数量率计算得分。 C2 产出质量 11 8 评分要点： 根据该项目实际， 标识具体明确的产 11 明确产出质量率 出质量。 对照绩效目标，按实际产出质量率计算得分。 8 C201 C3 产出时效 C301 明确产出时效 评价要点： 根据该项目实际， 标识具体明确的产 出时效。 对照绩效目标，按实际产出时效率计算得分。 D 效果指标 D1 社会效益 D101 4 6 4 30 28 10 10 10 10 8 8 8 8 12 10 评价要点： 根据该项目实际， 以实地核查与社会调查数据为准，80%以上调 顺利保障示范基 标识所产生的社会 查认为提升，得满分，每下降 1%，扣除权重 地建设正常运行 效益。 的 2%，扣完为止。 D2 可持续影响 D201 6 评价要点： 项目产出能持续运 用；项目运行所依 以实地核查与社会调查数据为准，80%以上调 促进社会和谐发 赖的政策制度能持 查认为有所提升，得满分，每下降 1%，扣除 展 续执行。 权重的 2%，扣完为止。 D3 社会公众或服务对 象满意度 6 D301 根据满意度调查问卷，满意度等级从非常满意 到不满意 4 个等级的权重分别为 100%、75%、 项目与其服务对象 50%、25%，则满意度 Y=[（非常满意数×100%+ 对项目实施的满意 一般满意数×75%+无感×50%+不满意数×25%） 12 /调查问卷回收总数]×100%.比例大于等于 社会公众满意度 程度。 85%的满分，比例大于等于 60%小于 85%扣除权 重分值的 50%，小于 60%不得分。 合计 100 7 10 80