益阳市资阳区2020年度政府预算第一次调整公开.doc

关于资阳区 2019 年财政预算执行情况和 2020 年财政预算（草案）的报告 ——2019 年 12 月 28 日在资阳区第五届人民代表大会第四次会议上 资阳区财政局 各位代表： 受区人民政府委托，向大会报告资阳区 2019 年财政预算执 行情况和 2020 年财政预算（草案），请予审议，并请各位政协 委员和列席大会的各界人士提出宝贵意见。 一、2019 年财政预算执行情况 2019 年资阳区财政工作始终坚持以习近平新时代中国特色 社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、 三中、四中全会精神，根据中央改革总体部署，在区委的坚强 领导和区人大、区政协的监督支持下，主动适应经济发展新常 态，较好地完成了年初确定的各项财政目标任务。 （一）财政收入预计完成情况 2019年全区预计完成地方本级收入①60376万元，为预算的 95%，同口径比上年实际完成数增加3209万元，增长5.6%。其中， 完成税收收入45876万元，为预算的92％，同口径比上年实际完 成数增加2706万元，增长6.3%；完成非税收入14500万元，为预 算的104％，同口径比上年实际完成数增加503万元，增长3.6%。 - 1 - （二）财政支出预计完成情况 2019年全区预计完成一般公共预算支出②348276万元，比上 年实际支出增加29584万元，增长9.3%，其中：本级财政支出预 计152692万元。 （三）预计财政收支平衡情况 2019 年区级可用财力预计：地方本级收入 60376 万元，加： 税收返还收入 4693 万元，财力性转移支付收入③71923 万元，专 项用途一般性转移支付收入④73162 万元，专项补助收入 74235 万元，财力性转移支付预计增量 5000 万元，地方政府债券收入 1476 万元，调入存量资金 2663 万元，调入其他资金 20828 万元， 收入总额 314356 万元。减：上解支出 14267 万元，专项用途转 移支付支出 73162 万元，专项补助支出 74235 万元，当年区级 可用财力为 152692 万元。本级财政支出安排 152692 万元，收 支平衡。 各位代表，以上仅是预计执行情况，待与省市结算后再专 门向人大常委会报告决算情况。 （四）2019 年财政工作特点 1.聚力打好三大攻坚战 2019 年，我们坚持实施积极的财政政策，支持打好防范化 解重大风险、精准脱贫、污染防治三大攻坚战。 （1）防范化解重大风险。截至 2019 年 12 月底，地方政府 债务⑤23.01 亿元，与 2018 年 8 月底余额相比，政府债务增加 - 2 - 2.71 亿元，主要原因是发行了地方政府债券。一是完善制度， 切实强化工作责任。制定预案和制度，定期召开联席会议，压 实各部门责任，规范举债融资行为，提高债务资金使用效益， 强化债务风险管控。二是认真落实“六个一批”⑥，全面优化债 务结构。加强沟通，协商各方，将流动资金贷款项目展期，部 分建设项目贷款进行降息。我区大部分贷款年利率控制在 4.9% 左右，年限 15 年以上。三是加快推进融资平台转型，按期完成 清理整合任务。明确融资平台转型工作任务，完成清产核资工 作，制定偿债责任认定、资产配置办法，制定平台公司转型实 施方案。 （2）精准扶贫。财政政策和资金供给向精准扶贫聚焦发力。 一是加大财政扶贫投入。全年扶贫领域累计拨付资金 12331 万 元，其中本级投入资金 4809 万元。二是加快扶贫支出进度。严 格按照上级要求，科学分配财政专项扶贫资金，及时足额拨付。 三是强化资金管理。出台了财政专项扶贫资金管理系列文件， 对财政专项扶贫资金管理做出了明确规定。四是强化扶贫资金 监督检查。以上级审计、专项检查为契机，对 2017 年以来的财 政扶贫资金开展全面体检，对违纪违规、闲置滞留现象采取果 断措施，确保资金安全。五是加强扶贫项目绩效评价。对扶贫 领域重点项目资金进行绩效考核评价，将评价结果作为扶贫资 金分配重要依据，不断提高扶贫资金使用效益。 （3）污染防治。加强污染排查、整治工作，统筹整合资金， - 3 - 加快资金拨付进度，提高资金使用效率，重点实施黄家湖流域 水质污染综合治理项目，加强湖体水环境综合整治和生态修复。 累计拨付污染防治资金 9263 万元，自然生态保护资金 1283 万 元。 2.大力推进财政改革 一是强化预算管理。按照《预算法》法定程序完成了 2019 年全套预算编制、批复、公开工作，规范财政供养人员台账管 理，政府预算管理不断规范，全口径预算体系更加完善。二是 全面实施预算绩效管理。全区各行政事业单位进行了单位预算 绩效目标申报工作。高标准完成了 2018 年扶贫资金、农业保险 资金等专项资金绩效评价工作。三是开展资产管理工作。指导 全区各行政事业单位圆满完成了 2018 年资产管理系统数据填报， 并按时填报了月资产数据。四是规范财政专户管理。在清理财 政专户的基础上，按规定严格把关新开设财政专户；坚持财政 专户定期对账工作制度，确保财政资金安全。五是财政事权和 支出责任改革取得重大突破。通过多年的努力和争取，省与市 县共同财政事权和支出责任改革后，省级基本公共服务领域对 资阳区的配套提高了 20 个百分点，每年从省级多获得配套资金 3000 多万元。 3.着力规范财政管理 一是推进国库集中支付。截至目前，进入国库集中支付流 程的单位 87 个，代理支付银行 7 家，国库集中支付资金 17.24 - 4 - 亿元，办理直接支付 18867 笔，金额 16.72 亿元，占 96.98%。 全年纳入工资统发单位 87 个，其中上线支付单位 84 个。二是 完善政府采购管理。全年共进行政府采购活动 568 批次，政府 采购预算金额 25534 万元，实际采购金额 24421 万元，节约资 金 1113 万元，节约率 4.36%。三是深化财政投资评审。全年财 政投资评审中心共评审项目 209 个，送审金额 72157 万元，审 定金额 62581 万元，审减 9576 万元，审减率 13.27%。四是注重 财政监督管理。坚持日常监督与专项监督并重，重点加强对事 关民生的重点专项资金的监督检查。通过检查和督查，传导了 压力，始终保持民生领域资金使用的高压态势，财政资金安全 更加有保障。 4.坚持党建引领，强化队伍建设 一是加强思想政治建设，塑造“忠诚担当”财政队伍。按 照党章党规要求，以学习习近平新时代中国特色社会主义思想 和党的十九大精神为重心，结合“不忘初心、牢记使命”主题 教育活动，教育引导党员干部树牢“四个意识”、坚定“四个自 信”、践行“两个维护”，激发全体财政干部忠诚担当、干事创 业的激情。二是加强党风廉政建设，塑造“清正廉洁”财政队 伍。按照“为民务实清廉”的总要求，以廉政责任为着力点， 严格落实党风廉政建设责任制，充分发挥党组织的核心作用， 强化党内监督的力度，加固防腐墙建设，推进各项纪律建设， 打造干净清廉财政队伍。三是强化舆论引导，牢牢掌控意识形 - 5 - 态主导权。通过党务、政务信息公开网、宣传栏等形式，及时 公开财政系统重大决策、重要人事任免、重大工程项目和财务 预决算等相关信息。四是加强工作作风建设，塑造“务实奉献” 财政队伍。把改进工作作风作为党的建设的重点，在思想上重 视、行动上自觉，坚持正确用人导向，全面提高财政干部干事 创业的本领，增强财政干部敬业奉献精神。 各位代表，在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，当前 我区财政运行中还存在不少困难与问题。一是收入完成有困难。 2019 年实施了大规模减税降费措施，企业税费成本进一步下降， 财政收入增速放缓已是既定事实。二是支出执行有难度。养老 保险制度改革、“三大攻坚战”和“三保”⑦支出等方面的支出 不断增加，占可用财力的比重逐年提升，可用于促进地方发展 的财力有限，收支矛盾日益突出，支出预算执行困难。三是资 金管理有挑战。上级对专项资金的使用要求越来越高，地方专 项资金管理的难度越来越大，面临的挑战也越来越多。四是债 务管理有压力。偿债资金主要依赖土地出让收入，来源比较单 一，偿债能力不强。资产变现能力不足，很难起到缓解政府性 债务压力的作用。随着新增债券资金逐年增加及债券资金的逐 渐到期，财政在还本付息方面的压力将逐步加大。 对于这些问题，我们将予以高度重视，广泛听取各界人士 的意见和建议，认真研究，采取切实有效的措施，逐步加以解 决。 - 6 - 二、2020 年财政收支预算（草案） （一）2020 年财政收支预算（草案）情况 2020 年财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色 社会主义思想为指导，全面深入贯彻党的十九大和十九届二中、 三中、四中全会精神及区委的决策部署，落实减税降费政策和 积极的财政政策，牢固树立过“紧日子”的思想，从严控制一 般性支出⑧，优先保障工资、运转和基本民生支出。深化财政改 革，推动解决发展不平衡不充分问题，为建设“活力、美丽、 文明、幸福”的新资阳提供可靠的财力保障。 2020 年财政预算编制的基本原则：一是综合预算。结合当 前经济形势，科学预测财政预算收入，统筹财力，实施综合预 算。二是收支平衡。财政预算支出坚持“收支平衡、服务大局、 厉行节约、有保有压、以人为本、确保运转”。三是确保重点。 落实区委精神，着重保障“三大攻坚战”，严格控制“三公”经 费⑨支出，确保人员经费和机关正常运转，保证民生民利，保证 重大建设项目，支持经济加快发展。 根据上述指导思想和基本原则，综合考虑各方面因素，2020 年财政收支预算初步安排如下： 1.一般公共预算 2020年计划安排地方本级收入64000万元，比2019年预计完 成数增长6%。其中：税收收入49000万元，比2019年预计完成数 增加3124万元,增长6.8%；非税收入15000万元，比2019年预计 - 7 - 完成数增加500万元，增长3.4%。 2020 年区本级可用财力预计：地方本级收入 64000 万元， 加：税收返还收入 4693 万元，财力性转移支付收入 69749 万元， 专项用途一般性转移支付收入 79005 万元，专项补助收入 74235 万元，财力性转移支付增量 9395 万元，再融资一般债券转贷收 入 9758 万元，调入政府性基金 20040 万元，减：上解支出 14685 万元，地方政府债券还本支出 9758 万元，专项用途转移支付支 出 79005 万元，专项补助支出 74235 万元，当年区级可用财力 153192 万元。 按照财政预算收支平衡的原则，2020 年计划安排地方财政 支出 153192 万元。分项目安排情况为：一般公共服务支出 26267 万元;国防支出 176 万元;公共安全支出 958 万元;教育支出 32348 万元;科学技术支出 173 万元;文化旅游体育与传媒支出 1890 万 元;社会保障和就业支出 32636 万元;卫生健康支出 14393 万元; 节能环保支出 1221 万元；城乡社区支出 4621 万元;农林水支出 12165 万元；交通运输支出 2240 万元;资源勘探工业信息等支出 553 万元；商业服务业等支出 220 万元；自然资源海洋气象等支 出 430 万元；住房保障支出 10532 万元；粮油物资储备支出 20 万元;灾害防治及应急管理支出 796 万元；预备费 3030 万元； 债务还本付息支出 8495 万元；其他支出 28 万元。 （1）“三保”可用财力预计 2020 年，资阳区地方本级收入为 64000 万元，上级补助收 - 8 - 入 193164 万元（税收返还收入 4693 万元，一般性转移支付收 入 158149 万元，可用于“三保”的专项补助收入 30322 万元） ， 调入资金 20040 万元，减上解支出 14685 万元，资阳区“三保” 可用财力合计 262519 万元。 （2）“三保”需求和保障情况预计 按上级制定的保障范围和标准计算 2020 年“三保”支出需 求合计 133620 万元，预算安排“三保”支出合计 183102 万元， “三保”预算无缺口。具体情况如下： 保工资。资阳区 2020 年“三保”预算在职人员 7104 人， 离休人员 49 人。在职人员中，行政部门 1339 人，司法部门 46 人，其他部门 5719 人。2020 年按中央标准测算人员经费类支出 需求 54553 万元，预算安排 59338 万元，预算无缺口。另安排 退休人员补贴兜底资金 21438 万元，自然晋级晋档 1825 万元， 退休人员等医保支出 3055 万元。2020 年预算安排“保工资”支 出共 85656 万元。 保运转。为认真落实中央、省、市压减一般性支出的政策 要求，同时又确保部门单位基本运转，资阳区 2020 年预算安排 行政部门单位（含司法）公用经费 1718 万元，其他部门单位公 用经费 5491 万元，按照上级统一标准测算，资阳区公用经费需 求合计 7209 万元，预算安排 7209 万元。 保基本民生。2020 年按中央标准测算保民生需求 71858 万 元，预算安排 90237 万元。 - 9 - （3）政府一般债务付息支出 2020 年安排政府一般债务付息支出 5495 万元。按照省厅核 准的 6462 万元减去 983 万元(市城建投承担)，资阳区 2020 年 政府一般债务付息支出需求为 5479 万元，付息支出预算无缺口。 2.政府性基金预算 政府性基金收入预算安排 53207 万元，其中：国有土地使 用权出让金收入安排 52407 万元，其他政府性基金收入安排 800 万元。政府性基金支出预算安排 53207 万元，其中：国有土地 使用权出让金收入安排支出 31177 万元，其他政府性基金支出 800 万元，专项债券利息支出 1190 万元，调出资金 20040 万元。 收支相抵，实现收支平衡。 3.社会保险基金预算 社会保险基金预算按险种分别编制，坚持统筹兼顾、专款 专用、收支平衡的原则，不断提高基金预算管理水平，其中企 业职工基本养老保险预算由省级相关部门代编。 2020 年社会保险基金收入 89259 万元，支出 77600 万元。 其中：城乡居民基本养老保险基金收入 9716 万元，支出 7865 万元；机关事业单位养老保险基金收入 32151 万元，支出 28720 万元；职工基本医疗保险（含生育保险）基金收入 15386 万元， 支出 9466 万元；城乡居民基本医疗保险基金收入 29946 万元， 支出 29924 万元；工伤保险基金收入 1776 万元，支出 1491 万 元；失业保险基金收入 284 万元，支出 134 万元。收支相抵， - 10 - 社保基金本年收支结余 11659 万元。 4.国有资本经营预算 2020 年国有资本经营预算收入 22351 万元。其中：益阳市 资阳区国有资产经营有限责任公司 10 万元，益阳市创鑫建设投 资有限公司 21542 万元，益阳市资阳区城市建设投资开发有限 公司 85 万元，益阳市资阳区城镇建设开发投资有限责任公司 714 万元。按照收支平衡的原则，2020 年支出预算安排其他支出 22351 万元，全部用于债务还本付息支出。 （二）2020 年财政预算支出重点及财政工作思路 2020 年，财政工作将继续紧紧围绕区委决策部署，全力支 持地方经济高速度高质量发展，重点做好以下几个方面的工作： 1.培植财源，提高收入质量 落实好支持民营经济发展各项政策，大力支持民营企业发 展壮大。一是鼓励企业加快上市。总结培育奥士康、宇晶机器 上市的成功经验，持续加大资金投入，鼓励企业加快上市融资 步伐，为我区财政收入高速度、高质量增长注入新活力。二是 鼓励企业科技创新。发挥财政资金导向作用，加大对企业科技 创新投入、科技成果转化的奖励力度，鼓励企业提高核心竞争 力。三是支持企业立项争资。主动服务企业，认真研究上级转 移支付政策，争取上级财政部门对我区各类企业的资金支持。 四是推动房地产业快速发展。加速土地出让，加大招商引资力 度，增加政府收入来源。 - 11 - 2.强化管理，增加可用财力 一是加强收入调度，确保均衡入库。进一步统一思想，落 实收入责任，加大考核力度，明确奖惩措施，确保各项收入及 时足额入库，确保财政收入平稳增长。二是强化税源监控，促 进依法治税。加强对重点税源企业的监控管理，确保纳税大户 为财税收入作更大的贡献。进一步健全协税护税机制，确保税 收不流失，共创依法治税良好环境。三是优化支出结构，确保 重点支出。坚决落实政府“过紧日子”的要求，强化部门预算 约束，加强地方政府债务管控，大力调整优化支出结构。大力 压减一般性支出，从严控制“三公”经费，努力降低行政成本， 统筹预内外资金，坚决守住“三保”底线，优先保障“三大攻 坚战”所需资金。 3.深化改革，增强调控能力 一是强化预算约束。切实做到先有预算，后有支出，严禁 超预算支出或无预算安排支出，从严控制追加支出，规范部门 收支行为。二是建立规范透明的预算制度。坚持“公开是原则， 不公开是例外”的原则，指导和督促预算单位按要求公开预决 算。三是建立健全财政内控制度。抓住定岗定责、流程控制、 细化风险、控制节点、加强监督、强化问责六个关键点，实现 财政管理控制的程序化和常态化，“互联网+监督”实施常态化。 4.持续发力，打好“三大攻坚战” （1）加强债务管理，严防财政风险。守住隐性债务总量不 - 12 - 增长、借新还息不发生、“三保”资金不断链底线，严控增量， 化解存量；坚持联席会议制度，形成工作合力，严密防范和化 解政府性债务风险；积极争取政府债券资金，着力合理使用地 方政府债券资金；继续实施“六个一批”，优化债务结构，降低 债务利息成本，有效缓释债务风险；清理归集国有资产、国有 资源以及储备商业用地拍卖收入，加大对行政事业单位国有资 产清理力度；进一步清理在建项目，坚决压减不必要的工程设 施建设。 （2）以贫困区域为重点，坚决打赢脱贫攻坚战。将把发展 特色产业、壮大集体经济、帮助贫困人口增收作为财政扶贫的 核心。加快扶贫资金支出进度，全面实施扶贫资金绩效管理， 建立健全常态化监管机制，针对目前扶贫项目资金管理中的不 足，加大扶贫资金检查力度，对存在的问题及时通报，持续传 导压力，限时整改。进一步规范财政扶贫资金专账和镇村台账 工作，督促各项目实施单位管好用好项目资金并及时记账，切 实发挥扶贫资金效益。 （3）以水资源治理为重点，打好污染防治攻坚战。积极立 项争资，加大投入力度，支持自然资源保护。要打破部门界限， 统筹整合资金，支持洞庭湖生态环境专项整治“三年行动计 划”，抓好河湖治理和沟渠库塘管护，积极改善水质，确保资阳 河畅水清。 5.全面贯彻新时代党的建设总要求，提升财政队伍素质 - 13 - 以“不忘初心、牢记使命”主题教育活动为契机，通过外 树服务型机关形象、内兴学习型机关新风，从思想、组织和作 风各个方面塑造财政系统党员干部队伍的先进性和纯洁性，教 育和引领广大党员干部牢固树立正确的世界观、权力观、事业 观，保持清醒认识、坚持正确立场、筑牢思想防线，打造一支 集干净与干事于一身、勤政与廉政为一体的财政队伍。 各位代表，当前财政经济形势十分复杂，财政改革任务十 分艰巨，2020 年，我们将在区委的坚强领导下，在区人大、区 政协的监督支持下，坚持“项目立区、工业强区、城镇兴区、 商贸活区”发展战略，不忘初心、奋力拼搏，众志成城、攻坚 克难，确保完成全年财政工作任务，为我区经济社会发展作出 新的贡献。 以上报告，请予审议。 名 词 注 - 14 - 释 1.地方本级收入：包括税收的地方留存部分和非税收入。 2.一般公共预算支出：即财政总支出，包括上级转移支付、 上级专项补助、历年结转资金和本级财政资金形成的支出。 3.财力性转移支付：是指为弥补财政实力薄弱地区的财力 缺口，均衡地区间财力差距，实现地区间基本公共服务能力的 均衡化，由上级政府安排给下级政府的补助性支出。资金接受 者可以根据实际情况自主安排资金用途。 4.专项用途一般性转移支付：即以基数形式下达并指定用 途的转移支付。 5.地方政府债务：即地方政府依法纳入预算管理的债务， 这类债务应全部在债务管理系统中反映。包括地方政府债券； 经清理甄别认定的截至 2014 年末非政府债券形式存量政府债务； 地方政府负有偿还责任的国际金融组织和外国政府贷款转贷债 务(简称外债转贷)。 6.“六个一批”：包括自接自盘、接替他盘、延期回售、 发新还旧、债务重组、债转股。 7.“三保”：指保工资、保运转、保基本民生。 8.一般性支出：指“三公”经费、差旅费、会议费、培训 费、维修费、劳务费、日常办公费等开支以及房屋、办公设备、 交通工具购置产生的开支。 9.“三公”经费：指因公出国（境）费、公务接待费、公 务用车运行维护费及购置费。 - 15 - 资阳区第五届人民代表大会第四次会议秘书处 2019 年 12 月 （印 380 份） - 16 -