2014年本级财政决算和2015年上半年预算执行(222).doc

乌海市海勃湾区人民政府 关于 2014 年区本级财政决算和 2015 年上半 年财政预算执行情况的报告 区人大常委会主任、副主任、各位委员： 我受区人民政府委托，向大会报告 2014 年区本级财政 决算和 2015 年上半年财政预算执行情况，请予审议。并请 常委会各位委员和列席会议的同志提出意见。 一、2014 年全区财政决算情况 2014 年，在区委、区政府的正确领导和区人大、政协的 监督支持下，财政部门紧紧围绕全年财政工作目标，坚持稳 中求进、稳中有为的工作基调，狠抓收入征管，优化支出结 构，强化监督管理，扎实做好各项财政工作。 （一）2014 年全区财政收支情况 2014 年，全区财政总收入年初预算为 432000 万元，调 整预算为 466969 万元，实际完成收入 392964 万元，完成年 初预算的 90.96%，完成调整预算的 84.15%，同比减少 12516 万元，下降 3.09%。其中：上划中央收入完成 113814 万元， 1 同比减少 19487 万元，下降 14.62%；上划自治区收入完成 23001 万元，同比减少 2983 万元，下降 11.48%；公共财政 预算收入完成 256149 万元，同比增加 9954 万元，增长 4.04%,完成年初预算的 105.64%。分征收部门看：国税部门 完成 141275 万元，同比减少 9029 万元，下降 6.01%；地税 部门完成 195001 万元，同比增加 17717 万元，增长 9.99.%； 财政部门完成 56687 万元，同比减少 21205 万元，下降 27.22.%。分收入结构看：税收收入完成 330831 万元，占财 政总收入的 84.19%，同比增长 2.68%；非税收入完成 62133 万元，同比下降 25.39%。 2014 年，全区公共财政预算支出年初预算为 78400 万元， 调整预算为 269736 万元，实际完成支出 216461 万元，完成 年初预算的 276.10%，完成调整预算的 80.25%，同比增加 34136 万元，增长 18.72%。支出未达到比例的主要原因是上 级下达的专项资金集中在年底结算，未能及时支出。 2014 年，全区政府性基金预算收入年初预算为 33230 万 元，实际完成 11671 万元，完成年初预算的 35.12%，同比减 少 45578 万元，下降 390.52%。全区政府性基金预算支出年 初预算为 33230 万元，调整预算为 26044 万元，实际完成支 出 18363 万元，完成年初预算的 55.26%，完成调整预算的 70.51%，同比减少 44138 万元，下降 70.62%。 （二）2014 年全区财政收支平衡情况 2 2014 年，全区财政公共财政预算收入完成 256149 万元, 上级补助收入 54164 万元，上年结余 67382 万元，本年收入 总计 377695 万元。 2014 年，全区财政公共财政预算支出 216461 万元，上 解上级支出 107959 万元，年终滚存结余 53275 万元，本年 支出总计 377695 万元。 2014 年，全区基金预算收入完成 11671 万元，上级补助 收入 3357 万元，上年结余 11342 万元，本年收入 26370 万 元。 2014 年，全区政府性基金支出 18363 万元，上解支出 326 万元，年末基金结余为 7681 万元，本年支出 26370 万元。 二、2014 年区本级财政决算情况 （一）2014 年区本级财政收入决算情况 2014 年，区本级地方财政总收入年初预算为 430647 万 元，调整预算为 465616 万元，实际完成收入 391576 万元， 完成年初预算的 90.93%，完成调整预算的 84.10%，比上年 同期减少 12374 万元，下降 3.06%。其中：上划中央收入完 成 113661 万元，比上年同期减少 19440 万元，下降 14.61%； 上划自治区收入完成 22896 万元，比上年同期减少 2965 万 元，下降 11.46%；公共财政预算收入完成 255019 万元，比 上年同期增加 10031 万元，增长 4.09%，完成年初预算的 105.57%。分征收部门看：国税部门完成 33841 万元，比上 3 年同期增加 4363 万元，增长 14.80%；地税部门完成 164538 万元，比上年同期增加 26906 万元，增长 19.55%；财政部门 完成 56640 万元，比上年同期减少 21238 万元，下降 27.27%。 分收入结构看：税收收入完成 329490 万元，占财政总收入 的 84.14%，同比增长 2.75%；非税收入完成 62086 万元，同 比下降 25.44%。 （二）2014 年区本级财政支出决算情况 2014 年，区本级公共财政预算支出年初预算为 77600 万 元，调整预算为 267201 万元，实际完成支出 214134 万元， 完成年初预算的 275.95%，完成调整预算的 80.14%，其中： 一般公共服务支出 9464 万元，完成调整预算的 80.14%； 国防支出 155 万元，完成调整预算的 100%； 公共安全支出 7018 万元，完成调整预算的 82.55%； 教育支出 25253 万元，完成调整预算的 91.90%； 科学技术支出 1596 万元，完成调整预算的 100%； 文 化 体 育 与 传 媒 支 出 949 万 元 ， 完 成 调 整 预 算 的 66.41%； 社会保障和就业支出 19172 万元，完成调整预算的 82.62%； 医疗卫生与计划生育支出 12565 万元，完成调整预算的 93.01%； 节能环保支出 4298 万元，完成调整预算的 28.83%； 4 城乡社区支出 64836 万元，完成调整预算的 91.61%； 农林水支出 54601 万元，完成调整预算的 93.96%； 交通运输支出 526 万元，完成调整预算的 100%； 资源勘探信息等支出 6771 万元，完成调整预算的 87.13%； 商业服务业等支出26 万元，完成调整预算的 100%； 金融支出 35 万元，完成调整预算的 100%； 国 土 海 洋 气 象 等 支 出 251 万 元 ， 完 成 调 整 预 算 的 95.08%； 住房保障支出 6618 万元，完成调整预算的 51.90%； （三）2014 年区本级政府性基金收支情况 2014 年，区本级政府性基金预算收入年初预算为 33203 万元，实际完成 11671 万元，完成年初预算的 35.12%，同比 减少 45578 万元，下降 390.52%。 2014 年，区本级政府性基金预算支出年初预算为 33230 万元，调整预算为 26044 万元，实际完成支出 18363 万元， 完成年初预算的 55.26%，完成调整预算的 70.51%，同比减 少 44138 万元，下降 70.62%。 （四）2014 年区本级财政收支平衡情况 2014 年，区本级公共财政预算收入完成 255019 万元, 上级补助收入 54164 万元，上年结余 67179 万元，本年收入 总计 376362 万元。 2014 年，区本级公共财政预算支出 214134 万元，上解 5 上级支出 107555 万元，年末滚存结余 53067 万元，本年支 出总计 376362 万元。 2014 年，区本级政府性基金预算收入完成 11671 万元， 上级补助收入 3357 万元，上年结余 11342 万元，本年收入 26370 万元。 2014 年，区本级政府性基金支出 18363 万元，上解支出 326 万元，年末滚存结余 7681 万元，本年支出 26370 万元。 三、2014 年全区财政收支的特点 （一）支柱行业持续减收 2014 年 1-11 月，剔除一次性收入，全区重点行业总体 实现收入 22.22 亿元，比上年减少 0.83 亿元，下降 3.62%。 其中：煤炭开采的洗选业 4.91 亿元，下降 15.53%；建筑业、 房地产业 5.52 亿元，比上年减少 1.37 亿元，下降 19.95%； 金融业 4.48 亿元，增长 35.56%；电热力生产和供应 3.40 亿 元，增长 42.02%；批发和零售业 3.18 亿元，下降 6.48%。 （二）主体税种税收贡献下降趋势明显 2014 年，增值税、营业税、企业所得税和个人所得税四 大主体税种累计完成 21.97 亿元，占财政总收入的 55.91%， 同比减少 3.24 亿元，下降 12.84%。 具体看，四大主体税种全部减收：企业所得税完成 3.47 亿元，下降 11.85%，增值税完成 11.17 亿元，下降 4.77%， 营业税完成 5.05 亿元，下降 16.14%，个人所得税完成 1.98 6 亿元，下降 16.15%。 （三）非税收入占比大幅下降 2014 年，非税收入完成 6.21 亿元，同比下降 25.39%占 到全区公共财政预算收入的 24.26%。 （四）民生支出得到有效保障 2014 年，公共财政预算支出中民生支出 19.20 亿元，占 到当期公共财政预算支出的 88.72%，其中：教育 25253 万元 ，科技和文化 2593 万元，社会保障 19209 万元，医疗卫生 12668 万元，城乡社区事务 64618 万元，农林水事务 55729 万元，住房保障 6946 万元，其他民生支出 5031 万元。 四、2015 年上半年全区财政预算执行情况 （一）财政收入情况 2015 年上半年，全区地方财政总收入完成 207360 万元， 完 成 年 度 预 算 的 47.45% ， 同 比 减 少 14402 万 元 ， 下 降 6.49%。其中：上划中央收入完成 48305 万元，同比减少 11980 万元，下降 19.87%；上划自治区收入完成 10100 万元，同比 减少 2913 万元，下降 22.39%；公共财政预算收入完成 148955 万元，同比增加 491 万元，增长 0.33%，完成年初预算的 53.35%。 分征收部门看：国税部门完成 55954 万元，同比减少 17742 万元，下降 24.07%；地税部门完成 65261 万元，同比 减少 39720 万元，下降 37.84%；财政部门完成 86145 万元， 7 同比增加 43060 万元，增长 99.94%。 分收入结构看：税收收入完成 118780 万元，占财政总 收入的 57.28%，同比下降 32.59%；非税收入完成 88580 万 元，同比增长 94.43%。 （二）财政支出情况 2015 年上半年，全区公共财政预算支出 103906 万元， 完成预算的 45.66%，同比增加 36439 万元，增长 54.01%， 其中： 一般公共服务支出 3219 万元，完成预算的 29.68%； 国防支出 41 万元，完成预算的 39.05%； 公共安全支出 2174 万元，完成预算的 34.76%； 教育支出 9332 万元，完成预算的 27.19%； 科学技术支出 216 万元，完成预算的 9.89%； 文化体育与传媒支出 405 万元，完成预算的 27.24%； 社会保障和就业支出 7452 万元，完成预算的 33.91%； 医疗卫生与计划生育支出 4019 万元，完成预算的 30.74%； 节能环保支出 659 万元，完成预算的 5.16%； 城乡社区支出 67845 万元，完成预算的 90.80%； 农林水支出 4012 万元，完成预算的 29.72%； 交通运输支出 207 万元，完成预算的 90.79%； 资源勘探信息等支出 2519 万元，完成预算的 47.37%； 金融监管等事务支出 218 万元，完成预算的 91.21%； 8 国土海洋气象等支出 12 万元，完成预算的 1.81%； 住房保障支出 1576 万元，完成预算的 16.82%。 （三）政府性基金收支情况 政府性基金预算支出 4080 万元，完成预算的 40.09%,同 比减少 2606 万元，下降 38.98%。 五、2015 年上半年财政预算执行中存在的困难及下半年 工作安排 （一）2015 年上半年财政预算执行中存在的困难 １、税收收入增长乏力。受经济下行影响，全区企业经 营状况没有明显改善，税收增长缺乏明显推动力。上半年， 我区公共财政预算收入中税收收入完成 6.01 亿元，仅占全 区公共财政收入的 40.41%，同比减少 4.28 亿元，下降 41.64%。 ２、支柱行业税收持续下降。从主要行业看，煤焦行 业 、 建 筑 业 和 房 地 产 业 、 金 融 业 完 成 税 收 从 2012 年 的 19.06 亿 元 ， 下 降 到 2014 年 的 16.82 亿 元 ， 年 均 下 降 6.45%，其中：煤焦行业税收年均下降 25.41%，建筑业和房 地产业税收年均下降 6.23%，金融业税收年均下降 6.09%。 由此带动的辅助行业和服务行业，如交通运输、餐饮、零售 行业税收年均下降 9.12%。今年上半年，下降趋势仍未得到 遏制。上半年，上述重点支柱行业税收同比下降 19.88%。 ３、主体税种下降明显。上半年，增值税、营业税、企 业所得税和个人所得税四大主体税种累计完成 9.14 亿元， 9 占 财 政 总 收 入 的 44.26% ， 同 比 减 少 2.75 亿 元 ， 下 降 23.13%。 主体税种除个人所得税略微增长 4.45%以外，增值税、营业 税、企业所得税均分别下降 28.37%、32.10%和 8.69%。 ４、财政收支矛盾日益突出。今年以来，受经济环境等 诸多不利因素影响，财政收入整体形势不容乐观。除保工资、 保运转、保民生外，还要满足全区重大项目的资金需求，按 期偿还地方政府性债务本息等，财政收支矛盾十分突出。 ５、国库资金调度十分困难。目前，我区每月基础税收 为 6000 万元左右，按现行财政体制，其中 55%的资金要上解 到市里，我区仅余 2700 万元，而我区每月仅工资、低保、 水电费三项支出就需 4800 万元，每月国库资金缺口 2100 万 元。 （二）2015 年上半年工作中采取的主要措施 １、切实加强税收征管，确保应收尽收。一是将全年税 收任务严格分解落实到各税收分局，将税收入库进度与各分 局经费拨付相挂钩，严格奖惩，充分调动税收分局的积极性， 确保基础税收及时足额入库。二是围绕煤焦、房地产、交通 运输等重点行业税收征管，由区财政局综合协调煤管、土地、 建委、经信、发改等部门，及时沟通交流税源信息，有效防 止跑冒滴漏。三是深入开展土地使用税、耕地占用税专项治 理，在对用地企业占地面积进行重新测量的基础上，联合公 10 安部门对重点欠税企业进行了催缴约谈，有力保障了税收工 作的正常开展。四是对电力、烟草、石油、电信等行业开展 了专项税收稽查，查补税款近 3700 万元。 2、切实加大国库资金的争取力度，保工资、保运转、 保民生、保全区重点项目支出。上半年，在上级国库资金周 转十分困难的情况下，累计借调资金 4 亿元，为全区正常运 转和重点项目建设提供了资金保障。至 6 月底，总计拨付 8.79 亿元，其中：人员工资及社保支出 2.69 亿元，单位基 本运转支出 0.77 亿元，基本建设项目支出 3.93 亿元，十个 全覆盖项目支出 1.4 亿元。 ３、切实加大部门沉淀资金的清理整合力度，确保财政 资金用到实处、见到实效。上半年，对下达到部门一年以上 未使用的资金进行了全面清理，资金调整使用 328 万元，收 回财政平衡预算资金 6858 万元，总计清理资金达 7186 万元。 同时，对财政一事一议、农区道路建设、棚户区保障房建设、 薄弱学校改造等专项资金进行了全面整合，凡能够靠上上级 专项资金支出范围的本区项目，尽可能使用上级专项资金支 付，尽最大努力减少本级预算财力支出。截至 6 月底，累计 整合各类资金 4195 万元，节约本级财力支出 2906 万元。 （三）2015 年下半年的工作计划 下半年，我们将继续贯彻落实支持经济发展、增加财政 收入、保障民生支出、深化财政改革、加强财政监督的一系 11 列政策措施，重点保证全年财政收入任务圆满完成。 １、进一步加强税收征管，确保应收尽收。重点加强煤 焦行业、房地产业、运输服务业等重点行业税收管理，最大 限度地挖掘增收潜力。同时，加大税收稽查力度，对电力、 石油、商砼等薄弱环节进行重点跟踪稽查，严防跑冒滴漏。 ２、加大税收结构调整力度，尽最大可能增加地方可用 财力。围绕“营改增”税收发生的不同环节，有针对性的采 取各种措施，最大限度地优化增值税和营业税的收入比例， 努力提高税收质量。 ３、进一步加大资金筹措力度，保障全区“三保”支出 及重点项目资金需求。按照目前我区每月 6000 万元的基础 税收入库进度，除去上解市里的 55%外，我区下半年可用资 金仅为 1.62 亿元，而下半年仅工资、低保、水电费、涨工 资、车改等基本刚性支出就需要 4.9 亿元，资金缺口达 3.28 亿元。因此，下半年，我们将进一步加大资金筹措力度，尽 最大努力保障全区正常运转和重点项目建设的顺利进行。 ４、进一步强化财政支出管理，确保民生事业投入需求。 合理分配资金，在保证人员和基本公用支出的基础上，进一 步压缩一般性支出，严控“三公”经费支出，将财政资金重 点向民生领域和重点项目倾斜。今年 1-6 月份全区“三公” 经费支出 335.18 万元，比去年同期下降 48%。 ５、切实做好上级项目和资金的争取工作。切实加强与 12 市、自治区有关部门对接，努力争取各类项目和资金，为我 区发展提供助力和保障。 2015 年 8 月 28 日 13