赫山区财政局2016年部门决算公开说明.doc

益阳市赫山区财政局 2016 年度 部门决算公开目录 第一部分 赫山区财政局概况 一、主要职能 二、部门决算单位构成 第二部分 赫山区财政局 2016 年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 第三部分 赫山区财政局 2016 年度部门决算情况说明 第四部分 名词解释 第一部分 赫山区财政局概况 1 一、主要职能 益阳市赫山区财政局是赫山区人民政府综合管理全区财政 收支、主管财税政策、实施财政监督、参与对国民经济进行宏观 调控的组成部门，主要职能职责是： （一）贯彻执行国家财税法律法规和方针政策，主管全区财 政工作；运用财政政策，制定财政综合预算方案；拟订财政管理 体制。 （二）制订和执行财政、财务、会计、国有资产管理的规章 制度。 （三）编制年度区本级预算草案并组织执行预算；编制区本 级财政总预算；汇编全区财政收支预算，监督各乡（镇）预算的 执行，汇总全区财政总预算；受区人民政府委托，向区人大常委 会报告区本级预算、预算执行情况和财政总决算。 （四）管理各项财政收入和财政专户资金；管理有关政府性 基金，会同有关部门审查收费项目和标准，管理收费票据。 （五）上报税制改革建议；根据全区经济发展状况及国民经 济发展计划拟定税收收入计划；负责耕地占用税、契税、国有土 地有偿使用收入、其他收入的征收管理。 （六）管理行政政法和教科文支出；拟订和执行政府采购政 策，负责控制社会集团购买力工作；制订需要全区统一规定的开 支标准和支出政策；执行《行政单位财务规则》、 《事业单位财务 规则》。 2 （七）管理全区国有资产；组织实施国有资产的清产核资， 产权界定和登记，负责国有资产的统计、分析、转让和处置以及 产权纠纷调处与行政仲裁。 （八）管理各项财政性专项资金支出；负责财政性资金投资 项目、工程预决算审查；负责财政支农、农业财务管理和农业综 合开发。 （九）拟订并执行社会保障资金的财务管理制度；管理财政 社会保障支出。 （十）执行政府国内债务管理的方针政策、规章制度和管理 办法，执行政府外债管理的规章制度，管理世界银行贷款。 （十一）监督执行行政和事业单位及分行业的会计制度；监 督企业执行《企业会计准则》的情况；严格执行区人大批准的政 府预算；加强财务检查监督，负责全区会计委派制度工作。 （十二）监督财税方针、政策、法律法规的执行；检查反映 财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议。 （十三）参与制订全区财源建设规划，加强财源建设资金的 管理与监督。 （十四）组织开展全区的财政政策调查研究和财政科研工作， 负责财政宣传和财政信息工作。 （十五）负责制订全区财政教育规划，组织全区财政人员的 培训，管理全区财政干部人员编制和人员异动工作。 （十六）负责管理区会计集中核算中心。 3 （十七）承办区委、区人民政府和上一级财政部门交办的其 他事项。 二、部门决算单位构成 赫山区财政局部门决算主要是财政局本级局机关决算。赫山 区财政局系行政独立预算单位，有 22 个内设股室，分别是：办 公室、综合规划股、税政法规股、预算股、国库股、行政教科文 股、经济建设股、农业股、社会保障股、企业股、会计管理股、 绩效评价股、人事教育股、信息股、金融债务股、区农村综合综 合改革办公室、区工资发放中心、采管办、监督股、国有资产管 理股、区投资评审中心、财源办。下设 4 个二级机构，分别是区 乡镇财政管理局、区非税收入征收管理局、区农业综合开发办公 室、区国库集中支付局。仅区农业综合开发办公室、区国库集中 支付局两个二级机构为独立核算单位。下辖 16 个乡镇、街道财 政所和龙岭工业园财政分局中。全区财政系统共有工作人员 243 人，其中局机关在职干部 98 人，离退休干部 31 人，乡镇街道财 政所（分局）干部 120 人。 第二部分 赫山区财政局 2016 年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 4 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 （公开表格附后） 第三部分 赫山区财政局 2016 年度部门决算情况说明 一、关于赫山区财政局 2016 年度财政拨款收入支出决算总 体情况说明 2016 年度财政拨款收入总计 2901.80 万元，比上年同期增 加 953.12 万元，增长 48.91%，主要是盘活存量资金；财政拨款 支出总计 2810.38 万元，比上年同期增加 105.38 万元，增长 59.99%。主要是人员工资、津贴支出增加。 二、关于赫山区财政局 2016 年度收入决算情况说明 2016 年度财政拨款收入决算总计 2901.80 万元，全部为一 般公共预算财政拨款收入。 三、关于赫山区财政局 2016 年度支出决算情况说明 2016 年年末决算数 2810.38 万元。其中：一般公共服务支出 2662.05 万元，占 95%；医疗卫生与计划生育支出 58.35 万 元，占 2%；住房保障支出 45.7 万元，占 3%。 四、关于赫山区财政局 2016 年度财政拨款收入支出决算总 体情况说明 2016 年年末财政拨款收入决算数 2901.80 万元， 与上年同 5 期增长 953.12 万元，增长 48.91%。主要原因是：主要是盘活存 量资; 五、关于赫山区财政局 2016 年度一般公共预算财政拨款支 出决算情况说明 2016 年年末财政拨款支出决算数 2810.38 万元，比上年同 期增加 105.38 万元，增长 59.99%。主要是人员工资、津贴支出 增加。 （一）财政拨款支出决算总体情况。 2016 年年末支出决算数 2810.38 万元， 2015 年年末决算数 2705 万元，比上年同期增加 105.38 万元，增长 59.99%。主要是 人员工资、津贴支出增加。 （二）财政拨款支出决算结构情况。 2016 年年末决算数 2810.38 万元。其中：一般公共服务支出 2662.05 万元，占 95%；医疗卫生与计划生育支出 58.35 万 元，占 2%；住房保障支出 45.7 万元，占 3%。 （三）财政拨款支出决算具体情况。 2016 年年初支出预算数为 1823.12 万元，年末支出决算 数为 2810.38 万元，决算数比年初预算增加 987.26 万元。 六、关于赫山区财政局 2016 年度一般公共预算财政拨款基 本支出决算情况说明 2016 年年末一般公共预算财政拨款基本支出决算数为 2810.38 6 万元。其中：一般公共服务支出 2662.05 万元，占 95%；医疗卫生与计划生育支出 58.35 万 元，占 2%；住房保障支出 45.7 万元，占 3%。 七、关于赫山区财政局 2016 年度一般公共预算财政拨款“三 公”经费支出决算情况说明 （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。 2016 年“三公”经费财政拨款支出决算数为 53.86 万元， 2016 年“三公”经费预算数 64 万元，减少了 16%。主要原因是：2016 年我单位将严格落实中央“八项规定”，厉行节约，反对浪费， 有效控制“三公经费”开支。 （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。 2016 年度“三公”经费财政拨款支出支出决算为 53.86 万 元，比当年预算节约支出 10.14 万元；缩减比率为 15.83%；公 务用车运行费支出决算为 24.96 万元，现有公务用车 5 台，无新 车购置。比当年预算节约支出 0.04 万元， ；全年国内公务接待累 计 295 批次、1770 人次，公务接待费支出决算为 28.90 万元， 比当年预算节约支出 10.10 万元，缩减比率为 25.90%；无出国 考察费等支出。 八、关于赫山区财政局 2016 年度政府性基金预算收入支出 决算情况 7 本单位政府性基金财政拨款收入为 6.78 万元。全部为土地 出让收入，支出决算数为 6.78 万元。 九、其他重要事项 （一）机关运行经费支出情况。本部门 2016 年度机关运行 经费支出 673.05 万元。 （二）当年无政府采购支出情况 （三）国有资产占用情况。 本单位未占有国有资产。 第四部分 名词解释 一、财政拨款收入：指区财政当年拨付的资金。 二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所 取得的收入。 三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之 外开展非独立核算经营活动取得的收入。 四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、 “经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存 款利息收入等。 五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政 拨款收入”、“事业收入”、 “经营收入” 、“其他收入”不足以安排 当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当 年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基 8 金）弥补本年度收支缺口的资金。 六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按 有关规定继续使用的资金。 七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事 业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设 竣工项目结余资金。 八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客 观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关 规定继续使用的资金。 九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务 而发生的人员支出和公用支出。 十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事 业发展目标所发生的支出。 十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动 之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费， 是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及 运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出 国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培 训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车 车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过 路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位 9 按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管 理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公 及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专 用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 10